Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде | Цены на клининговые услуги и уборку

Незаконное предпринимательство (ст.171 УК РФ)

автор статьи
Адвокат Пантюшов Олег Викторович

Незаконное предпринимательство

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере образует состав преступления, предусмотренный ч.1 ст.171 УК РФ.

Легальное определение предпринимательской деятельности отсутствует в действующем уголовном законодательстве, поэтому, необходимо пользоваться положениями гражданского законодательства.

В ст.2 ГК РФ указано, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Данное положение не является четким и ясным, т.е. не позволяет с определенностью установить понятие «предпринимательская деятельность», что не способствует единообразному толкованию данного понятия в том числе в процессе привлечения к уголовной ответственности.

Это нарушает право на защиту, т.к.сложно защищаться от уголовного преследования, если в законе отсутствуют четкие и ясные формулировки, определяющие сущность деяния, что позволяет правоохранительным органам толковать данное понятие по своему усмотрению.

В Постановлении Пленума Верховного суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23, в частности, указано: «Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам)».

Нужно обратить внимание, что некоторые юридические лица обладают специальной правоспособностью, т.е. вправе осуществлять только четко обозначенные виды деятельности. В этом случае, если юридическое лицо, имеющее специальную правоспособность для осуществления лишь определенных видов деятельности (например, банковской, страховой, аудиторской), занимается также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, то такие действия, сопряженные с неправомерным осуществлением иных видов деятельности, должны рассматриваться как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации либо незаконная предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно.

При определении размера дохода от незаконной предпринимательской деятельности не учитываются расходы, понесенные лицом в процессе незаконной предпринимательской деятельности, т.к. деятельность осуществляется в нарушение закона, то субъект данной деятельности не вправе пользоваться положениями законодательства, которые распространяются на лиц, ведущих предпринимательскую деятельность в соответствии с законом.

Действия лица, признанного виновным в занятии незаконной предпринимательской деятельностью и не уплачивающего налоги и (или) сборы с доходов, полученных в результате такой деятельности, полностью охватываются составом преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ, и требуют привлечения к уголовной ответственности за неуплату налогов.

В том случае, когда незаконная предпринимательская деятельность, осуществленная организованной группой лиц, была сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере, действия этих лиц подлежат квалификации по пунктам «а» и «б» части 2 статьи 171 УК РФ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов принятого решения – п.13 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23.

В ч.2 ст.171 УК РФ предусмотрено два квалифицирующих состава незаконного предпринимательства: совершенное организованной группой и сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18 ноября 2004 г.

N 23 г. Москва О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

В целях обеспечения правильного применения законодательства об уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности, предусмотренные статьями 171, 174 и 1741 УК РФ, и в связи с возникшими в судебной практике вопросами Пленум Верховного Суда Российской Федерации постановляет дать судам следующие разъяснения:

1. В соответствии с частью 1 статьи 34 Конституции Российской Федерации каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ, судам следует выяснять, соответствуют ли эти действия указанным в пункте 1 статьи 2 ГК РФ признакам предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, которая осуществляется самостоятельно на свой риск лицом, зарегистрированным в установленном законом порядке в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии со статьей 23 ГК РФ гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а глава крестьянского (фермерского) хозяйства — с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации (статьи 49 и 51 ГК РФ).

Судам следует иметь в виду, что отсутствует состав указанного преступления в тех случаях, когда лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляет не запрещенную законом предпринимательскую деятельность, имея специальное разрешение (лицензию) на осуществление конкретного вида деятельности, если для этого требуется получение лицензии, и соблюдает лицензионные требования и условия.

2. В тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство.

Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного статьей 198 УК РФ.

3. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам).

Под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

4. При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков осуществления предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, судам следует исходить из того, что отдельные виды деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, могут осуществляться только на основании специального разрешения (лицензии). Право осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение специального разрешения (лицензии), возникает с момента получения разрешения (лицензии) или в указанный в нем срок и прекращается по истечении срока его действия (если не предусмотрено иное), а также в случаях приостановления или аннулирования разрешения (лицензии) (пункт 3 статьи 49 ГК РФ).

В соответствии со статьей 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

5. Действия лица, занимающегося частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью без соответствующего специального разрешения (лицензии), если они повлекли по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 235 УК РФ.

В том случае, когда осуществление частной медицинской практики или частной фармацевтической деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии) не повлекло последствий, указанных в статье 235 УК РФ, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действия лица следует квалифицировать по соответствующей части статьи 171 УК РФ.

6. Если юридическое лицо, имеющее специальную правоспособность для осуществления лишь определенных видов деятельности (например, банковской, страховой, аудиторской), занимается также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, то такие действия, сопряженные с неправомерным осуществлением иных видов деятельности, должны рассматриваться как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации либо незаконная предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно.

7. Согласно статье 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» лицензирующими органами являются федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Лицензирующими органами могут также выступать органы местного самоуправления, например в случаях выдачи лицензии на право ведения образовательной деятельности, розничной продажи алкогольной продукции (пункт 7 статьи 33 Федерального закона «Об образовании», статья 18 Федерального закона «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции»).

8. Судам следует иметь в виду, что в тех случаях, когда субъект Российской Федерации принял нормативный правовой акт по вопросам, вытекающим из отношений, связанных с лицензированием отдельных видов деятельности, в нарушение своей компетенции либо с нарушением федерального закона или когда такое правовое регулирование относится к совместному ведению Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (статья 76 Конституции Российской Федерации), применяется федеральный закон.

9. Если федеральным законом разрешено заниматься предпринимательской деятельностью только при наличии специального разрешения (лицензии), но порядок и условия не были установлены, а лицо стало осуществлять такую деятельность в отсутствие специального разрешения (лицензии), то действия этого лица, сопряженные с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере либо с причинением крупного ущерба гражданам, организациям или государству, следует квалифицировать как осуществление незаконной предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии).

10. По смыслу закона субъектом преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ, может быть как лицо, имеющее статус индивидуального предпринимателя, так и лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности по статье 171 УК РФ подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

11. Если лицо (за исключением руководителя организации или лица, на которое постоянно, временно или по специальному полномочию непосредственно возложены обязанности по руководству организацией) находится в трудовых отношениях с организацией или индивидуальным предпринимателем, которые осуществляют свою деятельность без регистрации, с нарушением правил регистрации, без специального разрешения (лицензии) либо с нарушением лицензионных требований и условий или с предоставлением заведомо подложных документов, то выполнение этим лицом обязанностей, вытекающих из трудового договора, не содержит состава преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ.

12. Под доходом в статье 171 УК РФ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.

13. При исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.

В том случае, когда незаконная предпринимательская деятельность, осуществленная организованной группой лиц, была сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере, действия этих лиц подлежат квалификации по пунктам «а» и «б» части 2 статьи 171 УК РФ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов принятого решения.

14. Если при занятии незаконной предпринимательской деятельностью лицо незаконно использует чужой товарный знак, знак обслуживания, наименование места происхождения товара или сходные с ними обозначения для однородных товаров и при наличии иных признаков преступления, предусмотренного статьей 180 УК РФ, содеянное им надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных статьями 171 и 180 УК РФ.

15. Если в процессе незаконной предпринимательской деятельности осуществляются производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок, совершенные в крупном или особо крупном размере, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных статьями 171 и 1711 УК РФ.

В тех случаях, когда незаконная предпринимательская деятельность была связана с производством, хранением или перевозкой в целях сбыта либо сбытом товаров и продукции, выполнением работ или оказанием услуг, не отвечающими требованиям безопасности жизни или здоровья потребителей, содеянное образует совокупность преступлений, предусмотренных соответствующими частями статьи 171 и статьи 238 УК РФ.

Если незаконная предпринимательская деятельность сопряжена с несанкционированными изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений: по статье 171 УК РФ, а также по статье 181 УК РФ как совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности.

16. Действия лица, признанного виновным в занятии незаконной предпринимательской деятельностью и не уплачивающего налоги и (или) сборы с доходов, полученных в результате такой деятельности, полностью охватываются составом преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ. При этом имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате совершения этого преступления, в соответствии с пунктами 2 и 21 части 1 статьи 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и в силу пункта 4 части 3 статьи 81 УПК РФ подлежат обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения.

17. Если федеральным законодательством из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности, в действиях лица, которое занималось таким видом предпринимательской деятельности, отсутствует состав преступления, предусмотренный статьей 171 УК РФ.

18. В тех случаях, когда лицо, имея целью извлечение дохода, занимается незаконной деятельностью, ответственность за которую предусмотрена иными статьями Уголовного кодекса Российской Федерации (например, незаконным изготовлением огнестрельного оружия, боеприпасов, сбытом наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов), содеянное им дополнительной квалификации по статье 171 УК РФ не требует.

19. Судам следует иметь в виду, что под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 1741 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.

При этом по смыслу закона ответственность по статье 174 УК РФ или по статье 1741 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

20. Для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ, судам следует выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

21. При постановлении обвинительного приговора по статье 174 УК РФ или по статье 1741 УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления.

22. В тех случаях, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления и использовало эти денежные средства или иное имущество для совершения финансовых операций и других сделок, содеянное этим лицом подлежит квалификации по совокупности преступлений (например, как получение взятки, кража, мошенничество и как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества).

23. Под лицами, использующими свое служебное положение (пункт «б» части 3 статьи 174 и пункт «б» части 3 статьи 1741 У К РФ), следует понимать должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществляющих управленческие функции в коммерческих и иных организациях.

24. Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по части 5 статьи 33 УК РФ и соответственно по статье 174 или статье 1741 УК РФ и при наличии к тому оснований — по статье 202 УК РФ.

25. Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (например, хищения) иными лицами, не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (статья 174 УК РФ), если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств дела указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за хищение (в форме пособничества) либо состава преступления, предусмотренного статьей 175 УК РФ.

26. Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 174 УК РФ, а действия продавца — по соответствующей части статьи 1741 УК РФ.

27. Если при рассмотрении уголовного дела по обвинению лица в совершении преступления, предусмотренного статьей 174 или статьей 1741 УК РФ, будет установлено, что имущество, деньги и иные ценности получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они в соответствии с пунктами 2 и 21 части 1 статьи 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и на основании пункта 4 части 3 указанной статьи подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения.

Председатель Верховного Суда
Российской Федерации
В. Лебедев

Секретарь Пленума,
судья Верховного Суда
Российской Федерации
В. Демидов

Общественный контроль в налоговой сфере

Одним из основных направлений совершенствования системы налогового администрирования Республики Узбекистан является преобразование органов государственной налоговой службы в сервисно-ориентированную службу путем создания их нового имиджа в качестве бизнес-партнера и консультанта для налогоплательщиков, безусловное выполнение каждым работником целевой задачи — «Налоговая служба — надежный партнер добросовестного налогоплательщика».

Усиление защиты прав и законных интересов добросовестных налогоплательщиков входит в число основных направлений Концепции совершенствования налоговой политики Республики Узбекистан.

Добросовестным налогоплательщикам — хозяйствующим субъектам, столкнувшимся с временными финансовыми затруднениями, могут предоставляться налоговые каникулы в порядке, устанавливаемом законодательством.

В настоящее время ведется разработка объективных критериев добросовестного налогоплательщика, которые будут опубликованы после утверждения в установленном порядке.

«Топ добросовестных налогоплательщиков», который представлен на нашем веб-портале, также формируется на основе простых и ясных критериев, основанных на том, что добросовестным налогоплательщиком может считаться налогоплательщик, который имеет хорошую репутацию у налоговых органов в отношении исполнения им налоговых обязательств.

«Топ добросовестных налогоплательщиков» включает в себя всех налогоплательщиков — субъектов предпринимательства (без ограничения по количеству), которые удовлетворяют в совокупности всем перечисленным требованиям:

1. Не имеют налоговой задолженности с начала текущего года по состоянию на 10 число месяца, следующего за кварталом;

2. Не обнаружено за последние 2 года недостатков по результатам проведенных налоговых проверок;

3. В отношении руководителя юридического лица или в отношении индивидуального предпринимателя за последние 2 года не было наложено финансовых санкций.

Формирование этого списка происходит автоматически, ежеквартально по состоянию на 10 число месяца, следующего за кварталом, на основе информации, имеющейся в базе данных органов государственной налоговой службы и только для субъектов предпринимательства.

Для субъекта предпринимательства попадание в наш «Топ добросовестных налогоплательщиков» – это, как минимум, хорошая репутация!

Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО
С. КОРОВИНСКИХ
С. Коровинских, председатель Ставропольского краевого суда.
В современных условиях экономическая преступность, темпы ее распространения и масштабы превратились в фактор, реально угрожающий экономической безопасности страны. При этом все более криминогенной становится предпринимательская сфера. По оценкам некоторых экспертов, объем теневой экономики сегодня соответствует доходной части бюджета.
Преступление, предусмотренное ст. 171 УК РФ, имеет альтернативный формально — материальный состав и может быть совершено в трех формах: осуществление предпринимательской деятельности без регистрации; осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения — лицензии; осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования. При этом момент окончания рассматриваемого преступления от конкретной формы не зависит. Оно является оконченным либо после того, как наступили последствия в виде причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству (материальный состав), либо после извлечения в результате занятия незаконным предпринимательством дохода в крупном размере (формальный состав).
Следует отметить, что закон не содержит никаких указаний относительно того, в чем может выражаться ущерб от незаконного предпринимательства и в каких случаях он должен признаваться крупным. Это отрицательно влияет на формирование правоприменительной практики. Так, результаты проведенного в Ростовской области и Ставропольском крае исследования свидетельствуют о том, что причинение незаконным предпринимательством крупного ущерба гражданам, организациям или государству ни разу не выступало в качестве условия привлечения к уголовной ответственности за указанное деяние.
Для корректной уголовно — правовой оценки характера и объема общественно опасных последствий незаконного предпринимательства (крупного ущерба, причиняемого гражданам, организациям или государству) необходимо учитывать диалектический характер последствий как соединительного звена между деянием и объектом. Иными словами, последствия следует рассматривать не только в связи с деянием, т.е. как его последствия, но и в связи с объектом преступления, т.е. как ущерб определенному общественному отношению. При этом следует учитывать, что, как отмечает В. Кудрявцев, каждое общественное отношение переплетается, связано с другими в той же или смежных областях жизни, влияет на них, порождая, изменяя или прекращая эти отношения, и испытывает с их стороны такое же воздействие. При поражении каких-либо общественных отношений, неизбежно в той или иной мере страдают и другие связанные с ними, поэтому при совершении преступления причиняется вред по крайней мере нескольким видам смежных общественных отношений (см.: Кудрявцев В.Н. Объективная сторона преступления. М., 1960. С. 137).
Очевидно поэтому в научной литературе, применительно к незаконному предпринимательству указывается на достаточно широкий круг общественно опасных последствий: нарушение порядка осуществления предпринимательской деятельности, обеспечивающего нормальное развитие экономики, причинение ущерба финансовым интересам государства, не получающего государственную пошлину, положенную к уплате при регистрации, регистрационный сбор, плату за рассмотрение заявления и за выдачу лицензии, а также налоги, подлежащие взысканию с индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, причинение ущерба гражданам или организациям.
Необходимо, однако, отметить, что эти последствия не являются равноценными. Следует различать основное преступное последствие, определяемое как ущерб, от причинения которого охраняется основной объект преступления, дополнительное преступное последствие (ущерб), от которого охраняется дополнительный объект, и факультативное последствие (ущерб), от которого защищается факультативный объект. Впервые это деление было четко сформулировано Е. Фроловым (см.: Фролов Е.А. Объект уголовно — правовой охраны и его роль в организации борьбы с посягательствами на социалистическую собственность. Автореф. докт. дис. Свердловск, 1971. С. 24, 25, 27). При этом правильное определение характера и объема общественно опасного последствия нередко достигается в результате научного уяснения смысла закона.
По моему мнению, основное последствие незаконного предпринимательства будет носить нематериальный характер, так как основной непосредственный объект этого посягательства — установленный порядок предпринимательской деятельности — представляет собой нематериальное благо. Посягательство на непосредственный объект (в многообъектных преступлениях) всегда причиняет или по крайней мере создает опасность причинения ущерба дополнительному объекту. Так, незаконная предпринимательская деятельность наряду с причинением организационного нематериального вреда основному непосредственному объекту влечет нанесение материального (имущественного) ущерба финансовым интересам государства, страдающим от неуплаты государственной регистрационной пошлины, регистрационного сбора, платы за рассмотрение заявления и за выдачу лицензии.
Подобное сочетание основных нематериальных и дополнительных материальных последствий встречается достаточно часто. В этом есть определенный внутренний смысл. Поскольку дополнительный объект неотрывен от основного, тесно связаны между собой и соответствующие им последствия. Это — связь общественных отношений, поврежденных единым деянием, по-другому — последствий, сформированных под воздействием посягательства одной интенсивности и, значит, последствий, во многом схожих по масштабу, глубине выраженных в них негативных изменений объекта.
Между тем анализ действующей уголовно — правовой нормы указывает на то, что имеются некоторые расхождения между законодательной оценкой и объективной сущностью незаконного предпринимательства. Дело в том, что в диспозиции нормы с материальным составом должны отражаться в первую очередь основные последствия, так как они представляют ущерб, для предотвращения которого и создается данный уголовный закон. При этом следует иметь в виду, что использование нематериальных основных последствий ограничивается двумя условиями. Во-первых, чтобы обрести определенность признака диспозиции, нематериальные последствия обозначаются в ней только выражающими вред терминами. Иначе, не обладая информативностью, присущей материальным последствиям, они останутся незаметными, невидимыми, как бы растворятся в деянии, окажутся не более чем свойством последнего, т.е. при таких обстоятельствах не будет основы для конструирования состава преступления данного типа. Во-вторых, в этих терминах (поскольку нематериальные последствия не имеют «вещной оболочки») обозначаются их качественные черты, без которых нельзя уяснить смысл термина, а следовательно, и применить закон (см.: Мальцев В.В. Проблема уголовно — правовой оценки общественно — опасных последствий. Саратов, 1989. С. 41).
Таким образом, если идти по пути конструирования материального состава преступлений, то в диспозиции ст. 171 УК следует отразить как основные нематериальные последствия, так и дополнительные материальные. Для этого в законе целесообразно использовать обобщающие понятия, включающие в себя и нематериальный вред, и материальный ущерб, например «существенное нарушение прав и законных интересов граждан или организаций либо охраняемых законом интересов общества или государства». Кроме того, необходимо учитывать, что незаконное предпринимательство — это длящееся преступление. Благодаря своей протяженности во времени незаконная предпринимательская деятельность может быть сопряжена с нарушением финансовых интересов государства в сфере формирования доходной части бюджета от поступления налоговых платежей, нарушением интересов легальных предпринимателей. Ведь лица, занимающиеся теневой экономической деятельностью, не платят государству никаких налогов, платежей и сборов и, находясь в более выгодном экономическом положении, вытесняют с рынка легальных предпринимателей. Тем самым нарушается принцип добросовестной конкуренции, который в условиях рыночного хозяйства является главным рычагом его прогресса.
Данные разновидности объектов преступного посягательства следует признать факультативными. В отличие от основного и дополнительного объектов факультативный при совершении преступления не всегда ставится под угрозу причинения вреда, поэтому между ним и основным объектом существует менее тесная, нежели между двумя первыми, связь. Так, незаконная предпринимательская деятельность не в каждой ситуации причиняет ущерб финансовым интересам государства в сфере формирования доходной части бюджета от поступления налоговых платежей.
Если следовать рекомендациям специалистов в области уголовного права, то правоприменителю необходимо при оценке крупного ущерба, причиненного государству неуплатой налогов, страховых взносов, в случае индивидуального незаконного предпринимательства ориентироваться на понятие крупного размера при уклонении физического лица от уплаты налога (ст. 198 УК), а при незаконной предпринимательской деятельности организации — на понятие крупного размера уклонения от уплаты налога с организаций (ст. 199 УК).
Однако указанные рекомендации представляются трудно выполнимыми. Как известно, сумма налогов, подлежащих уплате за налоговый период, исчисляется исходя из налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот (ст. 52 Налогового кодекса РФ). Налогоплательщики — организации исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных регистров бухгалтерского учета и (или) на основе иных документально подтвержденных данных об объектах, подлежащих налогообложению либо связанных с налогообложением (ч. 1 ст. 54 НК). Индивидуальные предприниматели исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных учета доходов и расходов и хозяйственных операций в порядке, определяемом Минфином и Госналогслужбой РФ (ч. 2 ст. 54 НК). Однако анализ правоприменительной практики показывает, что лица, занимающиеся незаконной предпринимательской деятельностью, в подавляющем большинстве случаев не ведут соответствующего учета доходов и расходов и хозяйственных операций. Поэтому практически невозможно установить налоговую базу, налоговую ставку и рассчитать размер неуплаченного налога. Это означает, что определение крупного ущерба, причиняемого финансовым интересам государства в сфере формирования государственного бюджета от поступления налоговых платежей, представляет для правоприменителей огромные сложности. Что касается причинения ущерба интересам законных предпринимателей, то установление этого последствия преступного деяния связано с практически непреодолимыми трудностями. Таким образом, установление в качестве условия привлечения к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство причинения ущерба указанным факультативным объектам весьма существенно нарушает такой принцип криминализации деяния, как процессуальная осуществимость преследования.
Поскольку основные и дополнительные последствия незаконного предпринимательства неизбежно наступают одновременно с совершением преступного деяния и потому отделить их друг от друга практически невозможно, самым оптимальным оказался бы способ обозначения указанных последствий в диспозиции нормы через преступное деяние, презюмирования их в нем. Что касается факультативных последствий незаконного предпринимательства, то практически неразрешимые проблемы в установлении их размера и характера не позволяют связывать с фактом их наступления момент окончания преступления. Таким образом, можно утверждать, что свойства общественно опасных последствий незаконного предпринимательства определяют его структуру как формального состава преступления, что и должно быть отражено в строении диспозиции ст. 171 УК.
Как показало изучение уголовных дел, правоприменители, затрудняясь с толкованием такого оценочного признака, как «крупный ущерб», стараются указанный состав вменять в основном по признакам крупного (особо крупного) дохода, легальное толкование которых содержится в примечании к ст. 171. Однако следственно — судебная практика и в этой части весьма противоречива. Так, доходом в некоторых случаях признавалась общая выручка, полученная от реализации товара, в других случаях — разница между продажной и покупной ценой товара. Иногда доход от незаконного предпринимательства подсчитывался в виде разницы между продажной и покупной ценой товара с учетом затрат на транспортировку и хранение, естественной убыли и т.д.
Анализ налогового законодательства показывает, что термин «доход» употребляется как для определения объектов налогообложения, так и величин, используемых при их расчете (поступлений от отдельных операций, формирующих общий налогооблагаемый доход). Как объект налогообложения доход — это экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить (ст. 41 НК). Таким образом, главный критерий дохода — наличие экономической выгоды. Некоторые ученые утверждают, что не все случаи получения лицом материальных благ означают наличие экономической выгоды. Последняя налицо, если только происходит улучшение материального положения лица (увеличение в целом его материальных благ). Поэтому при определении дохода нужно учитывать расходы. Доход есть лишь тогда, когда полученные лицом материальные блага превышают расходы, связанные с получением этих благ.
Эти рассуждения не вызывают возражений применительно к доходу как объекту налогообложения и вполне подтверждаются анализом действующих в настоящее время налоговых законов. Однако весьма примечателен тот факт, что законодатель наряду с доходами — объектами налогообложения выделяет их составляющие — доходы от единичных хозяйственных операций. Так, ст. 120 НК, устанавливая ответственность за грубое нарушение правил учета доходов, расходов и объектов налогообложения, разграничивает соответствующие понятийные категории. Закон РФ от 27 декабря 1991 г. «О налоге на прибыль предприятий и организаций» под доходом понимает выручку от реализации продукции (работ, услуг), основных фондов, иного имущества предприятия, доходы от внереализационных операций, под расходом — затраты на производство и реализацию, включаемые в себестоимость продукции (работ, услуг), под доходом (валовой прибылью) как объектом налогообложения — разницу между доходами и расходами. Закон РФ от 7 декабря 1991 г. «О подоходном налоге с физических лиц» использует понятие «годовой совокупный доход» как объект налогообложения и категории «доходы» и «расходы». При этом годовой совокупный доход представляет собой сумму всех доходов, полученных от единичных хозяйственных операций за вычетом понесенных по ним расходов.
Употребление налоговым законодательством термина «доход» в разных смыслах привело к тому, что ученые, толкуя его для целей уголовного закона, приходят к совершенно противоположным выводам. Представляется, что дать верное

Конституционные  »

Комментарии к законам »

Признаки и меры наказания за незаконную предпринимательскую деятельность

Государство предполагает, что предпринимательская деятельность, осуществляемая в его границах, будет производиться легально, но на практике это далеко не так. Понятие легальной предпринимательской деятельности отражено в Гражданском кодексе РФ (п.1 ст.2). Кроме этого, здесь же перечислены правовые положения, закрепляющие основы ведения законного бизнеса: возраст лица, с которого он официально может зарегистрироваться в качестве ИП (ст.21), права и обязанности индивидуального предпринимателя (ст.23) и т.д.

Легальная предпринимательская деятельность – деятельность субъекта хозяйствования, который в установленном государством порядке прошел регистрацию, осуществляемая им на постоянной основе и с целью получения дохода. Отсюда вытекает, что деятельность без регистрации или каким-либо другим образом не соответствующая требованиям закона это незаконное предпринимательство.

Признаки и виды незаконного предпринимательства

Признаки незаконной предпринимательской деятельности, при наличии которых правоохранительные структуры могут заинтересоваться организацией работ и оказанием услуг определенной фирмой:

• не регулярное осуществление деятельности;
• чрезмерное обогащение при невозможности объяснить и подтвердить законность получения высоких доходов;
• отсутствие регистрации либо получение ее с нарушениями законодательства;
• отсутствие лицензии на деятельность в случаях, когда ее наличие обязательно;
• использование труда третьих лиц без соответствующего официального оформления трудовых отношений и выплаты зарплаты с отчислениями в государственные фонды.

Незаконное участие в предпринимательской деятельности может осуществляться следующими способами:

Знаете ли Вы

Банковская деятельность будет признана незаконной, если она осуществляется : 1) без лицензии; 2) без регистрации субъекта. Подробнее о незаконной банковской деятельности читайте в этой статье

1. Осуществление деятельности без предварительной регистрации субъекта в налоговых органах. Закон устанавливает, что такая регистрация позволяет защищать права потребителей, пополнять казну за счет отчислений и налогов, а также контролировать законность осуществляемой деятельности.
2. Осуществление деятельности, выходящей за рамки той, для которой был открыт бизнес. При регистрации субъекта в регистрационных документах в обязательном порядке указывается вид деятельности, для осуществления которой регистрируется юридическое лицо. Нарушением будет считаться умышленное или неумышленное несоблюдение дозволенных границ и лицензионных требований.
3. Осуществление деятельности без лицензии в том случае, когда получение такого разрешения по закону считается обязательным. Существуют определенные виды деятельности, которые подлежат лицензированию. Получение лицензии подтверждает прохождение субъектом дополнительной проверки в той сфере, которая требует более пристального контроля со стороны государства (медицина, инвестиции, страхование, международные перевозки и т.д.).
4. Фиктивное предпринимательство – это незаконная коммерческая деятельность, осуществляемая с целью «отмывания» доходов, полученных преступным путем либо с целью уклонения от уплаты налоговых обязательств. Главным признаком фиктивного предпринимательства считается наличие прямого умысла, т.е. лицо отлично знает, что действует вне закона, но продолжает так делать с целью извлечения собственных выгод.

Субъектом незаконной коммерческой деятельности может быть как физическое, так и юридическое лицо, в том числе некоммерческие организации и политические партии, которым в принципе по закону запрещено занятие такой деятельностью. Особым субъектом является организованная группа, создание которой всегда влечет уголовную ответственность.

Уголовная ответственность (ст.171 УК РФ)

Незаконная предпринимательская деятельность влечет негативные последствия для субъекта, ее осуществляющего, в том числе и уголовную ответственности при выявлении серьезных нарушений закона.

Состав преступления (ст.171 УК РФ) предполагает наступление определенных последствий, т.е. лицо понесет наказание в рамках уголовного законодательства только в том случае, когда причиненный такими действиями ущерб будет признан крупным.

Статья УК РФ разделена на две части:

1. Часть 1 устанавливает ответственность в случае осуществления деятельности субъектом без регистрации или обязательной лицензии.
2. Часть 2 устанавливает ответственность за аналогичные действия, но совершенные организованной группой либо повлекшие ущерб в особо крупном размере.

Прочие меры наказания

В том случае, когда незаконное осуществление предпринимательской деятельности не повлекло тяжких последствий, предусматривающих уголовную ответственность, юридические лица и предприниматели могут быть привлечены к иным видам ответственности, установленным административным или налоговым кодексом.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ (ст.116) в случае, когда предприниматель или должностные лица организации не своевременно представляют документы на регистрацию (просрочка регистрации), налоговыми органами может быть наложен штраф за незаконное предпринимательство. Аналогичное наказание может последовать и в том случае, когда имеет место ведение деятельности без регистрации, но с получением небольшого дохода.

В соответствии с КоАП РФ нелегальная коммерческая деятельность предполагает административную ответственность при тех же нарушениях, что и в уголовном законодательстве, но не повлекших крупного ущерба.

Куда жаловаться на незаконную предпринимательскую деятельность — читайте в этой статье https://lexconsult.online/7084-kak-sobrat-dokazatelnuyu-bazu-kuda-pozhalovatsya-na-nezakonnoe-predprinimatelstvo

В том случае, когда субъект предпринимательства в ходе осуществления своей незаконной предпринимательской деятельности нарушает иные нормы законодательства, ему придется нести ответственность в совокупности, т.е. по статье 171 УК РФ или статье 14.1 КоАП РФ плюс по иной статье, предусматривающей ответственность за совершение другого преступления. Например, создано юридическое лицо для занятия медицинской деятельностью, но лицензия не получена (ст.171 УК РФ). В ходе деятельности персоналом была разглашена врачебная тайна, т.е. определенные важные сведения стали достоянием общественности, что предусматривает ответственность по ст. 137 УК РФ. В этом случае ответственность будет наступать по совокупности преступлений.

Примеры из практики

Пример 1

Гражданин К. длительное время торговал сезонными фруктами и овощами у одной из многоэтажек в спальном районе, но при этом регистрации в качестве ИП у него не было, а, следовательно, налоги он не платил. Когда данный факт был установлен К. понес ответственность по ст.14.1 КоАП РФ за ведение бизнеса без регистрации, не повлекшее крупного ущерба. В качестве доказательств незаконного предпринимательства были получены показания от лиц, периодически покупавших фрукты и овощи у К., приобщены буклеты и листовки о продаже продукции, которые К. развесил по району с целью повышения продаж, получены документы и объяснения у лиц, где К. закупал продукцию, которую в последующем реализовывал.

Пример 2

Гражданка Е. имеет высшее педагогическое образование и длительное время оказывала услуги по репетиторству по иностранным языкам. Была зарегистрирована в качестве ИП, где указала вид деятельности «прочие виды услуг». Через некоторое время Е. открыла свой образовательный центр и продолжила практику. При проверке ее деятельности налоговыми органами были установлены нарушения ФЗ «О лицензировании», т.к. законодательство предполагает обязательное получение лицензии на образовательную деятельность. В зависимости от размера получаемого дохода гражданка Е. будет привлечен к уголовной или административной ответственности.

Если у вас остались вопросы по теме статьи — задавайте их в комментариях

О незаконной предпринимательской деятельности граждан

На территории Минской области участились случаи осуществления физическими лицами незаконной предпринимательской деятельности, в связи с чем целесообразно разъяснить следующее.

Исходя из норм Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее — ГК) предпринимательская деятельность — это самостоятельная деятельность физических лиц, осуществляемая ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.

Некоторые виды деятельности по законодательству не признаются предпринимательской. При этом в определенных случаях при их осуществлении физические лица обязаны уплачивать установленные налоги и сборы.

К предпринимательской деятельности среди прочих не относится деятельность, предусмотренная ч. 4 п. 1 ст. 1 ГК (ремесленная деятельность, деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, деятельность граждан, осуществляющих ведение личных подсобных хозяйств, по производству, переработке и реализации произведенной ими сельскохозяйственной продукции, репетиторство, чистка и уборка жилых помещений, предоставление услуг тамадой и др.).

Физические лица при осуществлении определенных видов деятельности, которые не признаются предпринимательской, вправе не регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), но при этом они должны уплачивать единый налог с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (единый налог) в порядке и сроки, установленные гл. 33 Налогового кодекса Республики Беларусь.

При установлении факта осуществления предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП (когда такая регистрация обязательна, например, при розничной реализации товаров, оказании услуг по ремонту автомобилей) и уплаты единого налога такому лицу на первый раз выносится письменное уведомление-разъяснение с предупреждением об ответственности за повторное нарушение требований действующего законодательства. Одновременно вручается извещение об уплате единого налога, рассчитанного исходя из вида осуществляемой деятельности.

При выявлении повторных фактов осуществления физическим лицом незаконной предпринимательской деятельности либо деятельности без уплаты единого налога он исчисляется налоговыми органами с применением коэффициента 5 (то есть в пятикратном размере). Также лицо подлежит привлечению к административной ответственности.

В соответствии с ч. 2 ст. 13.3 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации либо без государственной регистрации и специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, влечет наложение штрафа в размере до ста базовых величин с конфискацией предмета административного правонарушения, орудий и средств совершения административного правонарушения, а также до ста процентов от суммы дохода, полученного в результате такой деятельности, или без конфискации.

Вопросы ответственности за предпринимательскую деятельность, осуществляемую без специального разрешения (лицензии) — Никитин Ю.А.

НИКИТИН Ю.А.,

кандидат юридических наук, доцент, заместитель начальника отдела прокуратуры Минской области, советник юстиции

В этой связи следует отметить, что на протяжении последних нескольких лет среди ученых и практических работников правоохранительных органов велись дискуссии о пределах уголовно-правового регулирования в сфере экономической деятельности.

И вот, очевидно, предложения о необходимости смягчения уголовной репрессии в отношении бизнеса были услышаны законодателем, и Законом № 171-З, который вступил в силу 19.07.2019, в УК внесены соответствующие изменения.

Прежде всего, примечание к гл. 25 УК вышеуказанным Законом изложено в новой редакции.

Если ранее для привлечения виновного лица к уголовной ответственности за совершение экономического преступления требовалось, чтобы его действиями был причинен ущерб на сумму, в двести пятьдесят и более раз (крупный размер) или тысячу и более раз (особо крупный размер) превышающую размер базовой величины, то с 19.07.2019 крупный размер – размер на сумму, в тысячу и более раз превышающую размер базовой величины, а особо крупный – в две тысячи раз соответственно. То есть минимальный порог размера ущерба для всех преступлений гл. 25 УК увеличился в 4 раза (если иное не оговорено в примечаниях к конкретным статьям главы), и таким образом законодатель фактически декриминализировал деяния, ранее признаваемые преступлениями.

При этом диспозиции и санкции ряда статей гл. 25 УК, в том числе ст. 233 УК, изложены в новой редакции.

Указанная статья в новой редакции именуется как «Предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии)» (ранее норма именовалась «Незаконная предпринимательская деятельность»).

Соответственно уголовно наказуемой в настоящее время является только предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, сопряженная с получением дохода в крупном размере (ч. 1 ст. 233 УК). До внесения изменений в УК уголовная ответственность предусматривалась за предпринимательскую деятельность, которая в соответствии с законодательными актами являлась запрещенной¹ либо осуществлялась без регистрации в установленном законодательными актами порядке или без специального разрешения (лицензии).

Следует отметить, что незаконная предпринимательская деятельность в целом не была распространенным преступным деянием с момента введения за нее уголовной ответственности в январе 2015 г. Более того, за 5 лет количество таких преступлений снизилось практически в 8 раз (со 191 в 2015 году до 24 в 2019 году) [1].

Указанные факты, очевидно, явились основанием декриминализации двух из трех форм незаконной предпринимательской деятельности.

Объектом преступления, предусмотренного ст. 233 УК, является установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности.

Понятие предпринимательской деятельности дано в ст. 1 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее – ГК).

Предпринимательская деятельность – это самостоятельная деятельность юридических и физических лиц, осуществляемая ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.

Указанная норма была практически неприменима в деятельности органов уголовного преследования, в том числе и в связи с отсутствием в законодательстве научно обоснованной формулировки упомянутой дефиниции: за несколько лет действия нормы выявлялись лишь единичные такие факты.

Систематическое получение прибыли закон определяет как цель предпринимательской деятельности. Поэтому в юридической литературе обоснованно отмечается, что наличие систематического получения прибыли нельзя рассматривать в качестве обязательной характеристики деяния. В действительности предпринимательская деятельность может приносить вовсе не прибыль, а убытки, не утрачивая при этом характера предпринимательской деятельности.

Извлечение прибыли – цель предпринимательства, а не ее реальный результат. Само по себе отсутствие прибыли не может служить основанием для вывода о том, что деятельность не является предпринимательской. Наличие неблагоприятных для предпринимателя обстоятельств, не позволяющих ему получить предполагаемую прибыль, не только не меняет самого характера предпринимательской деятельности, но и является одним из составляющих элементов этой деятельности, связанной с различного рода рисками [2].

В числе признаков предпринимательской деятельности необходимо выделить:

• реклама в СМИ и иным способом товаров и услуг;

• выставление образцов товаров;

• оптовые закупки товаров;

• заключение договоров аренды нежилых помещений;

• учет хозяйственных операций по сделкам.

Если к деятельности субъекта можно применить какие-либо из перечисленных признаков, ее следует признать предпринимательской даже при отсутствии прибыли. Как уже отмечалось, хотя предпринимательство предполагает получение прибыли, но не обязательно ее приносит [3].

В то же время единичные действия физических лиц, не направленные на систематическое получение дохода, предпринимательской деятельностью в смысле ст. 233 УК не являются и такие действия соответственно не должны влечь уголовной ответственности.

Как следует из определения предпринимательской деятельности, ее могут осуществлять как физические, так и юридические лица. Причем право заниматься такой деятельностью возникает только с момента государственной регистрации, порядок которой установлен законодательными актами (см., например, Декрет Президента Республики Беларусь от 16.01.2009 № 1 «О государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования»).

Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, и, независимо от того, зарегистрирован или нет гражданин в качестве индивидуального предпринимателя, если он занимается деятельностью, отвечающей всем признакам предпринимательской, такая деятельность является предпринимательской, а гражданин – предпринимателем (ст. 22 ГК).

Лицензия – специальное разрешение на осуществление вида деятельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное лицензирующим органом соискателю лицензии (п. 2 Положения о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 01.09.2010 № 450).

Перечень видов деятельности, на осуществление которых требуются лицензии, утвержден названным Указом.

Под осуществлением предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, понимается производство продукции, выполнение работ или оказание услуг при следующих условиях:

• лицо занимается предпринимательской деятельностью, подлежащей лицензированию, не обращаясь в лицензирующие органы за соответствующей лицензией;

• деятельность осуществляется после подачи заявления о выдаче лицензии, но до принятия решения о нем;

• деятельность ведется после получения решения об отказе в выдаче лицензии;

• предпринимательская деятельность осуществляется по истечении срока действия лицензии;

• осуществляется сразу несколько видов предпринимательской деятельности, при том что лицензия имеется только на один из видов деятельности;

• лицензионная деятельность осуществляется по лицензии, принадлежащей другому лицу или организации;

• лицензионная деятельность продолжается после утраты лицензией юридической силы (например, при ликвидации юридического лица или прекращении его деятельности в результате реорганизации) [2]

Следует отметить, что ответственность за предпринимательскую деятельность наступает не только в случае отсутствия специального разрешения (лицензии) при его обязательном наличии, т.е. когда оно вообще не выдавалось, но и когда действие лицензии просрочено, приостановлено либо когда предприниматель лишен ее (п. 1 постановления Пленума Верховного Суда Республики Беларусь от 28.06.2001 № 6 «О судебной практике по делам о незаконной предпринимательской деятельности») (далее – постановление Пленума).

При этом позицию Пленума в этой части поддерживают большинство исследователей.

В то же время, например, П.А.Гладкий полагает, что уголовно наказуемой является предпринимательская деятельность, осуществляемая без лицензии, когда такая лицензия обязательна, т.е. когда такая лицензия не выдавалась либо истек срок ее действия. Приостановление же действия лицензии означает, что лицензия была в установленном порядке получена, однако субъект предпринимательской деятельности в силу определенных причин не вправе осуществлять лицензируемый вид деятельности до устранения препятствий, повлекших приостановление ее действия. Аннулирование лицензии представляет собой объявление ее недействительной, ее отмену. Действие лицензии прекращается либо со дня принятия решения об аннулировании (иного срока, указанного в решении), либо с указанного в лицензии дня начала срока ее действия. Однако это вовсе не означает, что предпринимательская деятельность осуществлялась без лицензии [2].

На наш взгляд, Пленум в своем постановлении абсолютно обоснованно указал на наличие в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного ст. 233 УК, в случае, когда действие лицензии просрочено, приостановлено либо когда предприниматель лишен ее (лицензия аннулирована). В соответствии с диспозицией указанной статьи уголовно наказуемой является предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, т.е. без его фактического наличия. Буквальное толкование данной нормы не дает оснований делать вывод о том, что уголовная ответственность наступает только в случаях, когда такая лицензия не выдавалась либо истек срок ее действия. В ст. 233 УК имеется в виду фактическое отсутствие соответствующего разрешения, независимо от того, выдавалось оно, истек срок его действия, или действие разрешения приостановлено (прекращено). Во всех перечисленных случаях субъект осуществляет предпринимательскую деятельность, которая требует лицензии, без фактического ее наличия, т.е. незаконно.

Для правильного решения вопроса о том, требовалось ли для осуществления того или иного вида предпринимательской деятельности наличие лицензии в период занятия лицом такой деятельностью, следует руководствоваться нормативными правовыми актами, определяющими условия осуществления конкретных видов предпринимательской деятельности.

При этом уголовная ответственность за предпринимательскую деятельность, которая осуществляется без лицензии, наступает тогда, когда такая деятельность направлена на получение дохода (п. 1 постановления Пленума).

Согласно примечанию 1 к ст. 233 УК под доходом от предпринимательской деятельности, осуществляемой без лицензии, следует понимать сумму выручки (дохода – для индивидуальных предпринимателей, применяющих общий порядок налогообложения) от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, полученной (полученного) по этой деятельности, за вычетом косвенных налогов, а также понесенных при осуществлении указанной деятельности документально подтвержденных затрат по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемых при применении общего порядка налогообложения (в том числе таких затрат, понесенных в период применения особого режима налогообложения).

Крупный размер (ч. 1 ст. 233 УК) и особо крупный размер дохода (ч. 2 ст. 233 УК) в настоящее время исчисляются как указано в примечании к гл. 25 УК. Не изменяется только исчисление размера дохода от предпринимательской деятельности, сопряженной с привлечением денежных средств, электронных денег или иного имущества граждан, который, как и ранее, признается полученным в крупном размере, если он в тысячу и более раз превышает размер базовой величины.

Как отмечалось, Законом № 171-З, вступившим в законную силу 19.07.2019, исключена уголовная ответственность за осуществление предпринимательской деятельности, которая в соответствии с законодательными актами являлась запрещенной либо осуществлялась без регистрации в установленном порядке.

Правоприменительная практика свидетельствует о том, что после указанной даты уголовные дела в отношении лиц, осуществляющих такую предпринимательскую деятельность до вступления в силу Законом № 171-З, были прекращены, а постановленные приговоры – отменены (в соответствии с п. 10 ч. 1 ст. 29 Уголовно-процессуального кодекса Республики Беларусь в связи со вступлением в силу закона, устраняющего наказуемость деяния). При этом следственная и судебная практика по ст. 233 УК в новой редакции до настоящего времени не сформировалась.

Субъектами рассматриваемого преступления могут быть граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства, достигшие 16-летнего возраста, а также должностные лица юридического лица независимо от формы собственности.

Как обоснованно отмечается в юридической литературе, рядовой работник субъекта хозяйствования, не наделенный организационно-распорядительными полномочиями, субъектом данного преступления не является.

В то же время некоторые исследователи задаются вопросом: справедливо ли привлекать к ответственности только руководителя юридического лица, если деятельность без лицензии осуществляет юридическое лицо?

При этом, например, В.В.Хилюта считает, что доход, о котором идет речь в ст. 233 УК, не имеет отношения к его руководителю. Доход получает юридическое лицо на законных основаниях, но нарушив при этом формальные процедуры. В таком случае, по его мнению, явно смещаются приоритеты правовой охраны отношений в сфере экономики. На передний план поставлен конкретный человек, а юридическое лицо, которое извлекает имущественные выгоды, перемещено на второй план, хотя все должно быть наоборот (например, к уголовной ответственности привлекаются ректор вуза или главврач больницы, которые, возглавляя соответствующие организации, допустили ситуацию, что какое-то время юридического лица осуществляли свою деятельность без лицензии) [4].

В этой связи названным автором еще в 2018 году (т.е. до внесения изменений в ст. 233 УК), предлагалось исключить все формы незаконной предпринимательской деятельности с переводом их в административные деликты, поскольку в этом случае достаточно применения мер административно-правового реагирования.

По нашему же мнению, к уголовной ответственности может и должен привлекаться только руководитель организации, который организует всю деятельность юридического лица и который несет ответственность за то, чтобы эта деятельность осуществлялась в соответствии с требованиями законодательства.

В случае же, если противоправные действия, подпадающие под признаки состава преступления, предусмотренного ст. 233 УК, совершаются иными должностными лицами (например, директором обособленного структурного подразделения (филиала) организации, либо заместителем руководителя предприятия)) без ведома руководителя, субъектами данного преступления будут именно такие должностные лица.

В любом случае только руководитель предприятия (филиала) должен нести ответственность за то, что предприятие (филиал) осуществляет свою деятельность без лицензии, пусть и недолгое время.

Также следует не согласиться с утверждениями о том, что доход, о котором идет речь в ст. 233 УК, не имеет отношения к его руководителю, и что этот доход получает именно юридическое лицо и на законных основаниях.

Во-первых, все доходы, получаемые организацией, распределяются только ее руководителем (ни юридическое лицо как таковое, ни его отдельные работники не имеют отношения к этому процессу).

Во-вторых, доходы от предпринимательской деятельности, осуществляемой без лицензии, когда ее получение обязательно, не могут считаться полученными на законных основаниях, какая бы ответственность за эти противоправные деяния ни была установлена (уголовная или административная).

Что касается предложения о переводе «незаконной предпринимательской деятельности» (в любой форме) из числа преступлений в административный деликт, необходимо отметить следующее.

Неоспоримым является факт, что предпринимательская деятельность сегодня оказывает заметное влияние на экономику любого государства. Для развития эффективной экономики необходимо обеспечить надлежащую правовую защиту предпринимательской деятельности, которая осуществляется легально.

Общественная же опасность незаконного предпринимательства состоит в нарушении фискальных и иных интересов государства, иных субъектов экономической деятельности.

Таким образом, криминализация «незаконной предпринимательской деятельности» обусловлена необходимостью обеспечения экономической безопасности всех субъектов экономической деятельности. В то же время стоит учитывать, что пределы и характер ответственности за осуществление такой деятельности должны соответствовать реалиям общественной жизни и уровню общественного правосознания [4].

С учетом этого видится правильным принятое законодателем компромиссное решение о частичной декриминализации незаконной предпринимательской деятельности и уголовной ответственности только за ведение предпринимательской деятельности без лицензии, если она требуется в соответствии с законодательством.

Вместе с тем необходимо определенное время, чтобы правоприменительная практика могла подтвердить или опровергнуть обоснованность таких новаций законодательства.

СПИСОК ЦИТИРОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Форма № 453 МВД Республики Беларусь «Сведения о преступности» (2015–2019 гг.).

2. Гладкий, П. А. Комментарий к статье 233 «Предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии)» УК Республики Беларусь» [Электронный ресурс] / П. А. Гладкий // ИБ «КонсультантПлюс. Комментарии Законодательства. Белорусский Выпуск» / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2020.

3. Косович, М. В., Белокопытов, В. В. Незаконная предпринимательская деятельность и лжепредпринимательство: криминологические, административно-правовые и уголовно-правовые аспекты (часть 1) [Электронный ресурс] / М. В. Косович, В. В. Белокопытов // ИБ «КонсультантПлюс. Комментарии законодательства. Белорусский выпуск» / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2020.

4. Хилюта, В. В. Либерализация ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://ecologia.by/news/show/33612 – Дата доступа: 01.03.2020.

Что такое незаконное соглашение в коммерческом праве?

Незаконное соглашение в коммерческом праве — это договор, который был заключен по незаконной причине и, следовательно, является нарушением закона. 3 мин. Чтения

1. Что такое незаконное соглашение?
2. Исключения из незаконных контрактов
3. Quantum Meruit
4. Разница между недействительными и незаконными контрактами

Незаконное соглашение в коммерческом праве — это контракт, который был заключен по незаконной причине и, следовательно, является нарушением закона.Если содержание соглашения заставляет стороны совершать противоправные действия, то договор является незаконным.

Договоры обеспечения оригинала также считаются недействительными. Дополнительные соглашения — это соглашения, связанные с исходным соглашением или связанные с ним. Закон запрещает подобные соглашения, и их заключение преследуется по закону.

Что такое незаконное соглашение?

Примеры незаконного контракта включают соглашение, терминология которого неясна, или соглашение об убийстве.Незаконность напрямую связана с тем, что написано в контракте, и на нее не влияет посторонняя сила.

Контракт, который может привести к незаконному действию, но прямо не упоминает незаконное действие, будет считаться законным. Иногда бывает трудно доказать, что контракт является незаконным. Правило, которому следует следовать, заключается в том, что если договор требует от любой из сторон сделать что-то незаконное, то это не подлежит исполнению.

Лицо, вовлеченное в незаконный договор, рискует проиграть, поскольку его действия не подпадают под действие незаконного договора.Поэтому перед подписанием контракта важно получить совет юриста, и он может сказать вам, является ли контракт незаконным или нет.

Исключения из незаконного контракта

• Контракт выполнен. Если обязательства, изложенные в контракте, уже выполнены и контракт больше не действует, общественность больше не может быть защищена законом, кроме как на примере.
• Нет дурных намерений стороны, добивающейся принуждения.Суды рассмотрят отсутствие недобросовестных действий стороны, добивающейся принуждения к защите, и определят, кто виновен в большей моральной ответственности.
• Несправедливое продвижение стороной, добивающейся принудительного исполнения. Какова вероятность того, что принудительное исполнение позволит стороне, добивающейся принудительного исполнения, получить преимущество перед другой стороной?
• Конфискация перевешивает незаконность. Несоразмерность последствий конфискации оценивается по степени тяжести незаконности.Другими словами, вызовет ли принудительное исполнение конфискацию имущества более серьезную, чем незаконность?

Незаконность не является защитой для сторон, не входящих в группу, для защиты которой был создан закон.

Quantum Meruit

В некоторых случаях сторона может взыскать в соответствии с квантовой суммой стоимость выполненных товаров или услуг, даже если договор был признан незаконным. Если оказанные услуги сами по себе не были незаконными, и если одна сторона не выполняет свою часть контракта, другая сторона может получить компенсацию в размере суммы, полученной стороной.Когда нарушение контракта основано на неуплате услуг, истец должен использовать квантовый счет для сохранения права на взыскание.

Разница между недействительными и незаконными контрактами

Недействительный контракт не обязательно может быть запрещен законом, в то время как незаконный контракт не является законным, и участники могут быть наказаны за его подписание. Недействительный контракт не имеет последствий в суде, потому что он недействителен с самого начала.

Все незаконные контракты недействительны, но не наоборот.«Недействительность» означает отсутствие юридической силы, в то время как «соглашение» означает консенсус сторон по какому-либо вопросу. Недействительное соглашение не имеет юридической силы.

Недействительный договор утрачивает юридический характер при признании его недействительным. Этот вид соглашения не устанавливает никаких прав или обязательств от имени сторон, а также никаких юридических прав. Сфера действия недействительного контракта шире, чем у незаконного контракта, поскольку не все недействительные контракты обязательно являются незаконными, в то время как все незаконные контракты являются недействительными с самого начала.Недействительный контракт не карается законом, а незаконное соглашение считается правонарушением.

Примеры незаконных контрактов:

• Соглашения о продаже и распространении запрещенных веществ, таких как наркотики
• Соглашения о незаконной деятельности, такой как проституция
• Договоры о найме несовершеннолетних работников

Некоторые контракты касаются вопросов, которые не запрещены законом, но противоречат государственной политике и справедливости.Эти контракты считаются незаконными и, следовательно, не имеющими исковой силы, поскольку они противоречат государственной политике. Даже если субъекты соглашений прямо не упоминаются в законе, суд все равно сочтет их незаконными.

Если вам нужна помощь в определении незаконного соглашения, вы можете опубликовать свою вакансию на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

14 Юридических практик сомнительной этики

1. Брайан П. Марсал

Брайан П. Марсал, со-генеральный директор Alvarez & Marsal и генеральный директор Lehman Brothers, курировал производство по делу о крупнейшем банкротстве в истории — банкротстве Lehman Brothers в сентябре 2008 года. Во время презентации для группы бизнесменов его попросили: комментарий о статусе этики в бизнесе. Его ответ: «их нет». Ответ Марсала привлек внимание к легальным, но сомнительным действиям, которые пронизали финансовый кризис и привели к некоторым крупным реформам, в частности, через Закон Додда-Франка 2010 года.

2. Помада на свинье против честного совета

Возможно, ничто так не характеризует то, как работает Улица, чем выходки бывшего аналитика Merrill Lynch Генри Блоджетта. Блоджетт был ведущим аналитиком Интернета и электронной коммерции на Уолл-стрит в разгар бума доткомов. Он прославился тем, что публично рекомендовал акции технологических компаний, которые он называл такими терминами, как «мусор» и «катастрофа» в личных сообщениях электронной почты.

Основываясь на рекомендациях Блоджетт, брокеры Merrill Lynch активно продавали эти «мусорные» акции инвесторам.Портфели клиентов понесли тяжелые потери, когда рухнули акции технологических компаний. Действия Блоджетт, хотя и были очень неэтичными, все же оставались законными. В результате ему запретили работать в отрасли не потому, что он продвигал акции, которые ему не нравились, а потому, что компании, которые он продвигал, были клиентами инвестиционного банкинга Merrill Lynch, что создавало конфликт интересов. Сегодня инвесторы немного меньше доверяют аналитикам с Уолл-стрит, чем до фиаско с Блоджетт.

В 2002 году Блоджетт высмеяли в известной телевизионной рекламе брокерской фирмы Charles Schwab, в которой закаленный ветеран Уолл-стрит велел некоторым брокерам «нанести немного помады на эту свинью!»

3.Сложные ценные бумаги против «Остерегайтесь покупателя»

Казалось бы, бесконечное обрушение множества сложных инвестиций, включая свопы по дефолту кредита, специальные инвестиционные инструменты, ценные бумаги, обеспеченные ипотекой, и хедж-фонды, оставило за собой след разбитых портфелей и сбитых с толку инвесторов. Инвестиции и им подобные имеют структуру, которую слишком сложно понять даже искушенным инвесторам. Это ясно демонстрируется, когда инвестиции рушатся и тянут вниз портфели, возможно, хорошо осведомленных фондов, эндаументов, корпоративных пенсионных планов, местных органов власти и других организаций.

Благодаря усилиям по маркетингу и продажам, которые преуменьшают риски этих инвестиций, противопоставляются «обязательству» со стороны инвестора понимать, что они покупают, инвесторы сталкиваются с некоторыми серьезными проблемами против этих высоких оппонентов.

4. Декорирование окон

Визуализация — это стратегия, используемая управляющими паевыми фондами и портфелями ближе к концу года или квартала для улучшения внешнего вида портфеля / доходности фонда перед тем, как представить его клиентам или акционерам.Чтобы придать видимости, управляющий фондом будет продавать акции, которые имеют большие убытки, и покупать высокодоходные акции ближе к концу квартала. Эти ценные бумаги затем отражаются как часть авуаров фонда.

Поскольку авуары показаны на определенный момент времени, а не на основе купли-продажи, это хорошо выглядит на бумаге и предоставляется как официальные результаты от компаний паевых инвестиционных фондов. Что может сделать инвестор, как не прочитать и поверить в это?

5. Выплата процентов инвесторам vs.Процентная ставка, взимаемая с заемщиков

Если вы пойдете в свой банк и положите 100 долларов на сберегательный счет, вам повезет, если банк будет выплачивать вам 1% годовых за год. Если вы возьмете кредитную карту, спонсируемую банком, банк взимает с вас 25% или более процентов. Итак, что не так с этой картинкой? По утверждениям банков, вообще ничего. Все это совершенно законно.

Еще лучше, с их точки зрения, они могут взимать с вкладчиков плату за разговоры с кассиром, плату за низкий баланс, плату за использование банкомата, плату за заказ чеков, плату за возвращенные чеки и несколько дополнительных сборов за другие услуги, добавленные для дополнительной прибыли и хорошей оценки.Затем, если вкладчик решает взять кредит, он может взимать комиссию за выдачу кредита, комиссию за обслуживание кредита, годовую комиссию по кредитной карте и проценты по кредитным картам и ссудам. Все это совершенно законно и полностью раскрыто, и может сбить с толку среднего клиента банка.

6. Более высокие процентные ставки для «плохих» кредитов по сравнению с более низкими ставками для «хороших» кредитов

Если у вас возникли проблемы с проживанием (возможно, вы потеряли работу или задержали оплату некоторых счетов) и пытаетесь встать на ноги после того, как ваш кредитный рейтинг упал, в следующий раз с вас, вероятно, будет взиматься более высокая процентная ставка. вы занимаете деньги.Вы заплатите больше за ипотеку, автокредит, банковский кредит и почти любой другой кредит, который вы только можете себе представить.

С другой стороны, состоятельные люди могут получать ссуды под минимальные процентные ставки. Это стандартная практика — брать больше с клиентов с более высоким риском. Эта политика имеет смысл на бумаге, но не приносит пользы трудолюбивым людям, просто пытающимся свести концы с концами.

7. Субстандартная ипотека

Субстандартная ипотека — это особая разновидность темы «более высокие процентные ставки за плохой кредит».Заемщики с кредитным рейтингом ниже 600 часто застревают с субстандартными ипотечными кредитами, по которым взимаются более высокие процентные ставки. Заемщику с низким кредитным рейтингом, как правило, не будет предлагаться обычная ипотека, потому что кредитор считает, что у заемщика риск невыполнения обязательств по ссуде выше среднего. Несвоевременная оплата счетов или объявление личного банкротства вполне могут позволить заемщикам получить землю в ситуации, когда они могут претендовать только на субстандартную ипотеку.

8. Инвестиционные фирмы, продвигающие акции клиентам vs.Продажа их на других счетах

Одна сторона бизнеса — это деловая продажа акций X своим клиентам, в то время как другая сторона бизнеса, которая управляет деньгами от имени собственных счетов фирмы, продает акции X как можно быстрее, чтобы уйти до того, как акции рухнут. Ее обычно называют схемой откачки и сброса, причем в той или иной форме существует множество вариаций. В некоторых случаях брокеры фирмы «советуют» розничным инвесторам покупать, в то время как партнерам фирмы по хедж-фондам говорят продавать.В других случаях двум «партнерам» дают противоречивые советы, при этом одна сторона покупает у другой, даже если дающие «советы» ожидают, что покупатель обожгется. Как и в Лас-Вегасе, в конце концов, преимущество переходит к дому.

9. Рекомендации по запасам

Инвесторы обращаются к биржевым аналитикам, чтобы понять, стоит ли покупать акции компании. В конце концов, аналитики проводят весь день, проводя исследования, в то время как у большинства инвесторов просто нет времени или опыта.После всего этого анализа можно было ожидать довольно широкого распределения рекомендаций по вселенной инвестирования, включая «покупать», «держать» и «продавать». Однако, хотя всестороннее исследование акций может быть довольно сложной задачей для розничного инвестора, многие инвесторы, возможно, заметили, что большинство аналитиков часто неохотно дают рейтинг продаж. Часто это происходит потому, что, несмотря на потенциальные конфликты интересов, большинство аналитиков, занимающихся продажами, помнят, что брокерские компании созданы для продажи акций клиентам.

Как для розничных, так и для покупающих инвесторов это может привести к необходимости смотреть не только на рейтинги, но и на общее настроение, связанное с рекомендацией. Часто истинное мнение аналитиков можно найти в их оценках продаж, прибыли и целевых цен компании.

10. Пенсионный план «Замораживание» и увольнение по сравнению с пенсионными выплатами работникам

Представьте, что вы работали всю свою жизнь и отдавали свои лучшие годы одной фирме. Однако за несколько лет до того, как вы планируете выйти на пенсию, компания замораживает пенсионный план.Затем, в год, когда вы будете готовы выйти из программы, они полностью прекратят действие плана и выдадут вам паушальный чек вместо пожизненного пенсионного чека. Худшая часть? Это случается часто и совершенно законно.

11. Групповые иски против правосудия для потерпевших

Так что же происходит, когда «маленький парень» понимает, что с ним обидела большая компания? Чаще всего он, вероятно, подает на компанию в суд. Однако, поскольку этот маленький парень обычно не может позволить себе юридическое представительство, необходимое для борьбы с корпоративным гигантом, он ищет юриста, который представляет огромную группу акционеров в аналогичном затруднительном положении.

Например, предположим, что жизни 1000 человек были разрушены опрометчивой инвестиционной покупкой. Если жертвы получают компенсацию, адвокаты могут распоряжаться значительной частью этих денег, даже более чем половиной. Например, урегулирование в размере 10 миллионов долларов можно разделить на 5 000 долларов для истцов и 5 миллионов для юристов, и все это законно. «Маленький парень» может получить свое дело в суде, но нет никакой гарантии, что ему будут платить по заслугам, особенно если его адвокат хочет получить большую часть суммы урегулирования в качестве оплаты за оказанные услуги.

12. Интеллектуальная собственность

Администрация Трампа обратила внимание на одно из самых сомнительных действий бизнеса, в частности на кражу интеллектуальной собственности (особенно в Китае). Хотя эта категория корпоративных действий граничит с законными и незаконными, это попытка, которая потенциально помогла некоторым китайским компаниям достичь величия. Huawei, например, подверглась интенсивному давлению из-за своей культуры конкуренции, которая, по всей видимости, способствует копированию и воровству интеллектуальной собственности для собственной выгоды.

13. Прочие корпоративные законы

Интеллектуальная собственность — не обязательно единственный способ, с помощью которого конкурирующие компании с сомнительной этикой стремятся получить преимущество. Другие сомнительные методы ведения бизнеса, которые могут легко остаться незамеченными, могут включать такие вещи, как обман продуктового маркетинга, схемы недобросовестной конкуренции, манипуляции со служащими, воздействие на окружающую среду, а также соглашения о вознаграждении за услугу или взяточничество. Компании могут использовать эту тактику для собственной выгоды, но они также могут сопровождаться риском судебных исков и неодобрения акционеров.

14. Творческий и / или агрессивный учет

Компании занимаются бизнесом, чтобы получать прибыль и сообщать о высоких результатах. Отказ от своих грандиозных целей может создать мотивацию для творческой и агрессивной финансовой отчетности, которая улучшает общее восприятие успеха компании.

Многие компании, в том числе Enron, WorldCom и Tyco, вошли в историю своими незаконными методами ведения бухгалтерского учета. Однако не все творческие и агрессивные методы бухгалтерского учета обязательно являются незаконными.Существует множество способов, которыми компания потенциально может стремиться улучшить свои результаты, часто непосредственно перед отчетом о прибылях и убытках. Некоторые из этих схем могут включать творческую отчетность не по GAAP, упор на результаты по МСФО, отсутствие раскрытия информации о проблемных ситуациях, программы выпуска и обратного выкупа акций, график доходов и расходов, владение активами и продажи, пенсионное планирование и благоприятное использование производных финансовых инструментов.

Закон Сарбейнса-Оксли 2002 года ввел гораздо более строгие рамки для финансовой отчетности публичных компаний, что помогло снизить некоторые риски для инвесторов.Тем не менее, руководители в окопах хорошо понимают свою финансовую отчетность и лучше всего подходят для того, чтобы представить наиболее благоприятные результаты своим заинтересованным сторонам.

Итог

Трудно поверить, что некоторые из этих сомнительных с этической точки зрения методов ведения бизнеса существуют и процветают, но при этом являются законными и потенциально законными в глазах законодателей. Однако знание этих недобросовестных методов поможет вам как можно лучше их избежать.Приведенные выше примеры — это всего лишь несколько случаев, когда закон не обязательно обеспечивает наиболее подходящую защиту, несмотря на лучшие намерения регулирующих органов.

Какие виды незаконного бизнеса существуют?

Незаконный бизнес — это бизнес, который нарушает законы страны или региона, в котором он работает, а законы, регулирующие бизнес-деятельность, сильно различаются от страны к стране. Универсальных стандартов деловой активности не существует, но в целом предприятия, торгующие незаконными товарами или услугами, считаются незаконными.Компании также могут нарушать трудовое законодательство и стандарты, правила прозрачности, законодательные акты, регулирующие антимонополистическую практику, или даже уголовные законы.

Возможно, наиболее распространенными формами незаконного бизнеса являются те, которые связаны с продажей запрещенных товаров или услуг.Товары, которые являются законными в одной юрисдикции, могут быть ограничены в другой и полностью запрещены в третьей. Алкоголь строго запрещен законом в Саудовской Аравии, поэтому многие предприятия, продающие спиртные напитки, явно незаконны. Другие страны облагают налогом или регулируют продажу алкоголя, поэтому винокурни и винные магазины могут работать на законных основаниях, если они соблюдают законы, регулирующие чистоту, крепость, безопасность и налогообложение спиртных напитков. Некоторые незаконные предприятия, такие как продажа самогона, стремятся обойти эти ограничения и действуют вне закона.

Страны и государства часто устанавливают трудовые стандарты и практики. Они сильно различаются от страны к стране.Например, в отличие от большинства стран развивающегося мира, Германия предлагает надежную защиту своим рабочим. Нарушение этих законов о труде — еще одна форма незаконного бизнеса. К таким нарушениям относятся такие практики, как принудительная неоплачиваемая сверхурочная работа или наем рабочих, часто нелегальных иммигрантов, которым по закону не разрешено работать в этой стране.

В других случаях незаконные предприятия нарушают закон, умышленно предоставляя ложную информацию о себе, своих активах и своей деятельности.В большинстве западных стран есть законы, требующие от предприятий строгого соблюдения принципов бухгалтерского учета. Когда компания, такая как Enron, не соблюдает эти правила в отношении информации и прозрачности, это нарушает закон. Корпорации также могут нарушать закон, слишком свободно обмениваясь информацией друг с другом. Во многих странах действуют законы, запрещающие антиконкурентную практику, такую ​​как установление цен между конкурирующими корпорациями.

В мире существуют и более экстремальные примеры незаконного бизнеса.В постсоветской России сговор между финансовыми интересами и организованной преступностью был обычным делом, и малый и крупный бизнес нуждался в защите, которую в просторечии называют «крышей», чтобы работать. Это проблема не только России. Организованные преступники ведут бизнес по всему миру.

В некоторых странах бизнес является незаконным.В нескольких строго коммунистических странах мира все частные предприятия являются незаконным бизнесом, поскольку за государством сохраняется исключительное право заниматься экономической деятельностью. В других странах, таких как Куба, разрешены лишь несколько очень ограниченных видов деловой активности.

5 Незаконные методы ведения бизнеса, о которых вам следует знать

Если вы владеете или управляете бизнесом, у вас есть все виды обязанностей.Предположительно, у вас нет проблем ни с одним из них, иначе вы бы не занимались этим конкретным видом работы.

Вы должны убедиться, что каждый клиент доверяет вам и что вы хорошо относитесь к своим сотрудникам. Если у вас есть инвесторы, вы должны сделать их счастливыми, а если у вас есть ссуды в банках или кредитных союзах, вам необходимо вернуть их, как только вы сможете это сделать.

Вы, наверное, знаете все эти вещи и не боитесь ни одной из них. Но в то же время нельзя нарушать законы ни намеренно, ни потому, что вы о них не знали.

5 Незаконные деловые практики, о которых вам следует знать

Поскольку коммерческое право охватывает широкий круг вопросов, от того, как организовать бизнес до того, как компания может рекламировать, владельцы бизнеса либо не знают обо всех из них, либо не полностью понимают их. Незаконные методы ведения бизнеса, такие как нарушение OSHA, невыполнение правил оплаты труда сотрудников, неправильная оплата труда людей, незаконное увольнение, неправильная классификация сотрудников как независимых подрядчиков, неуплата налогов на прибыль или с продаж, сексуальные домогательства на рабочем месте или неспособность получить лицензии, необходимые для вести бизнес, к сожалению, обычное дело.

Убедитесь, что вы полностью понимаете, как избежать этих и других ошибок. Обращение к юристу по коммерческому праву за бесплатной консультацией в Интернете — отличный первый шаг при открытии своего дела. Это обеспечит соблюдение вашей компанией закона.

Сейчас мы воспользуемся моментом, чтобы упомянуть некоторые незаконные методы ведения бизнеса, которых вам следует избегать любой ценой.

Покупка или продажа поддельных товаров

Некоторые люди не очень задумываются о том, настоящие или поддельные товары, которые они покупают.Фактически, некоторые люди специально пойдут в такие места, как китайский квартал Нью-Йорка, чтобы купить:

• Кошельки со скидкой
• Ювелирные изделия
• Предметы одежды

Как потребитель, если вы на мгновение посмотрите на покупку контрафактных товаров, вы можете не думаю, что это так уж важно. Предмет одежды или что-то еще может выглядеть практически так же, и вам это может понравиться.

Обычно речь идет о лицах, которые сделали этот товар. Возможно, им придется работать в потогонных цехах всего за гроши в час.В Китае и других странах это происходит постоянно.

Как владелец бизнеса, вы должны продемонстрировать клиентам, что вы хотите продавать им только подлинные продукты. Если вы продадите им поддельные, они вам больше не будут доверять, да и не должны.

Кроме того, если полиция поймает вас на продаже подделок, вы можете столкнуться с серьезными штрафами. Например, в Южной Каролине полицейские могут наложить на вас штраф в размере 20 000 долларов или тюремное заключение сроком до пяти лет. Это немного отличается в каждом штате, но каждый штат не одобряет это и сурово накажет вас, если вас поймают.

Уклонение от уплаты налогов

Многие предприятия или частные лица также пытаются избежать наказания за счет уклонения от уплаты налогов. Ваши налоги могут сбивать с толку, особенно если вы ведете бизнес. Вы должны думать о таких вещах, как:

• Неверный отчет о доходе
• Завышенный отчет о доходе

Ошибиться легко. Возможно, вы не знаете, как работает вычет обеда, если вы заказываете и обедаете клиента. Вы должны остерегаться смешивания личных и деловых финансов. Вам также необходимо вести учет пробега, если вы используете свой автомобиль в рабочих целях.

Вы, вероятно, не собираетесь каким-либо образом обмануть IRS, но если да, подумайте еще раз. Налоговое управление арестовало Аль Капоне и всегда готово провести аудит.

Если вы ведете бизнес, но не разбираетесь в цифрах, именно поэтому вам нужен такой специалист, как CPA. Вы всегда можете использовать такую ​​компанию, как H and R Block, или обратиться к налоговому юристу.

Как правило, чем сложнее и крупнее ваш бизнес, тем больше стоит нанять кого-то или даже целую команду для решения этого аспекта.Независимо от того, собираетесь ли вы обмануть IRS или нет, если вы попытаетесь справиться с этой задачей самостоятельно, она может быстро превратиться в трясину.

Наем работников без документов

Возможно, у вас есть бизнес, в котором вы чувствуете, что можете избежать наказания, наняв некоторых работников без документов или «нелегальных иммигрантов», как их называют некоторые люди. Некоторые примеры могут быть такими, если вы управляете рестораном, автомойкой, производите или продаете одежду, красите дома и т. Д.

Это непростой вопрос. Нанять работников без документов определенно незаконно, и если власти поймают вас, вы можете столкнуться с серьезными штрафами.

С другой стороны, вы даете работу людям, которые в ней нуждаются. Иногда эти люди спасаются бегством из ужасающих условий или крайней нищеты в других странах. Они могут быть очень довольны вакансией, которую вы им предлагаете, и могут соглашаться на работу, которую большинство американских граждан в любом случае не желает.

Однако вы должны посмотреть на юридические последствия. Хотя ваша совесть может подсказывать, что вы должны дать этим людям работу и расплачиваться с ними, вы сильно рискуете, делая это.

Возможно, лучше иметь в штате только законных сотрудников с документами. Если вы отклонитесь от этой политики, вы столкнетесь с потенциально суровыми наказаниями.

Незаконная экологическая практика

Неправильная утилизация отходов — еще одна незаконная практика ведения бизнеса. Вы можете вести бизнес, в котором производятся большие объемы отходов. Эти отходы могут быть даже токсичными, и в этом случае их можно утилизировать только определенными способами.

В таком случае вам необходимо соблюдать все постановления федерального правительства, а также постановления любого другого применимого руководящего органа.Если вы решите просто вывозить отходы и выбрасывать их в лесу или в озеро где-нибудь, потому что это дешевле или проще, вы можете получить за это серьезные штрафы. Так и должно быть, ведь вы должны защищать окружающую среду для будущих поколений.

Раскрытие служебной информации

Раскрытие служебной информации — еще одна неэтичная и, как правило, незаконная практика ведения бизнеса. Вы можете работать с клиентами в области, где у вас есть доступ к их конфиденциальным данным. Может быть, вы помогаете им провести какое-то исследование рынка, и они ждут, что выпустят революционный новый продукт из-за этого.

Это, вероятно, незаконно, если вы делитесь этой информацией с другими лицами или компаниями и пытаетесь извлечь из этого прибыль. Таким образом вы не только потеряете доверие клиентов, но и нарушите законы о конфиденциальности.

Знание — сила, и, как правило, незаконно и, несомненно, неэтично, если вы используете частные знания для обогащения. Вы обязаны защищать свои исследования перед своими клиентами, так же как вы защищаете номера кредитных карт и другие данные клиентов, если у вас есть веб-сайт электронной коммерции.

TechnologyHQ — это платформа, посвященная анализу бизнеса, технологиям, 4IR, цифровой трансформации, искусственному интеллекту, блокчейну, кибербезопасности и социальным сетям для бизнеса.

Мы управляем группами в социальных сетях, насчитывающими более 200 000 участников, с почти 100% вовлеченностью.

5.1 Общие коммерческие преступления — Деловое право I Essentials

Люди редко думают о своем поведении на работе как о потенциально незаконном или о том, что тюремное заключение может быть результатом неправильных решений на рабочем месте. Однако это факт.Организации штрафуются, а руководители приговариваются к тюремному заключению за нарушение законов о ведении бизнеса. Многие нарушения на рабочем месте являются ненасильственными преступлениями, такими как мошенничество, имущественные преступления или правонарушения, связанные с наркотиками или алкоголем. Независимо от уровня насилия или мотивации сотрудника к совершению преступления, нарушение закона может привести к негативным последствиям для компании, ее сотрудников и клиентов.

Конституционный орган по регулированию бизнеса

Конгресс наделен полномочиями «регулировать торговлю с иностранными государствами, между несколькими штатами и с индейскими племенами».«Наши предки хотели облегчить торговлю между штатами, позволив Конгрессу принимать правила, которые можно было бы применять единообразно. Теория заключалась в том, что если бы коммерческие предприятия знали, что они будут иметь дело с одними и теми же правилами по всей стране, было бы намного легче управлять своим бизнесом и поддерживать торговлю более эффективно.

В то время как федеральные суды первоначально трактовали коммерческие полномочия узко, со временем федеральные суды решили, что коммерческая оговорка дает федеральному правительству широкие полномочия по регулированию торговли не только на межгосударственном (между штатами) уровне, но и на внутригосударственном уровне. (в пределах каждого штата), если речь идет о какой-либо экономической операции.Федеральное правительство обычно не выходит за рамки своих регулирующих полномочий.

Преступление белых воротничков

Преступления «белых воротничков» характеризуются обманом, утаиванием или злоупотреблением доверием. Их совершают профессионалы бизнеса. Как правило, они связаны с мошенничеством, а сотрудники, совершающие преступления, руководствуются стремлением к финансовой выгоде или страхом потерять деловую репутацию, деньги или собственность. Мошенничество — это умышленное искажение существенных фактов с целью получения денежной выгоды.Этот вид преступления не зависит от угроз или насилия.

Рис. 5.2 Преступления «белых воротничков» совершаются бизнес-профессионалами в рамках бизнеса с целью получения или сохранения статуса. (Кредит: Rawpixel / pexels / Лицензия: CC0)

Преступления «белых воротничков», как правило, нарушают законы штата, а иногда и федеральные законы. Нарушение зависит от того, кто причастен к преступлению. Например, преступные действия с участием почтовой системы США или межгосударственной торговли нарушают федеральный закон.

Хотя преступления белых воротничков не обязательно должны включать физическое насилие, эти типы преступлений могут разрушить компании, окружающую среду и финансовую стабильность клиентов, сотрудников и сообществ. В 2018 году Иеремия Хэнд и его братья Джеху Хэнд и Адам Хэнд были осуждены и приговорены к тюремному заключению на срок от 9 до 30 месяцев за их соответствующие роли в схеме выкачивания и сброса. В этой схеме они нечестно относились к контролю над акциями своей компании и даже дошли до заполнения фальшивых форм, чтобы поднять стоимость акций.Как только стоимость акций повысилась, они выпустили свои акции на рынок.

Виды бизнес-преступлений

Деловые преступления или преступления белых воротничков не ограничиваются схемами выкачивания и вывоза отходов; они бывают разных форм. Как указывалось ранее, эти преступления часто связаны с обманом, мошенничеством или дезинформацией. Типы громких преступлений включают схемы Понци, хищения и преступления, которые преднамеренно нарушают экологические законы и правила. В этом разделе будут рассмотрены эти три типа преступлений и приведены примеры из 2000-х годов.

Схемы Понци

Схемы

Понци (также известные как схемы пирамид) представляют собой мошеннические схемы инвестирования, которые обещают инвесторам возможности инвестирования с низким уровнем риска и высокой доходностью. Старым инвесторам выплачиваются высокие ставки на деньги, полученные от привлечения новых инвесторов. Показатели рынка не влияют на норму прибыли инвесторов.

Берни Мэдофф управлял 20-летней схемой Понци через свою компанию. Высокую доходность (выше среднего) он получал за счет вложений новых клиентов (инвесторов).В 2008 году инвесторы попытались вывести средства, но организация Мэдоффа не смогла выплатить возмещение. Мэдофф в настоящее время отбывает более 100-летний срок в тюрьме.

Воровство и хищение

Воровство и растрата — это две формы воровства, которые могут иметь место в рамках бизнеса. Хищение происходит, когда человек незаконно отбирает личное имущество другого человека или бизнеса. Например, если сотрудник берет компьютер другого сотрудника с намерением украсть его, он или она могут быть виновны в краже.Напротив, хищение происходит, когда человеку доверили ценный предмет, а затем он отказывается вернуть его или не возвращает этот предмет. Например, если сотруднику доверяют мелкие деньги в его или ее офисе, и этот человек целенаправленно берет часть денег для себя, это будет растратой.

Один громкий пример хищения имел место в Koss Corporation в Милуоки, штат Висконсин. Суджата «Сью» Сачдева была вице-президентом по финансам и главным бухгалтером в Koss Corporation.Сачдева был признан виновным в хищении 34 миллионов долларов в течение 5-летнего периода и приговорен к 11 годам лишения свободы в федеральной тюрьме, а также реституции компании Koss Corporation. Сачдеве были доверены средства компании, и она не использовала средства по назначению.

Экологические преступления

Окружающая среда регулируется многими федеральными законами. Многие из этих законов предусматривают как гражданскую, так и уголовную ответственность за нарушения.

Уголовное наказание может быть предусмотрено следующими федеральными законами:

• Закон о чистом воздухе
• Закон о чистой воде
• Закон о сохранении и восстановлении ресурсов
• Закон о комплексных экологических мерах, компенсациях и ответственности
• Закон об исчезающих видах

Международная нефтяная корпорация Делавэра (IPC) выплачивает компенсацию за экологические преступления, в том числе схему нарушения Закона о чистой воде.С 1992 по 2012 годы IPC перерабатывала нефть и сточные воды. Компания признала, что перед сбросом отходов в городскую канализационную систему изменила требуемые пробы воды, чтобы они соответствовали ограничениям, установленным их разрешением. Компания также признала, что перевозила отходы, содержащие бензол, барий, хром, кадмий, свинец, PCE и трихлорэтен, для утилизации в Южной Каролине без обязательного предоставления информации, что также нарушало законы об охране окружающей среды.

Рис. 5.3. Преступлениями «белых воротничков» обычно мотивируются стремлением сохранить или получить финансовое положение.(Кредит: TheDigitalWay / pixabay / Лицензия: CC0)

Другие виды деловых преступлений

Деловая среда сложна, и некоторые преступления менее распространены или привлекают меньше внимания средств массовой информации. К таким видам преступлений относятся преступления, связанные с нарушением антимонопольного законодательства, рэкет, взяточничество, отмывание денег и рассылка спама.

Нарушение антимонопольного законодательства

Антимонопольное законодательство не допускает действий, ограничивающих торговлю или способствующих господству на рынке. Эти законы предназначены для руководства и надзора за слияниями и поглощениями компаний с целью предотвращения злоупотреблений на рынке.Цель состоит в том, чтобы избежать монополий или контроля одной организации над определенным рынком. Монополии снижают конкуренцию и, как следствие, могут пагубно сказаться на потребительских ценах. Поскольку Соединенные Штаты основаны на капиталистических принципах, антиконкурентное ведение бизнеса запрещено законом, и некоторые из этих законов, такие как Антимонопольный закон Шермана, действительно включают положения об уголовном наказании.

Рэкетирование

К рэкету относятся ростовщичество, отмывание денег и шантаж.В прошлом этот термин использовался для описания организованной преступности. Этот термин теперь применяется и к другим организациям. RICO, или Закон об организациях, оказывающих влияние на рэкетиры и коррупции, — это федеральный закон, направленный на предотвращение и преследование как предприятий, так и синдикатов организованной преступности. «RICO теперь используется против страховых компаний, биржевых брокеров, табачных компаний, банков и других крупных коммерческих предприятий». (Schodolski, 2018). Рэкет больше не ограничивается организованной преступностью. Медицинские страховые компании и другие законные предприятия обвиняются в тактике давления, аналогичной той, что используется в организованном преступном рэкете.Эти претензии включают утверждения о лжи о фактической стоимости лечения, нанесении ущерба бизнесу врачей, издевательствах над пациентами и попытках контролировать отношения между врачом и пациентом с помощью лжи и тактики давления.

Взяточничество

Взяточничество происходит, когда денежные платежи, товары, услуги, информация или что-либо ценное обмениваются на благоприятные или желаемые действия. Вам могут быть предъявлены обвинения во взяточничестве за дачу взятки или получение взятки. Взяточничество незаконно как в США, так и за их пределами.Закон о борьбе с коррупцией за рубежом запрещает американские компании давать взятки должностным лицам иностранных государств с намерением повлиять на результаты иностранного бизнеса. Одним из примеров взяточничества может быть ситуация, в которой фармацевтическая компания предлагает особые льготы лицам, которые соглашаются выписывать им лекарства.

Отмывание денег

Отмывание денег означает получение «грязных» денег или денег, полученных в результате преступной деятельности, и их передачу через законные предприятия, так что они выглядят «чистыми».«Деньги не могут быть привязаны к противоправным действиям. Чистые деньги — это деньги, полученные в результате законных деловых операций.

Спам

Отправка нежелательной коммерческой электронной почты или спама является незаконной. Хотя ответственность за использование любых программ для блокировки спама лежит на потребителях, существуют законы, препятствующие рассылке спама. Следующие пункты изложены в законодательстве о борьбе со спамом в штате Вашингтон и аналогичны другим законам:

1. Физические лица не могут инициировать отправку или планировать отправку электронного письма, которое искажает отправителя как кого-то, кем он или она не является, представляет отправителя как связанного с организацией, с которой он или она не связан, или иным образом скрывает личность отправитель или происхождение электронного письма.Сообщения электронной почты не могут содержать ложную или вводящую в заблуждение информацию в строке темы сообщения.
2. Коммерческие электронные письма должны включать контактную информацию отправителя, а получатель должен знать, что сообщение получено из коммерческого источника.

В таких штатах, как Вашингтон, принимаются законы, направленные на сокращение спама, и с призывом к потребителям играть активную роль в борьбе со спамом. В целом законодатели понимают, что спам доставляет неудобства, и находят способы привлечь компании к ответственности за рассылку спам-сообщений.

Заключение

Важно знать, что не все люди, обвиняемые в преступлениях в сфере бизнеса или «белых воротничков», обязательно виновны. Человек должен быть признан виновным в преступлении до того, как он будет осужден. Тем не менее, деловые преступления и преступления белых воротничков негативно влияют на человека, организацию, в которой он или она работал, на общество и клиентов.

Цели главы

После прочтения этой главы учащиеся должны уметь:

1. Объяснять, что делает соглашение незаконным.
2. Опишите последствия для сторон, заключающих незаконное соглашение.
3. Обсудите обстоятельства, при которых соглашения становятся незаконными.
4. Укажите на последствия соглашения, которое частично является законным, а частично незаконным.
5. Укажите особые обстоятельства, при которых незаконное соглашение будет оставлено в силе.

Резюме

В дополнение к предложению и принятию, рассмотрению и компетентным сторонам, закон требует, чтобы цель соглашения была законной.Совершенно незаконные соглашения обычно недействительны и не подлежат исполнению. Некоторые соглашения полностью незаконны; другие могут содержать только незаконные статьи. Есть исключения из правила, согласно которому суды не будут обеспечивать исполнение незаконных соглашений. Одно исключение возникает, когда обе стороны не в равной степени виноваты. В этом случае суд может прийти на помощь стороне, которая не знала о фактах, сделавших соглашение незаконным. Например, человеку, который неосознанно имеет дело с лицом, не имеющим лицензии, может быть разрешено вернуть любые деньги, уплаченные этому лицу за оказанные услуги.Еще одно исключение — незнание фактов незаконности соглашения. Хотя суды не будут приводить в исполнение такое соглашение, они позволят лицу, полностью выполнившему свою часть соглашения, не осознавая его незаконность, взыскать причитающиеся гонорары.

Соглашение может быть незаконным либо потому, что оно запрещено законом штата, либо потому, что оно противоречит государственной политике. Законодательные собрания большинства штатов объявили незаконными соглашения, нарушающие гражданские и уголовные законы, законы о лицензировании, законы об азартных играх, законы о ростовщичестве (те, в которых кредитор взимает более высокую процентную ставку, чем разрешено законом) или воскресные законы.Соглашения, которые являются незаконными в большинстве штатов, поскольку они противоречат государственной политике (основанные на общественном понимании того, что правильно, а что неправильно), включают соглашения, содержащие пункты (называемые исключающими оговорками), которые отказываются от ответственности за халатность, препятствуют отправлению правосудия, мешают выполнению общественного долга, наносят вред браку, необоснованно ограничивают конкуренцию и торговлю, создают монополию или ограничивают конкуренцию или являются недобросовестными (крайне несправедливыми).

Договор может быть частично законным, а частично незаконным.Если его можно отделить от незаконной части, юридическая часть соглашения может быть исполнена.

Интернет-азартные игры, популярность которых растет, стали проблемой для штатов, поскольку они конкурируют с их лотерейным бизнесом в масштабах штата.

В чем разница между неэтичной и незаконной деловой практикой? | DeltaNet International

Чтобы понять разницу между чем-то «незаконным» и «неэтичным», мы должны понимать, что означают эти термины.«Неэтично» означает что-то морально неправильное, в то время как «незаконное» означает, что это противоречит закону.

В незаконном действии решающим фактором является закон. В случае неэтичного поступка решающим фактором является собственная совесть человека. Неэтичный поступок может быть против морали, но не против закона. Незаконное действие всегда неэтично, в то время как неэтичное действие может быть или не быть незаконным.

Противозаконное поведение гораздо легче обнаружить, потому что он строго придерживается закона.Для сравнения, неэтичное поведение трудно обнаружить, потому что люди могут иметь разные мнения о том, является ли что-то этичным или нет. Этика может отличаться от человека к человеку, но закон есть закон, и все должны следовать одним и тем же правилам.

Организации должны четко понимать, в чем заключается разница со своими сотрудниками и чего они ожидают от своих сотрудников. Это можно подробно описать в политике компании, чтобы избежать путаницы.

Понимание неэтичной деловой практики

Проще говоря, неэтичное поведение — это неспособность поступать правильно.На рабочем месте неэтичное поведение может включать любые действия, нарушающие закон, такие как кража или насилие, но неэтичное поведение может затрагивать и гораздо более широкие области. Эти неэтичные действия могут быть преднамеренными нарушениями политики компании или использованием практики продаж с жесткими ценами — оба эти действия являются законными, но они используют человеческую слабость для личной выгоды, что означает, что это противоречит этике многих людей. Примеры неэтичного поведения можно найти во всех видах бизнеса и в самых разных областях.

Еще несколько примеров неэтичной деловой практики:

• Преднамеренный обман — Это может означать взятие чьей-то чьей-то работы, «вытаскивание больного», саботаж работы кого-то другого или искажение продукта с помощью цель продажи. Многие считают эти действия неэтичными, потому что они используют доверие других для улучшения себя.
• Нарушение совести — Если ваш начальник заставляет вас сделать что-то, что, как вы знаете, неправильно, именно он демонстрирует неэтичное поведение и заставляет вас нарушать свою совесть.
• Невыполнение взятых на себя обязательств — Если ваш начальник обещает вам что-то, а затем отступает от этого обещания, он поступил неэтично. В результате они могут потерять ваше доверие и уважение, что может привести к недовольству сотрудников.

Все эти примеры показывают, как проблемы могут быть вызваны на рабочем месте, даже если законы не нарушаются. Результаты могут быть не такими серьезными, как тюрьма и штрафы, но они приводят к гневу и разочарованию на рабочем месте, что также плохо влияет на бизнес.

Понимание незаконных методов ведения бизнеса

Незаконные методы ведения бизнеса гораздо более очевидны для маркировки. Если это противоречит закону, это незаконно и неэтично, и в результате задержание может привести к серьезным последствиям, таким как тюрьма и большие штрафы.

Вот некоторые примеры незаконной деловой практики:

• Дискриминация или домогательства — Это может быть основано на возрасте, поле, сексуальной ориентации или расе (и это лишь некоторые из многих). Если вы несправедливо дискриминируете людей, вы нарушаете закон, и вам необходимо осознавать это в своем бизнесе.
• Кража — Если ваш бизнес ворует, они нарушают закон. Это простой вопрос, который не требует дополнительных объяснений.
• Обращение с сотрудниками — Бизнес может нарушить закон, если не будет правильно платить своим сотрудникам. Это может относиться к минимальной заработной плате, отпуску по беременности и родам, сокращению штата и пенсии. То, как вы обращаетесь со своими работниками, чрезвычайно важно, и, если им пренебречь, вы можете нарушить закон.
• Экология — Возможно, это не первое, что приходит в голову, но все больше и больше компаний вынуждены платить штрафы за нарушение законов об охране окружающей среды.Одним из примеров этого является штраф в размере 375 000 фунтов стерлингов компании Northumbrian Water за перекачку неочищенных сточных вод в реку Тайн.
• Здоровье и безопасность — Почти две трети британских предприятий не соблюдают основные законы о здоровье и безопасности, в результате чего их сотрудники подвергаются опасности. Это беспокойство означает, что большинство рабочих не чувствуют себя в состоянии справиться с опасными ситуациями. Неспособность предоставить работникам информацию и рекомендации по политике в области здоровья и безопасности может привести к тому, что работодатели будут наложены крупный штраф или даже тюремное заключение, если ситуация будет достаточно серьезной.

  No related posts.