В оффшоры: Офшоры и оффшорные схемы 2021 и их особенности в Украине – BramaGroup — Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде

Содержание

Политика США в отношении оффшоров

№4(23), 2012

Научная студенческая конференция «Офшоры в международной деловой практике»

В статье рассматривается политика США в отношении офшоров.

Ключевые слова: политика США, офшоры, законодательство США, международная борьба с офшорами

O. Dolzhenko, A. Kharitonov. U.S. policy towards offshores

The article analyses U.S. policy towards offshore.

Key words: U.S. policy, offshore, U.S. law, international policy towards offshore

Введение: США и офшоры

По данным доклада комитета национальной безопасности и правительственных дел Сената США в 2008 году, американцы ежегодно выводят из-под налогообложения в оффшоры порядка 100 млрд долл. [1]. Согласно докладу независимой исследовательской организации США (Гриинлайниг Институт) из этих 100 млрд. 60% приходится на 83 из 100 крупнейших компаний США, которые используют налоговые гавани, регистрируя свои дочерние компании в оффшорных юрисдикциях. Только у 3 крупнейших банков и финансовых компаний США — Citigroup, Bank of America и Morgan Stanley — более 700 дочерних компаний зарегистрированы в оффшорах [2]. Более того, в главной налоговой гавани США, штате Делавер, где находится более половины всех публичных (акции в свободном рынке) дочерних компаний США, существует небольшое одноэтажное здание, находящееся по адресу 1209 North Orange Street, где зарегистрированы более 6,5 тысяч корпораций, включая Google, American Airlines, General Motors, Coca-Cola, Kentucky Fried Chicken и другие, а также 217 тысяч дочерних компаний [3].

Эти цифры поражают, но еще больше поражает тот факт, что согласно федеральному законодательству США, в стране нет офшоров или офшорных зон. Несмотря на это, благодаря специфике федеративного устройства страны, когда администрация штата имеет значительную самостоятельность в законодательной сфере, фирмам удается максимально выгодно использовать территории с низким налоговым бременем и гибкими законами.

Еще в 1962 г. Конгрессом США были приняты поправки к законам, направленные на борьбу с избеганием налогообложения. Очевидно, что руководство страны будет принимать меры по борьбе с недобросовестными компаниями, которые снижают налоговые поступления, используя налоговые гавани США и других стран. Нами были проанализированы законодательные акты и другие меры, направленные на борьбу с использованием офшоров американскими компаниями.

Совсем недавно существовали полностью легальные способы использования американских компаний при отсутствии у них налоговых обязательств. Дело в том, что при регистрации компании в США любая компания отмечает в бланке заявления для налоговой службы тот типа налогового режима, под который она (по её же мнению) попадает: «корпорация», «партнерство», «некоммерческая компания» и пр. И для компаний в форме LLC (Limited Liability Company — компания с ограниченной ответственностью — близкие к нашим ООО, имеют «доли», а не акции с обозначенной стоимостью) при условии единоличного участника, доступен такой режим как “Disregarderd entity” («освобожденное предприятие»), при котором доход компании (LLC) признается равным доходу владельца.

Далее, если нет источников дохода на территории США, и владелец — нерезидент, то никаких налогов ни у компании, ни у владельца не возникает. Только в отличие от партнерств в других странах, данный налоговый режим не предполагает даже подачи налоговой отчетности. Однако, после принятия Patriot Act поставить на налоговый учет, т.е. получить «идентификационные номер работодателя» − EIN, стало сложнее: сейчас до постановки на налоговый учет компании с нерезидентным владельцем требуется постановка самого владельца на учет как «нерезидента налогонеплательщика» — это возможный вариант получения компании, с практической точки использования ничем не отличающейся от офшоров, но обладающей налоговым номером [4].

Текущее законодательство и законопроекты.

В целом, можно сказать, что борьба с офшорами сталкивается со значительными трудностями, т.к. это идет в разрез с интересами многих крупнейших корпораций. Но в связи с победой на президентских выборах в США представителя демократической партии Барака Обамы, а также учитывая мировой финансовый кризис, внесенному 17 февраля 2007 года в Конгресс США законопроекту «О предотвращении злоупотреблениями налоговыми гаванями» (Bill S.

681 ‘Stop Tax Haven Abuse Act’) был придан новый импульс. Данный законопроект имеет целью внесение целого ряда изменений и дополнений в положения Кодекса внутренних доходов США 1986 года [5].

Необходимо отметить, что в Конгресс США Сенатором Байроном Дорганом (Sen. Byron Dorgan) также вносился и более мягкий законопроект 25 января 2007 года «О внесении изменений в Кодекс внутренних доходов в отношении контролируемых иностранных компаний в налоговых гаванях» (Bill S. 396 ‘To amend the Internal Revenue Code of 1986 to treat controlled foreign corporations established in tax havens as domestic corporations), согласно которому определенные контролируемые иностранные компании (controlled foreign corporations), учрежденные и организованные в соответствии с законодательством государств — налоговых гаваней (по установленному списку) рассматривались бы как резидентные корпорации для налоговых целей [6].

Однако, данный закон до сих не был принят Конгрессом, и слушания длятся уже более 5 лет.

В мае 2010 г. принят Закон о налоговой дисциплине в отношении зарубежных счетов. В феврале 2012 г. соглашение по совместному проведению в жизнь его положений было заключено с Францией, Германией, Италией, Испанией и Великобританией. Согласно закону предусматривается взаимное предоставление отчетности и обмен информацией соответствующими национальными службами. Наконец, в феврале 2012 г. Белым домом опубликован Проект налоговой реформы для коммерческого сектора (

The President «s Framework for Business Tax Reform) предполагающий введение обязательного налогообложения прибылей американских корпораций, полученных за рубежом, отмену существующей отсрочки уплаты этого налога до репатриации прибыли, отмену налоговых вычетов при выводе производства за рубеж и введение новых стимулов для возвращения производства в США, меры по уменьшению мотивации компаний к перемещению прибылей и активов за рубеж [7].

Текущее законодательство США, касающееся контролируемых иностранных компаний (англ. — Controlled foreign company, CFC) сконструировано таким образом, чтобы перекрыть возможные пути его обхода. Ниже перечислены некоторые приемы, которые не позволяют избежать статуса CFC для зарубежной компании, фактически контролируемой резидентом США:

1. «Распыление» акций на несколько компаний, контролируемых резидентом.

Резидент считается косвенно владеющим (в соответствующей пропорции) всеми акциями, которыми владеют компании, где он имеет долю.

2. Удлинение цепочек из компаний, связанных отношениями владения. Если каждая из них владеет более 50 % в последующей компании, она считается конструктивно владеющей всеми 100 %, ввиду чего цель избежания статуса CFC для фирмы последнего уровня не достигается.

3. Передача активов в траст. Если владелец имущества, передаваемого в траст, сохранил фактический контроль над имуществом (например, траст является отзывным), то бывший владелец признается конструктивно владеющим этим имуществом, ввиду чего статуса CFC для компании избежать не удается.

Даже если фактический контроль утрачен, но бывший владелец имущества получил статус бенефициара траста, для целей определения статуса CFC владельцами траста признаются его бенефициары.

4. Передача активов родственникам. Даже если активы переданы близкому родственнику (кроме нерезидентов США), лицо сохраняет статус конструктивного владельца активов, а компания — статус CFC.

5. Использование холдинговых компаний из неофшорных юрисдикций. Ряд развитых стран предоставляет холдинговым компаниям налоговые льготы, сводящиеся обычно к освобождению получаемых ими дивидендов и прироста капитала от налога. В результате такие компании (например, нидерландские или люксембургские) широко используются в международных холдинговых структурах. Однако факт регистрации компании в «налогооблагаемой» стране недостаточен для вывода компании из-под американского законодательства о CFC. Для получения возможности освобождения необходимо, чтобы эффективная (а не номинальная) ставка налогообложения компании превышала 90 % американской (т.

е. составляла не менее 31,5 %). В случае столь высокой ставки налога использование компании в виде холдинговой, вероятнее всего, утратило бы смысл [8].

США и мировое сообщество в борьбе с офшорами

США являются участниками ряда международных договоров, направленных на борьбу с использованием оффшоров. Будучи членом ОЭСР, Штаты присоединяются к соглашениям об обмене информацией по налоговым вопросам, в том числе в отношении информационной открытости офшорных территорий стран-членов организации [9]. В преддверии саммита G20 в Лондоне 2 апреля 2009 года, стандарты прозрачности и обмена информацией, разработанные ОЭСР, были одобрены всеми ключевыми игроками, в том числе юрисдикциями, которые до сих пор были против обмена банковской информацией (Австрия, Бельгия, Люксембург и Швейцария). Стандарты предусматривают обмен информацией по любым налоговым вопросам для администрирования национального налогового законодательства, без ограничений на обмен, обусловленных банковской тайной или внутренним налогообложением. На данный момент Соединенные Штаты подписали 90 соглашений об обмене налоговой информацией [10]. Добровольные инициативы по раскрытию использования офшоров (Offshore Voluntary Disclosure Initiative) в 2009 и в 2011 году, затронувшие более 30 тыс. налогоплательщиков, принесли в экономику США 2.7 миллиарда долларов дополнительных доходов, а информация, предоставленная в 2009 году присоединившейся к стандартам Швейцарией, позволила раскрыть 4450 офшорных счетов американских компаний [11]. Важным аспектом развития международных отношений в данной сфере являются так называемые соглашения об избежании двойного налогооблажения (Double Tax Avoidance Agreement). США заключили договоры данного типа с более чем 60 странами [12]. Это с одной стороны позволяет повысить обмен инвестициями между странами-участницами соглашений, а с другой стороны является смягчающей мерой по отношению к общему ужесточению международной налоговой политики.

Политика кнута и пряника

Следует заметить, что правительство активно использует «политику кнута и пряника». В марте 2009 года Налоговое управление США (IRS) объявило амнистию для американцев, выводящих средства из-под налогообложения в офшоры: тем, кто в течение полгода легализовал свои счета, было позволено избежать уголовного преследования и заплатить штрафы по льготным ставкам. Налоговая амнистия была призвана пополнить дефицитный американский бюджет и развить успех в борьбе с финансовыми компаниями, помогающими уходить от налогообложения. В настоящее время в случае выявления незаконного офшорного счета его держатель должен заплатить штраф, который может доходить до 150% от суммы счета. IRS предлагали предложить сократить этот штраф до 20% от максимального годового баланса счета в предшествующие шесть лет для тех, кто добровольно выйдет из тени. Кроме того, IRS заявило о том, что американцы, добровольно признавшиеся в уклонении от налогов, скорее всего будут избавлены от уголовного преследования [13].

Заключение

Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод о том, что несмотря на жесткие финансовые законы и детально продуманную налоговою политику, США все же испытывают трудности в борьбе с офшорами. Государство не может и, что более вероятно, не стремится полностью запретить использование налоговых гаваней. На наш взгляд, в этом лежат две основные причины: первая, экономическая − капитал всегда будет искать и находить себе более прибыльное и менее убыточное применение, которое ему и обеспечивают офшоры. Другая причина состоит в том, что в США налоговыми гаванями пользуются мощнейшие корпорации, сырьевые и финансовые гиганты, лобби которых в конечном счете и является источником всех главных государственных решений. Таким образом, борьба с использованием офшоров как в США, и в других странах не может основываться на ужесточении законов, но должна быть направлена на снижение потребности в их использовании, т.е. снижение налогового бремени.

Библиография

1. Committee on Homeland Security and Governmental Affairs, Permanent Subcommittee on Investigations. TAX HAVEN BANKS AND U. S. TAX COMPLIANCE STAFF REPORT

2. Government Accountability Office, International Taxation: Large U. S. Corporations and Federal Contractors with Subsidiaries In Jurisdictions Listed as Tax Havens or Financial Secrecy Jurisdictions, Dec 2008

3. Shaxson, Nicholas. (2011) Treasure Islands: Tax Havens and The Men Who Stole the World. London: The Bodley Head (p.143)

4. USA PATRIOT Act http://epic.org/privacy/terrorism/hr3162.html

5. Bill S. 681 ‘Stop Tax Haven Abuse Act’ http://www.govtrack.us/congress/bills/110/s681/text

6. Захаров А., «Законопроект Барака Обамы по офшорам», 11.11.2008, Российский налоговый портал http://taxpravo.ru/analitika/statya-69895-zakonoproekt_baraka_obamyi_po_offshoram

7. Финальный документ ситуационного анализа ЦСА РАН, апрель 2012 г. http://www.kommersant.ru/doc/1962493

8. Будылин С. Л. Налог на офшоры: законодательство США о контролируемых иностранных корпорациях // Налоги. — 2009. — № 2

9. The Article 26 of the OECD Model Tax Convention, The Model Agreement on Exchange of Information on Tax Matters, www. oecd.org/newsroom/44431965.pdf, а также изменения, принимаемые на Глобальных форумах по прозрачности и обмену информацией в целях налогообложения (последний прошел 26-27 октября в Кейптауне) http://www.oecd.org/tax/transparency/GF%20Cape%20Town%20Meeting%20Statement%20of%20Outcomes%203.pdf

10. The Exchange of Tax Information Portal http://www.eoi-tax.org/jurisdictions/US#agreements

11. The Era of Bank Secrecy is Over, 26.10.2011, www.oecd.org/tax/exchangeofinformation/48996146.pdf

12. Налоговое управление США (IRS) http://www.irs.gov/Businesses/International-Businesses/United-States-Income-Tax-Treaties—A-to-Z

13. Котов А., «США взялись за офшоры», 30.03.2009, газета РБК daily http://www.rbcdaily.ru/2009/03/30/world/562949979002377

«Райские бумаги «: утечка данных раскрыла оффшорные тайны ультрабогачей

Команда програмы Panorama
BBC

6 ноября 2017

Автор фото, EPA

Підпис до фото,

Слитые документы обнаружили около 10 млн фунтов (13 млн долларов) из состояния британской королевы, которые инвестировались в оффшоры

Огромная утечка финансовых документов обнаружила, как мощные и ультрабогатые, включая тех, кто управляет состоянием британской королевы, тайно инвестируют огромные суммы в безналоговые оффшорные зоны.

Как свидетельствуют документы, министр торговли Дональда Трампа имеет долю в компании, работающей с русскими, которые подпали под санкции США.

Утечка, получившая название «Райские бумаги», включает 13 млн 400 тысяч документов, в основном принадлежащих одной ведущей компании в оффшорных финансах.

Программа BBC Panorama вошла в команду из почти 100 медиаорганизаций, взявшихся за расследование этих бумаг.

Как и в случае с прошлогодней утечкой, эти документы были получены немецкой газетой Süddeutsche Zeitung, которая созвала Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) для наблюдения за ходом расследований.

Находки, обнародованные в воскресенье, составляют лишь малую часть того, что еще раскроется в течение недели. Разоблачение касается налогов и финансовых сделок сотен людей и компаний, чьи имена упоминаются в полученных документах.

Многие истории сосредоточены на том, как политики, транснациональные корпорации, знаменитости и богачи используют сложные системы трастов, фондов и «компаний-однодневок», чтобы защитить свои деньги от налоговиков или скрыть собственные дела за завесой тайны.

Подавляющее большинство транзакций при этом не содержит каких-либо юридических нарушений.

Среди других главных историй, опубликованных в воскресенье:

• Ключевого советника канадского премьера связали с оффшорными схемами, которые могут стоить стране миллионы долларов налогов. Это грозит поставить Джастина Трюдо в неловкое положение, ведь сам премьер выступает за закрытие безналоговых оффшорных зон.

• Лорд Эшкрофт, бывший заместитель председателя Консервативной партии Великобритании и ее значительный финансовый донор мог игнорировать правила того, как осуществлялись его оффшорные инвестиции. Другие документы указывают на то, что он, будучи членом Палаты лордов, сохранил свой статус нерезидента Великобритании, несмотря на сообщения о том, что он стал постоянным резидентом — плательщиком налогов в Великобритании.

• Вопрос о финансировании основного пакета акций футбольного клуба «Эвертон».

Другие медиаорганизации будут освещать и другие стороны истории, связанные с их регионами.

Как к этому причастна британская королева?

«Райские документы» показывают, что около 10 млн фунтов (13 млн долларов) из частных состояний королевы Елизаветы II инвестированы в оффшоры.

Их в фонды на Каймановых островах и на Бермудах вкладывало Герцогство Ланкастерское, обеспечивающее королеву доходами и управляющее инвестициями в пределах ее частной собственности на сумму в 500 млн фунтов стерлингов.

В этих инвестициях нет ничего незаконного, как и нет никаких свидетельств, что королева не платит налогов. Однако может возникнуть вопрос, стоит ли монарху инвестировать в оффшоры.

Незначительные инвестиции обнаружили в лизинговую компанию BrightHouse, которую обвиняли в наживании на бедных, а также компанию Threshers — сеть британских магазинов, которая обанкротилась, задолжав 17 млн 500 тысяч фунтов налогов и оставив без работы 6 тысяч человек.

Герцогство заявило, что оно не причастно к решениям, принятым фондами, и нет никаких свидетельств того, что королева также имела какие-либо сведения об отдельных инвестициях, сделанных от ее имени.

Герцогство также ранее заявляло, что уделяет «постоянное внимание любым действиям или упущением, которые могут негативно повлиять на репутацию» королевы, которая, заявили там, имеет «большой интерес» в своих средствах.

Уилбур Росс и Дональд Трамп

Уилбур Росс помогал спасти Дональда Трампа от банкротства в 1990-х, и позже был назначен министром торговли в администрации Трапма.

Документы обнаружили, что господин Росс имеет финансовые интересы в судоходной компании, которая ежегодно зарабатывает миллионы долларов, транспортируя нефть и газ для российской энергетической компании, среди акционеров которой — зять Владимира Путина и еще два человека, подпавшие под российские санкции.

Находка еще раз поднимает вопрос о российских связях команды Дональда Трампа. Его президентство и без того сопровождается обвинением в том, что Россия вступила в сговор с целью повлиять на итог прошлогодних президентских выборов в США, хотя он и называет эти обвинения «фейковых новостями».

Откуда происходит утечка?

Большинство информации происходит от компании под названием Appleby, юридической фирмы, зарегистрированной на Бермудах. Она помогает клиентам организовать свою деятельность в иностранных юрисдикциях так, чтобы платить меньше налогов или не платить их вообще.

Ее документы, а также другие данные, в основном, по корпоративным реестрам карибских юрисдикций, получило издание Süddeutsche Zeitung. Оно не раскрывает своих источников.

Издание говорит, что расследование представляет интерес для общественности, ведь до сих пор данные, полученные из оффшоров, неоднократно вскрывали правонарушения.

В ответ на утечку компания Appleby заявила, что «довольна отсутствием каких-либо свидетельств о каких-либо правонарушениях — ни с нашей стороны, ни со стороны наших клиентов». Там добавили: «Мы не приемлем незаконное поведение».

Что такое оффшоры?

По сути, это место, находящееся за пределами законодательного регулирования какой-либо страны, куда компании или физические лица переводят деньги, состояние или прибыли с целью снижения налогов.

Эти юрисдикции также известны как безналоговые зоны, или же оффшорные финансовые центры. Это в основном стабильные, тайные и надежные малые островные страны, которые, однако, разнятся тем, как упорно они проводят проверки правонарушений.

Крупным игроком здесь является, в частности, Великобритания, и не только потому что многие ее заморские территории и коронные владения и есть оффшорные финансовые центры, но и потому, что многие юристы, бухгалтеры и банкиры, работающие в оффшорной сфере, базируются в Лондонском Сити.

Дело здесь и в ультра-богатых. Брук Харрингтон, автор книги «Капитал без границ: менеджеры богатства и один процент», говорит, что оффшоры не для 1% самых богатых. Они для 0,01%. Состояние даже в около 500 тысяч долларов просто не покроют сборы, заложенные в оффшорных схемах, говорит он.

Почему это влияет на нас и почему нам не должно быть все равно?

Это много денег. Компания Boston Consulting Group утверждает, что в оффшорах хранятся 10 трлн долларов. Это примерно равно ВВП Великобритании, Японии и Франции вместе взятых. Вместе с тем, такая сумма может оказаться еще довольно заниженным предположением.

Критики оффшоров говорят, что дело, в основном, в секретности, которая открывает двери для правонарушений и неравенства. Они также говорят, что действия правительств с целью прикрыть эти схемы часто бывают медленными и неэффективными.

Брук Харрингтон говорит, что если богатые уходят от налогов, то платить их вынуждены бедные: «Есть минимальная сумма, которая нужна правительству, чтобы функционировать, и оно компенсирует то, что недополучает от богачей и корпораций, за счет нас».

Мэг Гилльер, депутат-лейборист британского парламента и председатель Государственного бухгалтерского комитета Великобритании заявила в комментарии BBC Panorama: «Мы должны увидеть, что происходит в оффшорах. Если бы офшоры не были тайными, некоторые из этих вещей просто не могли бы произойти. Нам нужна прозрачность и мы нуждаемся, в том, чтобы пролить на это свет».

Чем защищаются оффшоры?

Оффшорные финансовые центры говорят, что если бы их не было, не было бы никаких ограничений относительно того, какие налоги могли бы взимать государства. Они говорят, что не сидят на кучах наличности, а действуют как агенты, помогающие перекачивать деньги по всему миру.

Боб Ричардс, который был министром финансов Бермудских островов, когда BBC Panorama брала у него интервью в рамках своего расследования, заявил, что это не его дело — собирать налоги других государств, и что государства должны разбираться с этим самостоятельно.

И он, и министр Острова Мэн Говард Куайле, у которого Panorama также брала интервью (Остров Мэн является коронным владением Великобритании и также играет значительную роль в слитых документах), отрицают, что их юрисдикции следует рассматривать как безналоговые зоны, поскольку они хорошо регулируются и полностью соответствуют международному законодательству финансовой отчетности.

Компания Appleby сама ранее заявляла, что оффшорные финансовые зоны «защищают людей, становящихся жертвами преступлений, коррупции или преследований, пряча их от продажных правительств».

«Райские бумаги» — это огромная кипа слитых документов, в основном принадлежащей оффшорной юридической компании Appleby, вместе с корпоративными реестрами из 19 налоговых юрисдикций, раскрывают финансовую деятельность политиков, знаменитостей, корпоративных гигантов и бизнес-лидеров.

13 млн 400 тысяч записей были переданы немецкой газете Süddeutsche Zeitung, и вскоре распространены Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ). Программа Panorama возглавила исследования этих документов от имени ВВС в рамках глобального расследования с привлечением около ста других медиаорганизаций из 67 стран. ВВС не знает источника слива документов.

Зачем создавать оффшорные фонды? | Блог Interlegal

Защита активов, операции с имуществом, минимизация налогов – вот основные задачи, которые решают оффшорные фонды. Такие оффшорные фонды организуются единолично или группой учредителей, обладающих определенными активами и готовых предоставить их фондам.

Инвестиционные фонды открывают чаще всего в оффшорных зонах, отличительная особенность которых – лояльное законодательство, отсутствие налогов на прибыль и строгая конфиденциальность.

Цели и задачи оффшорных фондов

Фонд – это узкоспециализированный денежный пул, выделенный на определенную цель:

защита активов;
меценатство;
снижение налогов до минимума;
аккумуляция пенсий для сотрудников.

Британские (Виргинские) острова занимают вторую позицию после Каймановых островов по популярности мест для учреждения оффшорных фондов. В Законе об инвестициях в ценные бумаги и бизнес паевой инвестиционный фонд рассматривается как компания или сообщество, которое решает определенные задачи:

Сбор и аккумулирование средств инвесторов для коллективных инвестиций.
Определение доли каждого члена фонда в зависимости от стоимости чистых активов компании.
Защита от рейдерских захватов.
Налаживание деловых контактов между партнерами.
Работа в стране со стабильным экономическим и политическим положением.

Оффшоры и их преимущества

В представлении обычного человека оффшор – это обязательно какой-нибудь отдаленный необитаемый остров, в банках которого хранятся деньги нечистых на руку предприимчивых дельцов.

В действительности же крупнейшим оффшорным центром с огромным оборотом валютных операций является Великобритания. Самое большое количество нерезидентов насчитывают оффшорные фонды американских штатов Вайоминг и Невада. Закон о налоговой отчетности по зарубежным счетам в США дает возможность не сообщать владельцам счетов или конечным бенефициарам информацию о финансовом состоянии клиентов. И это очень выгодное положение дел для нерезидентов.

Инвесторы из Панамы открывают счета в оффшорных зонах США, Великобритании, Люксембурга, Сингапура и привычных Каймановых и Британских (Виргинских) островов.

Компания является легитимным субъектом международной деятельности и права.

Вторая немаловажная причина использования оффшоров заключается в том, что финансовое, юридическое, консультативное сопровождение учредителей инвестиционных фондов осуществляют высококлассные специалисты за половину стоимости услуг из-за сокращения непрямых затрат.

Поддержание существования оффщорного пула не требует особых затрат. Обязательная отчетность отсутствует, что значительно упрощает ведение бизнеса и снижает затраты на решение организационных вопросов.

При посредничестве оффшоров осуществляются экспортно-импортные операции. Доходы получают в других странах, налоги в оффшорах не платят, экономия средств имеет совершенно законный характер.

Доверительные операции с финансовыми ресурсами вкладчиков первоначально направлены на вложение средств в высокодоходные проекты. Затем деньги возвращаются на счета в оффшоры. Наибольшую популярность такие операции получили в США и Европе.

После регистрации оффшорной компании многие страны предоставляют возможность учредителям получить гражданство и второй паспорт. Впоследствии владельцы получают вид на жительство в таких странах, как Германия и Англия.

Выбор юрисдикции

Правильный выбор юрисдикции дает учредителю возможность работы оффшорной схемы с максимальной эффективностью. Консультация эксперта в этой ситуации необходима и оправдана.

Отличия в законодательной базе проявляются в таких вопросах, как:

величина налоговых ставок;
ограничение лицензий на некоторые виды деятельности;
вопросы интеллектуальной собственности;
количественный состав директоров и акционеров;
льготы для отдельных видов деятельности.

Приватные товарищества: нюансы законодательства

Для соблюдения конфиденциальности в оффшорных зонах существуют услуги номинального члена совета. Оффшоры имеют прекрасное реноме, благоприятные условия для регистрации фондов, удобную законодательную базу:

Разрешена регистрация многофункциональных оффшорных фондов, а также последующее изменение его статуса.
При обоюдном согласии спорные вопросы решаются в третейском суде.
Информация об учредителях и бенефициаров конфиденциальна и охраняется законом.
Защита оффшорных фондов от судебных исков.
Лояльная цена на регистрацию и ежегодное пролонгирование членства частных фондов.
Безналоговый режим.

Лицензирование хедж-фондов

Успешная деятельность оффшорного фонда напрямую зависит от менеджера. Он должен получить лицензию на осуществление своей деятельности в стране, где зарегистрирован фонд. Инвестиционная деятельность фонда находится на личном контроле менеджера.

Для получения лицензии менеджеру необходимо иметь соответствующий уровень образования, квалификации и достаточный опыт работы; подтвердить свое материальное положение и источник доходов.

Наиболее популярной оффшорной зоной для регистрации на сегодняшний день являются Карибские острова. Они имеют хорошую репутацию в сфере финансов и место в белом списке стран – членов международной организации экономического сотрудничества и развития.

Выводы

1. Фонд – это юридическое лицо, владеющее имуществом, получающее прибыль и перераспределяющее ее.

2. Наиболее выгодный вариант учреждения инвестиционных фондов – в оффшорных зонах — с безналоговым режимом, удобным законодательством и гарантированной конфиденциальностью.

3. Оффшорные зоны, заслужившие хорошую репутацию и мировую известность, — Британские Виргинские острова, Сейшелы, Белиз, Швейцария, Панама, Доминика, Гонконг.

4. Регистрация частного оффшорного фонда – лучший способ защитить активы.

5. Для успешного руководства фондом менеджер должен иметь лицензию, высокий уровень квалификации и достаточный опыт работы.

https://internationalwealth.info/offshore-foundations-trusts/zachem-sozdavat-offshornye-fondy/

Российские власти хотят создать офшоры для помощи попавшим под санкции олигархам

Премьер Дмитрий Медведев 9 апреля обещал поручить правительству разработать меры поддержки попавших в санкционные списки США российских компаний. «Это касается и металлургов, и энергетического сектора, и торговли продукцией оборонно-промышленного комплекса», – заявил он на совещании с вице-премьерами.

С пострадавшими, возможно, встретится и президент России Владимир Путин, сообщил его пресс-секретарь Дмитрий Песков. В графике Путина пока нет встречи с попавшими под санкции США бизнесменами, однако исключить такую возможность нельзя.

«Ведомости» узнали, как может быть оказана поддержка. Власти обсуждают проект создания в России двух территорий со специальным режимом и признаками офшора – на острове Октябрьский в Калининграде и на дальневосточном острове Русский, рассказали четыре федеральных чиновника, а также человек, участвовавший в обсуждении такого проекта. Законопроект разработан Минэкономразвития, сказал его представитель, сейчас документ согласуется с профильными ведомствами, принять его планируется в весеннюю сессию. Представитель правительства Калининграда подтвердил обсуждение идеи.

Такой проект обсуждался давно, знает один из чиновников, но с ужесточением санкций США о нем вспомнили. Сейчас нужны механизмы возврата и хранения капитала в России, объясняет собеседник «Ведомостей». 6 апреля минфин США обнародовал новый санкционный список российских резидентов, среди них Олег Дерипаска, Виктор Вексельберг и Сулейман Керимов. В пятницу котировки En+ и UC Rusal Дерипаски рухнули на $3,2 млрд. В понедельник, 9 апреля, распродажа продолжилась. За день все бизнесмены из списка потеряли больше $12 млрд своего совокупного состояния, рухнул рубль и российский фондовый рынок.

Представитель первого вице-премьера Игоря Шувалова отказался от комментариев, его коллеги из Минфина и Минвостокразвития не ответили на запросы «Ведомостей». Песков переадресовал вопрос в правительство.

Желающие вернуть деньги в Россию смогут сделать это быстро и без налогов, рассказывают чиновники: проект разрешает перенести иностранные структуры в Россию из других стран, в том числе офшоров, сохранив их правовую форму. Компании смогут перевести в кратчайшие сроки капитал целиком в Россию с сохранением привычной правовой и финансовой инфраструктуры без выплаты налогов с иностранных доходов, подтвердил представитель Минэкономразвития. Для этого резиденты зон смогут получить статус международной предпринимательской компании. Это калька с существующих во многих офшорах форм компании, подчиняющейся специальному правовому режиму, объясняет партнер «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры» Дмитрий Степанов.

Такой статус дает возможность зарегистрировать компанию за один день, а часть сведений не раскрывать (например, об участниках, менеджменте), рассказывает представитель Минэкономразвития. Также вводятся гибкие правила для акционерных соглашений и сделок по отчуждению активов, возможность деления долей участия на классы.

Налоги с резидентов зон будут взиматься только от доходов, полученных в России, говорит представитель министерства, а доходы, полученные за пределами России, налогами не облагаются.

Также обсуждаются изъятия из трудового права, корпоративных, валютных и налоговых правил, например отмена валютных ограничений, возможность рассчитываться в валюте, а также исключения из правил работы образовательных и медицинских компаний, организаций, оказывающих IT-услуги, рассказывают два чиновника. Конституции это не противоречит, считает Степанов: в гражданском законодательстве можно предусмотреть любые критерии для их введения. Также обсуждается возможность освобождения таких компаний от действия соглашений об избежании двойного налогообложения и правил контролируемых иностранных компаний (с 2017 г. с их нераспределенной прибыли люди должны заплатить налог 13%, а компании – 20%), знает один из собеседников «Ведомостей».

Получить особый статус смогут только резиденты специальных районов, уточняет представитель министерства, но, возможно, часть предложений будет перенесена на всю страну после эксперимента. Многие предложения появились именно по запросу бизнеса, говорит он.

Сейчас перевести компанию в Россию без сложной реструктуризации нельзя, знает партнер Dentons Василий Марков, проект позволяет это сделать, но не ясно, как сохранить международную правовую форму, например траст, которой в России не существует. Можно ввести отсылку к нормам иностранного права, но это слишком сложно, обычно выбирается похожая норма местного законодательства, рассказывает он. Не ясно и как освободить компании от налогов со всех иностранных доходов, отмечает партнер KPMG Анна Воронкова, при отказе от соглашений выплаты пассивных доходов в пользу таких компаний могут облагаться в стране-источнике, как если бы они платились в офшор, с активных доходов налоги можно будет не платить.

Проект напоминает офшор в американском штате Делавэр – он предлагает простую регистрацию бизнеса, удобный правовой режим, говорит Марков. Аналогии с офшорами есть, согласна Воронкова, раньше в разных островных государствах был режим, когда местные доходы облагались налогами, а иностранные – нет.

Набор мер показывает, что чиновники прекрасно понимают проблемы корпоративного и трудового права, но не ясно, почему решать их нужно лишь в двух крайних точках России, а не по всей стране, удивлен налоговый консультант крупной компании.

Специальный режим должен помочь России привлечь деньги из-за рубежа, признают консультанты. Но вряд ли он будет интересен кому-то, кроме компаний, которые из-за санкций просто не могут больше нигде работать, скептичен налоговый менеджер крупной иностранной компании, ключевая проблема – недоверие к судебной системе, которая не претерпит изменений в офшорах. Зато создание особых зон еще больше раздробит экономическое пространство, предупреждает Воронкова, международный опыт как раз показывает, что страны стараются уходить от сложных режимов и приводят свое законодательство к единому стандарту.

В подготовке статьи участвовала Анна Холявко

Кабмин хочет снимать по 15% со всех перечислений в оффшоры

В распоряжении издания «КоммерсантЪ-Украина» оказалась правительственная презентация проекта изменений в закон «О сборе на обязательное государственное пенсионное страхование», в котором предлагается с 1 января 2012 года ввести новый сбор по операциям с оффшорными юрисдикциями. Ранее об этой инициативе заявлял вице-премьер—министр социальной политики Сергей Тигипко.

Сбор в размере 15% от базы налогообложения будет введен на пять лет. Под администрирование будут подпадать операции по перечислению средств в пользу нерезидента, зарегистрированного в оффшорной зоне, или на счета, открытые на такой территории, а также в рамках выполнения обязательств перед иностранным субъектом. Кроме того, таможенные органы смогут запретить экспорт товаров или услуг в оффшоры, осуществляемый без предъявления документа, подтверждающего оплату сбора. Контроль за исполнением закона будут осуществлять также банки — без факта оплаты налога финучреждения не смогут осуществлять перечисление средств на офшорные территории. «Сбор будет уплачиваться до перечисления средств за границу, при безденежной форме — во время выполнения обязательств»,— говорится в презентации.

По словам собеседника издания в правительстве, резиденту придется иметь постоянный запас средств, чтобы еще до осуществления операций иметь возможность уплатить оффшорный сбор. «У нас логика такова: поскольку бизнес имеет сверхприбыли, то уплатить 15% ему не составит труда. Эта норма не будет распространяться на дивиденды, кредиты, а только на операции купли-продажи, переуступки прав или продажу долгов»,— поясняет источник.

В презентации отмечается, что благодаря новому сбору ежегодно планируется получать 1,15 млрд грн. Эти средства будут направляться на погашение дефицита Пенсионного фонда. В правительстве не исключают, что сумма сбора может вырасти до 4 млрд грн за счет пересмотра перечня оффшорных зон, над чем сейчас и работают Минфин и Минэкономразвития. Последний раз список менялся в феврале этого года. Сейчас, по данным собеседника издания он может пополниться, в частности, Лихтенштейном и рядом кантонов Швейцарии. «Кипр, например, который уже пять лет занимает первое место по объему инвестиций в Украину и из Украины, мы внести не можем. Не будет там и Люксембурга»,— отмечает он.

Интернет: Интернет и СМИ: Lenta.ru

Сооснователь китайского интернет-гиганта Alibaba Group Джозеф Цай (Joseph Tsai) стал фигурантом масштабного расследования международного консорциума журналистов (ICIJ) «досье Пандоры» (Pandora papers) в связи с якобы контролируемой им сетью офшорных фирм. Об этом пишет Toronto Star.

Как пишет издание, канадец тайваньского происхождения фигурирует в качестве директора или акционера по крайней мере десятка компаний, зарегистрированных в оффшорных налоговых убежищах, включая Британские Виргинские острова, Каймановы острова и Багамы. При этом как гражданину Канады Цаю запрещено напрямую инвестировать в китайскую фирму, поскольку Пекин ограничивает прямые иностранные инвестиции в технологии, СМИ и другие секторы.

Материалы по теме

00:03 — 1 октября

21:54 — 3 октября

Однако, отмечает заведующая кафедрой бизнеса и экономики Китая Вюрцбургского университета в Германии Дорис Фишер, Цай может владеть акциями Alibaba в ее дочерних компаниях, зарегистрированных в офшорах. В частности, пишет издание, Alibaba создала ряд «предприятий с переменной долей участия (VIE)», которые позволяют иностранцам делать инвестиции в китайские компании. Среди них есть зарегистрированная на Виргинских островах в 1999 году — в том же году, что и Alibaba Group. В бухгалтерских документах подробно описывается, как Цай использовал MFG для хранения миллионов акций Alibaba, которые перемещались через сеть связанных с ним офшорных фирм и физических лиц.

В воскресенье, 3 октября, расследователи ICIJ раскрыли офшорные сделки более 100 миллиардеров, 35 мировых лидеров и 400 государственных чиновников. Журналисты называют произошедшее крупнейшей в истории утечкой офшорных данных. В досье задействованы репортажи свыше 600 журналистов из 117 стран. Они проанализировали данные более чем 11,9 миллиона файлов, полученных из-за утечки.

Позже представитель ICIJ, базирующегося в Вашингтоне, заявил, что в «досье Пандоры» могут появиться новые «громкие» имена. Появление в расследовании новых имен, в том числе мировых лидеров и высокопоставленных чиновников, не исключено в ближайшие дни. Всего журналисты изучают 12 миллионов документов, попавших в их распоряжение.

Скрытые офшоры Зеленского и британская недвижимость украинских политиков: о чем рассказали Pandora Papers? | Громадское телевидение

Сотни журналистов-расследователей со всего мира в течение года исследовали миллионы конфиденциальных файлов, среди которых есть информация о Владимире Зеленском и других украинских политиках. Что именно они выяснили — в материале hromadske.

Результаты расследования журналисты издания «Слідство. Інфо», которые присоединились к изучению документов, обнародовали в своем фильме и на сайте.

Связь Зеленского с Коломойским

Журналисты заявили, что смогли частично подтвердить информацию о том, что офшорные фирмы Владимира Зеленского и его окружения с 2012 года получили 40 миллионов долларов от компаний, связанных с олигархом Игорем Коломойским. Полученные журналистами документы свидетельствуют, что в 2012 году «кварталовцы» зарегистрировали более десятка офшорных фирм.

Среди их владельцев, кроме Зеленского, указаны Сергей и Борис Шефиры. 40 миллионов долларов компании Коломойского формально числились как вклад в уставный капитал. В то же время фирмы олигарха, которые вероятно перечисляли средства «кварталовцам», подозревают в отмывании миллиардов из «ПриватБанка», совладельцем которого ранее был Игорь Коломойский.

Кроме того, по данным источников «Слідство.Інфо», перевод денег происходил через кипрский филиал «ПриватБанка» — тот самый, через который олигарх мог отмывать миллионы. Новые документы свидетельствуют о том, что по крайней мере одна из компаний лидеров «95 квартала» имела счет в этом банке. То есть офшоры Зеленского также могли быть частью истории с отмыванием грязных денег.

fullscreen

Сергей Шефир (в центре) фигурирует в документах Pandora Papers по крайней мере по двум делам, связанным с созданием оффшорных компаний, а также получением денег от фирм, ассоциированных с Игорем Коломойским

Британская недвижимость украинских политиков

Журналисты обнаружили, что более 10 украинцев скрывают свои активы в Великобритании через офшорные компании, зарегистрированные в юрисдикциях Белиза и Британских Виргинских островов, которые не раскрывают конечных владельцев бизнеса.

В частности, в 2014 году, менее чем через неделю после назначения Бориса Ложкина главой администрации президента Петра Порошенко, его дочь Анастасия купила элитную недвижимость в престижном районе Лондона почти за 4,6 миллиона долларов. Средства на это ей дала в долг виргинская компания, принадлежавшая ее отцу. Сам Ложкин сведения о недвижимости в декларацию не внес.

Кроме того, в списке украинцев, по данным расследователей, оказались:

бывший совладелец «ПриватБанка» Геннадий Боголюбов, против которого в Украине и США сейчас расследуют дела о выведении и отмывании денег;
бывший совладелец «Укрсиббанка» Александр Ярославский;
бизнес-партнер олигарха Дмитрия Фирташа Игорь Воронин;
дочь бывшего главы Центральной избирательной комиссии Сергея Кивалова.

А еще, как говорят журналисты, через сеть связанных с Владимиром Зеленским офшорных компаний собственниками элитной недвижимости в Лондоне стали двое его соратников.

Речь идет о первом помощнике президента Сергее Шефире, который владеет сразу двумя квартирами в Лондоне общей стоимостью более 5 миллионов долларов США, и Андрее Яковлеве — бывшем бизнес-партнере Зеленского, сценаристе и режиссере «Студии Квартал 95».

Конфликт интересов Ткаченко

Фигурирует в Pandora Papers и действующий министр культуры Александр Ткаченко. В 2016 году во время пребывания в должности генерального продюсера «1+1» он фактически получил четверть акций государственной Одесской киностудии.

В 2018-м партнером Ткаченко стал одесский застройщик Андрей Ваврыш: он признал заинтересованность в построении жилья «для съемочных групп» на территории киностудии.

Сначала застройка территории государственной киностудии была вне закона. Однако впоследствии Ткаченко возглавил парламентский Комитет по вопросам гуманитарной и информационной политики, который одобрил законопроект, определяющий условия приватизации государственных киностудий.

Сам политик конфликт интересов на заседании комитета признал. Он заявил, что якобы именно поэтому в июне 2020 года продал свою долю Одесской киностудии банкиру Александру Морозову. Сколько денег Ткаченко получил за эту сделку, в своей декларации он не указал. Журналисты «Слідство.Інфо» предполагают, что Морозов — лишь номинальный владелец доли Ткаченко на время «конфликта интересов».

fullscreen

Бывшие владельцы «ПриватБанка» Игорь Коломойский и Геннадий Боголюбов вместе с тогдашним президентом Израиля Шимоном Пересом в синагоге «Золотая Роза» в Днепре

Фото:

УНИАН / Сергей Исаев

«ПриватБанк»

Документы Pandora Papers показали, что две крупные юридические компании, которые создавали и обслуживали офшорные компании, ㅡ Cititrust и Trident Trust ㅡ могут быть причастны к схеме вывода денег из «ПриватБанка».

Внутренняя корреспонденция провайдеров свидетельствует, что финансовые контролирующие органы Кипра и Белиза исследовали работу связанных с Игорем Коломойским и Геннадием Боголюбовым офшоров задолго до того, как «ПриватБанк» был национализирован.

Но, как указывают расследователи, провайдеры дезинформировали финмониторинги нескольких стран мира о том, кто стоит за компаниями-прокладками, через счета которых прошли сотни миллионов долларов, выведенных из «Привата».

Например, Cititrust, по данным журналистов, ответила финмониторингу Белиза, что бенефициарным владельцем подозрительной офшорки Jarvis Trading Limited является Agathoulla Constantinou. А во внутренних документах Cititrust за 2018 год указан Сергей Мельник, один из номинальных владельцев группы «Приват».

В то же время юристы международной компании-регистратора Trident Trust получили запрос, касающийся компании Ravenscroft Holdings. Его проигнорировали и просто не прислали информацию по поводу офшора, хотя внутренние данные указывают на то, что записали компанию на Олега Гниненко.

Человек с таким именем с 2013 года состоит в правлении Никопольского завода ферросплавов, предприятия из орбиты олигарха Игоря Коломойского.

fullscreen

Ринат Ахметов наблюдает за открытой тренировкой ФК «Шахтер»

Кредит на самолет Ахметова

Документы Pandora Papers свидетельствуют о том, что крупные международные юридические компании-регистраторы по требованию VIP-клиента могут быстро создать офшорную компанию или защитить ее владельца от регулятора.

Как выяснили журналисты, в 2014 году представители Рината Ахметова попросили провайдера Trident Trust из Британских Виргинских островов срочно зарегистрировать две офшорные компании для покупки самолета. Уже через 2 месяца одна из них получила кредит на реактивный самолет бизнес-класса Falcon 7X, указывают расследователи.

Бизнес Гереги в оккупированном Крыму

Журналисты обнаружили сеть офшорных компаний, которая принадлежала народному депутату и владельцу «Эпицентра» Александру Гереге. Документы международных провайдеров определяют его вместе с женой владельцами пяти кипрских компаний.

Одна из них владеет крупнейшей сетью строительных гипермаркетов в оккупированном Крыму — «Новацентр К».

Что такое Pandora Papers?

Это коллаборация более 600 журналистов-расследователей из 117 стран мира, которые в течение года исследовали 11,9 миллиона конфиденциальных файлов. Это самая большая за всю историю утечка конфиденциальных документов.

По словам расследователей, она раскрывает тайны 35 нынешних и бывших мировых лидеров, более 330 чиновников в 90 странах мира, художников и убийц. К работе над этими файлами присоединились и украинские журналисты из агентства «Слідство.Інфо».

Документы Pandora Papers свидетельствуют о деятельности четырнадцати мировых провайдеров — юридических компаний, которые создавали, управляли и держали в тени финансовую активность офшорных компаний в таких юрисдикциях, как Британские Виргинские острова, Белиз, Кипр и Самоа.

В документах нашли сведения об украинских олигархах, бывших и действующих чиновниках — всего в Pandora Papers более 1,5 тысячи украинцев.

оффшорной добычи: как печально известный дилер использовал трасты для накопления кхмерских сокровищ | Новости Австралии

В эмоциональном заявлении в январе этого года правительство Камбоджи выразило сердечную благодарность тайской женщине британского происхождения Джулии Лэтчфорд за то, что казалось удивительно щедрым предложением, имеющим огромное культурное значение. Лэтчфорд согласилась передать стране Юго-Восточной Азии всю ее коллекцию из 125 предметов старины кхмерского периода Камбоджи — великолепные статуи, скульптуры, золотые и бронзовые фигурки, которые она унаследовала, когда ее отец Дуглас умер в прошлом году.

Министр культуры Камбоджи Фоурнг Сакона охарактеризовал Джулию Лэтчфорд как «драгоценную, самоотверженную и красивую» и сказал об исторических сокровищах: «Счастья недостаточно, чтобы суммировать мои эмоции … Это волшебное чувство — знать, что они возвращаются. ”

Но за церемониальными улыбками скрывалась постыдная реальность: во время десятилетий беспорядков в Камбодже ее удивительное культурное наследие, священные предметы старины, созданные еще в девятом веке, были безжалостно разграблены и проданы по всему миру.

Дуглас Лэчфорд, который руководил культурной сценой Камбоджи на протяжении десятилетий и был провозглашен экспертом и благотворителем, был перед смертью обвинен в том, что он был плодовитым торговцем награбленными предметами старины, и обвинен в уголовных преступлениях. На своей базе в Бангкоке Лэтчфорд купил скульптуры, которые, как он якобы знал, изначально были разграблены организованными преступниками с древних памятников Камбоджи, а затем заработал миллионы, продав их через престижных дилеров и аукционные дома в Лондоне, Нью-Йорке и других местах.Слава кхмерского наследия оказалась в некоторых великих музеях и богатых частных домах, и теперь Камбоджа при поддержке правительства США добивается их возвращения.

Краткое руководство

Что такое бумага Пандора?

Show

Документы Pandora — крупнейшая в истории кладовая утечек данных, раскрывающих тайну налоговой гавани. Они открывают редкое окно в скрытый мир офшорных финансов, проливая свет на финансовые секреты некоторых из самых богатых людей мира. Файлы просочились в Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ), который поделился доступом с Guardian, BBC и другими СМИ по всему миру.В общей сложности хранилище состоит из 11,9 млн файлов, утерянных в общей сложности от 14 офшорных поставщиков услуг, на общую сумму 2,94 терабайта информации. Это делает его более крупным по объему, чем документы Панамы (2016) и Paradise (2017), две предыдущие офшорные утечки.

Откуда взялись документы Пандоры?

ICIJ, вашингтонская журналистская некоммерческая организация, не указывает источник утечки документов. Чтобы облегчить глобальное расследование, ICIJ предоставил удаленный доступ к документам журналистам из 117 стран, в том числе репортерам Washington Post, Le Monde, El País, Süddeutsche Zeitung, PBS Frontline и Австралийской радиовещательной корпорации.В Великобритании расследование ведут Guardian и BBC Panorama.

Что такое офшорный поставщик услуг?

14 офшорных поставщиков услуг в утечке предоставляют корпоративные услуги частным лицам или компаниям, желающим вести офшорный бизнес. Их клиенты обычно стремятся незаметно создавать компании или трасты в слабо регулируемых налоговых убежищах, таких как Британские Виргинские острова (БВО), Панама, Острова Кука и американский штат Южная Дакота. Компании, зарегистрированные в оффшоре, могут использоваться для хранения таких активов, как недвижимость, самолеты, яхты, а также для инвестиций в акции и акции.Держа эти активы в офшорной компании, можно скрыть от остального мира личность человека, которому они фактически принадлежат, или «бенефициарного владельца».

Почему люди переводят деньги в офшоры?

Обычно из соображений налоговой тайны или регулирования. Оффшорные юрисдикции, как правило, не имеют налогов на прибыль или налоги на прибыль корпораций, что делает их потенциально привлекательными для состоятельных людей и компаний, которые не хотят платить налоги в своих странах.Хотя это сомнительно с моральной точки зрения, такое уклонение от уплаты налогов может быть законным. Оффшорные юрисдикции также, как правило, очень секретны и публикуют мало или вообще не публикуют информацию о зарегистрированных там компаниях или трастах. Это может сделать их полезными для преступников, таких как уклоняющиеся от уплаты налогов или отмыватели денег, которым необходимо скрыть деньги от налоговых или правоохранительных органов. Верно также и то, что люди в коррумпированных или нестабильных странах могут использовать офшорных провайдеров, чтобы вывести свои активы за пределы досягаемости репрессивных правительств или криминальных противников, которые могут попытаться захватить их или попытаться обойти ограничения в твердой валюте.Другие могут уйти в офшор по причинам наследства или имущественного планирования.

Все, кого упоминают в документах Pandora, сделали что-то не так?

Нет. Перемещение денег в офшор само по себе не является незаконным, и есть законные причины, по которым некоторые люди это делают. Не все, кого называют в бумагах Пандоры, подозреваются в проступках. Те, кто таковы, могут быть обвинены в широком спектре проступков: от морально сомнительного до потенциально преступного. The Guardian публикует истории только на основе просочившихся документов с учетом общественных интересов.Это широкая концепция, которая может включать повышение прозрачности путем раскрытия тайных оффшорных владельцев собственности в Великобритании, даже если эти владельцы не сделали ничего плохого. Другие статьи могут освещать важные общественные дебаты, поднимать моральные вопросы, проливать свет на то, как работает офшорная индустрия, или помогать информировать избирателей о политиках или донорах в интересах демократической подотчетности.

Спасибо за отзыв.

Юк Чханг, директор Документационного центра Камбоджи, который ведет записи геноцида «поля смерти», совершенного режимом красных кхмеров в период с 1975 по 1979 год, говорит, что возвращение его наследия является ключом к восстановлению страны.

«Камбоджа все еще находится в поисках своей идентичности, которая была искоренена французским колониализмом, войной и геноцидом на протяжении многих десятилетий», — сказал он. «Культурное и религиозное наследие — это форма ее идентичности, и все обломки должны быть возвращены на свои места».

Глобальное разграбление

Многолетняя карьера Дугласа Лэтчфорда проливает свет на огромные вопросы о реституции священного наследия, разграбленного из многих стран для триумфальной демонстрации на Западе. Документы Pandora, которые просочились в Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ), раскрывают другую часть империи Лэтчфорда: использование трастов и офшорных налоговых убежищ для передачи его активов, включая кхмерские древности, его дочери, чтобы они не стали подлежит обложению налогом на наследство в Великобритании.

Документы офшорного поставщика услуг были рассмотрены ICIJ и Guardian в рамках глобального расследования. Они показывают, как Лэтчфорд сформировал в Джерси два траста, названных в честь индуистских богов: Skanda Trust в 2011 году и Siva Trust в 2012 году. Джулия Лэтчфорд и другие члены семьи были бенефициарами, а она была попечителем Skanda Trust. Другим доверенным лицом была компания Skanda Holdings (PTC) Limited, зарегистрированная на Британских Виргинских островах, директорами которой являлись Дуглас Лэтчфорд и муж Джулии Саймон Коплстон.

Из документов следует, что у Skanda Trust были счета в других офшорных налоговых убежищах, в том числе в Rathbones, фирме по управлению активами в Джерси, где хранились и инвестировались очень значительные суммы денег.

Дуглас Лэтчфорд (в центре) и высокопоставленные камбоджийские чиновники на мероприятии в Национальном музее Камбоджи в 2009 году. Фотография: Тан Чхин Соти / AFP / Getty Images

В 2011 году, почти одновременно с формированием Skanda Trust, Лэтчфорд назвал его владелец 80 камбоджийских предметов старины в опубликованной им глянцевой книге «Кхмерские бронзы».Никаких подробностей относительно траста не сообщалось и не объяснялось, что новый владелец древностей был структурой, сформированной в интересах Лэтчфорда и его семьи. Кхмерские бронзы были третьей книгой о камбоджийских сокровищах, опубликованной Latchford после «Поклонения и славы» в 2004 г., а в 2008 г. — «Золото кхмеров».

В 2003 году правительства США и Камбоджи подписали историческое соглашение, обязывающее отслеживать и добиваться возвращения всего похищенного наследия, усилия, возглавляемые Службой расследований национальной безопасности (HSI).Подразделение по незаконному обороту древностей было сформировано в Нью-Йорке в 2017, занимающееся расследованием похищенных сокровищ.

Первым судебным иском в США, который идентифицировал Лэтчфорда как грабителя и ошеломил торговый мир, последовало прекращение в марте 2011 года предложенной продажи Sotheby’s в Нью-Йорке скульптуры из камбоджийского песчаника 10-го века, связной бумаги Дурьодхана, предположительно были украдены из Прасат Чен, храма в кхмерской столице 10-го века Ко Кер. В судебном иске Лэтчфорд якобы купил Дурьодхану в 1972 году, зная, что она была разграблена, передал ее лондонскому аукционному дому Spink & Son, а затем вступил в сговор с представителями Спинка с целью «получения обманным путем экспортных лицензий».

Он снова был потрясен в 2016 году, когда Нэнси Винер, знаменитая галеристка из Нью-Йорка, была обвинена в хранении украденного имущества. В обвинениях фигурировали две части 10-го века, предоставленные Лэтчфордом: статуя индуистского бога Шивы стоимостью 578 500 долларов (423 000 фунтов стерлингов) и бронзового Будды, сидящего на троне Нага, который Латчфорд продал Винеру за 500 000 долларов.

Бандиссант Дурьодхана якобы был украден из Прасат Чен, храма в кхмерской столице 10-го века Ко Кер.Фотография: Grzegorz Gajewski / Alamy

Винер признал себя виновным 30 сентября, признав, что покупал эти фигурки у Лэтчфорда, зная, что они были разграблены, а затем продавал их по ложному происхождению. Она признала, что Нага Будда «был поражен сельскохозяйственным орудием», что является признаком «незаконных раскопок», но, тем не менее, выставила его на продажу за 1,5 миллиона долларов.

Фотография этого Нага Будды, приписываемая Фонду Сканда, была помещена на кхмерских бронзах. В обвинительном заключении утверждалось, что такие книги сами являлись частью фальсификации происхождения древностей, представляя их как респектабельные.Специальный агент HSI Брентон Истер заявил: «Публикация фотографии украденной старины — обычная практика отмывания денег».

Под облаком

На самой обложке книги Лэтчфорда 2004 года «Поклонение и слава» была изображена кхмерская скульптура Шивы и его сына Сканда, бога войны. Не далее как в июле этого года власти США заявили, что скульптура была украдена из храмового комплекса Прасат Крачап на острове Кох-Кер, унесена бандой мародеров на телеге с волами в сентябре 1997 года вместе с 12 более значительными статуями.«Шива и Сканда» — одно из первых пяти произведений, которые Джулия Лэтчфорд вернулась в Камбоджу. Американская акция пытается отобрать у его нынешнего неназванного владельца еще один из этих шедевров — «Сканда на павлине». Дуглас Лачфорд предположительно продал его в апреле 2000 года за 1,5 миллиона долларов.

В интервью в 2012 году, когда облака начали затенять его, Лэтчфорд представил себя спасителем, заявив, что камбоджийские древности находятся «в лучших руках» и в противном случае были бы уничтожены в течение многих лет насилия и оккупации Вьетнамом на протяжении 1980-х годов.Но, согласно свидетельствам, полученным ICIJ и просмотренным Guardian, Лэтчфорд заработал огромную сумму денег на своей торговле и продолжал продавать до 2018 года.

В ноябре 2019 года Лэчфорду было предъявлено обвинение в Нью-Йорке. Обвинительный акт на 25 страницах включал в себя обвинения в продаже украденного имущества, контрабанде, подделке документов, мошенничестве с использованием электронных средств связи и других преступлениях, связанных с покупкой и продажей древностей, похищенных с острова Кохер. К тому времени он был неизлечимо болен и выведен из строя. У него не было возможности защитить себя от обвинений, так как он скончался в августе прошлого года.

Хотя правительство Камбоджи великодушно отреагировало на обещание Джулии Лэтчфорд вернуть все, что у нее было, она признает, что правоохранительные органы продолжают расследование имущества ее отца, которое она унаследовала, на предмет доходов от преступлений. В 2016 году, после предъявления обвинения Винеру, инвестиции Дугласа Лэтчфорда, которые, как утверждается, включают счет Rathbones, как предполагается, стали предметом отчета о подозрительной деятельности в Джерси, в формате, позволяющем сообщать о подозрениях в отмывании денег в соответствующие органы.

Отвечая на вопросы Guardian и ICIJ, 50-летняя Джулия Лэчфорд сказала, что она и Саймон Коплстон лично не подвергались никакому расследованию и не участвовали в продаже антиквариата, пока они были частью траста Сканда и Шива. состав. В то время, когда «структура наследственного фонда хранила коллекцию камбоджийских артефактов», которая, по ее словам, закончилась в 2016 году, ее отец дал ей «достоверные» заверения в том, что обвинения против него были ложными, сказала она.Ее также успокоили «тесные отношения» Дугласа Лэтчфорда с музеями и властями Камбоджи, а также тот факт, что крупные европейские аукционные дома продолжали продавать кхмерские предметы старины.

«Теперь я знаю из недавнего исследования его дел и узнав из информации, недоступной нам в то время (включая данные правоохранительных органов), что в целом и в отдельных случаях он лгал мне и скрывал некоторые действия от меня », — сказала она.

Статуя Дурьодханы — одна из нескольких статуй, предположительно украденных из храмового комплекса Ко Кер в Камбодже в 1970-х годах.Фотография: Омар Гавана / Getty Images

По ее словам, она начала проводить независимые обсуждения с правительством Камбоджи с 2017 года, и ее обещание вернуть все древности, как полагают, было частью официального соглашения, которое она подписала с Пномпенем вскоре после нее. отец умер. Она согласилась также передать его полную документацию, которая, как утверждается, включает перечень его продаж и обширные более обширные свидетельства мировой торговли кхмерскими древностями.

Переговоры с ней вели два американских юриста, Брэдли Дж. Гордон и Стивен Хеймберг, представляющие камбоджийское министерство культуры и изящных искусств.По словам Гордона, их единственная цель — вернуть наследие, включая все примерно 600 произведений, представленных в трех книгах Лэтчфорда.

«Наш подход заключается в том, что все священные статуи и другие предметы старины Ангкора [с девятого по пятнадцатый век] и доангкорского периода, которые были вывезены из Камбоджи, особенно с 1970 года, были вывезены незаконно», — Гордон сказал. «Лицо, владеющее имуществом, обязано доказать, что у него есть надлежащие разрешения и происхождение. Очень немногие люди, если они вообще есть, когда их спросят, смогут предложить соответствующие разрешения и происхождение.

Джулия Латчфорд сказала о продолжающемся расследовании в отношении денег ее отца: «Я знаю о расследованиях в отношении имущества моего отца и любых доходов от преступлений, и я добровольно сотрудничаю с ними».

Сканда на павлине, камбоджийская статуя X века. Фотография: AFP

Ее представители подчеркнули, что Дуглас Лэтчфорд зарабатывал значительные деньги независимо от торговли древностями, в фармацевтических компаниях Юго-Восточной Азии и на девелопменте.Джулия Латчфорд также заявила, что не считает всю его торговлю древностями незаконной, предполагая, что она не намерена возвращать все деньги от его продажи кхмерских древностей. «Мы поняли (и до сих пор понимаем), что его коллекция включает в себя множество предметов с сильным происхождением», — сказала она.

Отслеживание того, где оказалось культурное наследие Камбоджи, — это головокружительная детективная работа, охватывающая все континенты и включающая различные музеи, дилеров и до сих пор неизвестное количество богатых людей, купивших предметы.

Люди, незнакомые с грязной торговлей священными предметами старины, могут предположить, что обвинительный акт Лэтчфорда в 2019 году вызвал тревогу во всем мире, и каждая организация и лицо, владеющее кхмерскими сокровищами, которые могли быть получены от него, проверили их происхождение. Однако в целом этого не произошло. Тесс Дэвис, исполнительный директор базирующейся в Вашингтоне Коалиции древностей, которая тщательно изучила сети Дугласа Лэтчфорда и камбоджийские грабители, говорит, что, за некоторыми исключениями, музеи во всем мире ответили «оглушительной тишиной».

Spink & Son перешла во владение Christie’s в 1993 году. Представитель Christie’s сказал, что они не могут обсуждать прошлые продажи Спинка кхмерских реликвий, которые сейчас хранятся во многих известных музеях, а также то, были ли они предоставлены Дугласом Лэтчфордом. На вопрос, контактировали ли они с соответствующими властями, пресс-секретарь сказал: «Christie’s активно поддерживает репатриацию незаконно вывезенных культурных ценностей и, при необходимости, контактирует с правительствами и правоохранительными органами.Мы не можем предоставить конкретные детали ».

У вас есть информация об этой истории? Отправьте электронное письмо на адрес [email protected] или (используя нерабочий телефон) используйте Signal или WhatsApp для сообщения +44 7584 640566

Британский музей пожертвовал пять предметов, которые Лэтчфорд пожертвовал — из Таиланда, а не из Камбоджи, и не получил «никаких официальных просьба »об их возвращении, — сказал пресс-секретарь. Из 46 кхмерских скульптур ни одна не была привезена из Лачфорда, все, кроме двух, несомненно, были вывезены из Камбоджи до 1970 года, и музей «не получил ответа от камбоджийского правительства» относительно них, сказал представитель.

Тем не менее, детективная работа продолжается, медленный процесс воссоединения страны с сокровищами ее прошлого, которые были безжалостно разграблены, транспортированы, проданы и спрятаны в оффшорах.

Морской ветер | Веб-сайт NJ OCE

Offshore Wind в Нью-Джерси

Морской ветер — это технология возобновляемых источников энергии, которая снижает потребность в производстве ископаемого топлива. Таким образом, морской ветер может смягчить последствия изменения климата и поддержать экономическое развитие рабочей силы Нью-Джерси.Этот возобновляемый ресурс можно использовать для производства чистой безуглеродной электроэнергии для сети. Более того, закрепление цепочки поставок оффшорной ветроэнергетики в Нью-Джерси может создать тысячи рабочих мест и создать дополнительные экономические возможности внутри штата.

Энергия ветра — это побочный продукт солнца. Неравномерный нагрев атмосферы и поверхности земли создает ветер от солнечной радиации. Энергия ветра — это устойчивый ресурс, который может дополнять и даже заменять другие формы производства энергии, такие как угольные и газовые электростанции.Производство энергии на основе ископаемого топлива является источником парниковых газов в атмосфере, которые приводят к изменению климата. Увеличение производства ветровой энергии может уменьшить опасность изменения климата и улучшить качество окружающей среды и воздуха как в региональном, так и в глобальном масштабе за счет сокращения выбросов парниковых газов в атмосферу.

Морские ветроэнергетические проекты коммунального масштаба состоят из множества отдельных ветряных турбин, организованных в группу, которая оптимизирует эффективность и минимизирует воздействие на окружающую среду и другие виды использования на море.Во время работы ветряные системы создают полезную электроэнергию, которая транспортируется на сушу для потребления с помощью подводных кабелей передачи. Подобно многим технологиям использования возобновляемых источников энергии, рентабельность и потенциал оффшорной ветроэнергетики значительно улучшились за последние несколько десятилетий, что делает сейчас прекрасное время для Нью-Джерси для развития своего портфеля оффшорной ветроэнергетики.

BPU поддерживает цели губернатора Мерфи в области экологически чистой энергии, которые к 2035 году нацелят на использование морской ветровой энергии 7 500 МВт и сделают штат Нью-Джерси лидером в области развития морской ветроэнергетики.Благодаря стратегическому планированию и интенсивному межведомственному сотрудничеству как на уровне штата, так и на федеральном уровне, Нью-Джерси может расширять свои ресурсы возобновляемой энергии, одновременно поддерживая развитие кадровых ресурсов по всей цепочке поставок морской ветроэнергетики. Поступая так, наши жители осознают не только экологические выгоды, но и социально-экономическую окупаемость.

Запрос о морских ветроэнергетических установках в Нью-Джерси № 2

30 июня 2021 года Совет по коммунальным предприятиям штата Нью-Джерси (NJBPU) выделил 2658 МВт морской ветровой мощности компаниям EDF / Shell Atlantic Shores Offshore Wind и Орстеду Ocean Wind II, в результате чего общая запланированная мощность штата превысила 3700 МВт. и приближает Нью-Джерси к цели губернатора Фила Мерфи, предусматривающей использование морской ветровой энергии в 7500 МВт к 2035 году и 100-процентную чистую энергию к 2050 году.Эти награды явились результатом конкурса № 2 в Нью-Джерси Offshore Wind Solicitation № 2, который был открыт в сентябре 2020 года.

Единогласным голосованием Правление присвоило компании Atlantic Shores Offshore Wind мощностью 1510 МВт и Ocean Wind II — 1 148 МВт. В дополнение к строгим планам защиты окружающей среды и рыболовства, каждый проект обязывался инвестировать в растущую оффшорную ветроэнергетику Нью-Джерси путем строительства новых производственных мощностей в ветроэнергетическом порту Нью-Джерси, используя завод по производству фундаментов в порту Полсборо, создавая десятки тысяч рабочих мест и вливание в государство миллиардов долларов экономических выгод.

Вместе эти два проекта, по оценкам, создадут 7000 рабочих мест с полной или частичной занятостью на этапах разработки, строительства и эксплуатации. Это дает примерно 56 000 лет работы в эквиваленте полной занятости, поскольку одни рабочие места будут более короткими, а другие — долгие годы. Они также принесут экономическую выгоду в размере 3,5 миллиарда долларов и обеспечат экологически чистой энергией 1,15 миллиона домов. В соответствии с требованиями заявки, разработчики проекта также внесут 10 000 долларов США на МВт для финансирования исследовательских инициатив и мониторинга дикой природы и рыболовства в регионе — всего 26 миллионов долларов США, которые будут управляться NJBPU и Департаментом охраны окружающей среды Нью-Джерси в рамках надежного процесса с участием заинтересованных сторон. .

Комплексный подход государства к развитию морской ветроэнергетики направлен на обеспечение максимальной общей стоимости для плательщиков налогов при одновременной защите окружающей среды и интересов коммерческого и любительского рыболовства. В соответствии с графиком тендера Губернатора, Правление ожидает открытия третьего запроса оффшорной ветроэнергетики на не менее 1200 МВт в 2022 году.

Для ознакомления с информационным бюллетенем о втором конкурсе на получение заявок щелкните здесь.

Часто задаваемые вопросы

Как работает оффшорная ветроэнергетика? из U.S. Министерство энергетики

Что такое цепочка поставок морской ветровой энергии? Анимированная инфографика от Европейской ассоциации ветроэнергетики

10 главных фактов об морской ветроэнергетике от Министерства энергетики США, которых вы не знали

Ветряные турбины в экстремальных погодных условиях: решения для обеспечения устойчивости к ураганам от Министерства энергетики США

Подключитесь

Будьте в курсе новостей NJBPU здесь и подписывайтесь на @NJCleanEnergy в Facebook и Twitter и @NJBPU в Facebook, Twitter, LinkedIn и Instagram.

Архив

Историческую информацию можно найти здесь.

Разлив нефти в Калифорнии возобновляет призывы запретить морское бурение

САКРАМЕНТО, Калифорния (AP) — Калифорния была лидером в ограничении морского нефтяного бурения после печально известного разлива нефти в Санта-Барбаре 1969 года, который вызвал современное экологическое движение, и последнего разлива у Хантингтона Бич вызывает новые призывы положить конец такому бурению.

Легче сказать, чем сделать, даже в Калифорнии.Хотя государство не выдавало новых договоров аренды на водоснабжение штата в течение пяти десятилетий, бурение с существующих платформ продолжается. Точно так же усилия Конгресса, направленные на прекращение нового бурения в федеральных водах — более чем в 3 милях (4,8 км) от побережья, — не остановят бурение, которое уже происходит.

Выступая во вторник в Хантингтон-Бич, губернатор Калифорнии Гэвин Ньюсом признал, что легче сопротивляться новому бурению, чем сворачивать то, что уже существует.

«Запретить новое бурение несложно, — сказал он.«Более глубокий вопрос заключается в том, как перейти и при этом защитить персонал?»

Сегодня в прибрежных водах Калифорнии заключено 19 нефтегазовых соглашений и 1 200 действующих скважин. В федеральных водах у побережья штата расположены 23 предприятия по добыче нефти и газа.

По трубопроводу, соединенному с одной из этих платформ в федеральных водах, которым управляет хьюстонская компания Amplify Energy, разлили до 126 000 галлонов (572 807 литров) тяжелой нефти в результате одного из самых серьезных разливов нефти в недавней истории Калифорнии.

Ньюсом сказал, что в настоящее время возникла новая необходимость в срочном ограничении добычи нефти, в том числе путем выдачи большего количества разрешений на ликвидацию скважин.

«Пора, раз и навсегда, разубедить себя в том, что это должно быть частью нашего будущего. Это часть нашего прошлого », — сказал он вместе с другими избранными должностными лицами.

Калифорния остается седьмым по величине нефтедобывающим штатом в стране, и свертывание добычи нефти в штате оказалось сложным с политической точки зрения. В отрасли работает более 150 000 человек, а государство зарабатывает деньги на аренде нефти и газа.

Ньюсом рассказал о шагах, которые он предпринял для сокращения зависимости от нефти с момента вступления в должность в 2019 году, включая план по прекращению добычи нефти в штате к 2045 году и прекращению продажи новых автомобилей с газовым двигателем к 2035 году. Новые разрешения на бурение нефтяных скважин на суше и на суше, хотя в 2020 году было выдано больше разрешений на закрытие скважин, чем на открытие новых, сказал Джейкоб Ропер, пресс-секретарь Департамента охраны природы штата.

В прибрежных водах Калифорнии насчитывается около 1200 действующих скважин, согласно данным штата, собранным FracTracker Alliance.Около 370 скважин простаивают, около 1300 заглушены. По данным группы, за время правления Ньюсома было выдано пять разрешений на бурение новых морских скважин.

В настоящее время ведутся работы по закрытию и выводу из эксплуатации нескольких государственных нефтяных платформ, но этот процесс требует больших затрат и времени. Ожидается, что вывод из эксплуатации скважин на нефтяных месторождениях Уилмингтона у побережья Лонг-Бич обойдется более чем в 800 миллионов долларов. У государства отложено всего 300 миллионов долларов.

«Все сводится к финансам и приоритетам», — сказал член законодательного собрания штата от демократов Патрик О’Доннелл.«Я надеюсь, что по мере продвижения вперед мы увидим, что эти скважины перестанут работать как можно скорее».

Делегация Конгресса Калифорнии, включая обоих сенаторов-демократов, приняла закон, навсегда запрещающий бурение новых месторождений нефти и газа в федеральных водах у побережья Калифорнии, Орегона и Вашингтона.

Законопроект, который законодатели надеются включить в многомиллионный социальный и экологический пакет, продвигаемый демократами, не повлияет на существующие договоры аренды, выданные давним нефтяным платформам, построенным с конца 1960-х до начала 1990-х годов.Многие калифорнийские нефтяные платформы, такие как Platform Elly, на которых произошел недавний разлив, достигли или превысили свой ожидаемый срок службы.

«С возрастом эти платформы становятся все более и более хрупкими» и разъедают океанскую воду, — сказала Дебора Сивас, профессор экологического права Стэнфордской школы права.

Она сказала, что Калифорния работает с «когнитивным диссонансом», когда дело доходит до нефти, продолжая выдавать разрешения на бурение, даже когда штат предпринимает агрессивные шаги по борьбе с изменением климата.

Выступая во вторник вместе с Ньюсомом, член палаты представителей Алан Ловенталь, демократ, представляющий части округа Ориндж, сказал, что федеральному правительству необходимо сделать больше.

«Мы должны разработать план, чтобы не только остановить новое бурение, но и выяснить, как остановить все бурение, которое ведется в Калифорнии», — сказал он.

Никакого закона, запрещающего текущее морское бурение, не рассматривается в Конгрессе.

Представитель нефтяной ассоциации западных штатов назвал утечку трагедией.Amplify Energy, владелец платформы, не является членом ассоциации. Хотя разлив вызывает призывы к введению дополнительных ограничений на бурение, пресс-секретарь Кевин Слэгл сказал, что он надеется, что «мы не прибегаем к запретам и предписаниям для решения проблем нашего энергетического будущего».

Любое предложение по дальнейшему ограничению бурения в Калифорнии, вероятно, увеличит спрос на импорт из Саудовской Аравии, Эквадора и других стран, сказал Слэгл. На импорт приходится более половины использования нефти государством.

Статус Калифорнии как нефтедобывающего штата долгое время беспокоил губернаторов-демократов, в том числе бывшего губернатораДжерри Браун. Известный во всем мире своей работой по борьбе с изменением климата, Браун подвергся критике со стороны экологических групп за то, что не делал достаточно дома для борьбы с бурением.

Но он действовал быстро, чтобы противостоять новому федеральному бурению у побережья Калифорнии во время администрации Трампа, подписав законы, запрещающие штату сдавать в аренду новую инфраструктуру, такую как трубопроводы, для поддержки федерального бурения.

Разлив в Хантингтон-Бич показывает, что правила, направленные на обеспечение безопасной эксплуатации морских скважин, как никогда важны, говорят экологические группы.

«Инциденты, подобные этому, действительно указывают на необходимость строгого регулирования существующих платформ» с частыми, регулярными инспекциями, — сказала Ирен Гутьеррес, старший юрист Совета по защите природных ресурсов.

Даже когда скважины перестают добывать нефть, они часто простаивают в течение десятилетий, прежде чем их забивают и бросают. Земельная комиссия штата, которую Ньюсом возглавлял в качестве вице-губернатора, начала процесс вывода из эксплуатации платформы Холли у побережья Санта-Барбары и искусственного острова Ринкон в округе Вентура, но этот процесс, как ожидается, займет годы и будет стоить десятки миллионов долларов. .

Ньюсом сказал, что гордится этой работой, даже если она не так быстро, как хотелось бы некоторым людям.

___

Дейли сообщила из Вашингтона, округ Колумбия, журналист Ассошиэйтед Пресс Эми Таксин из Хантингтон-Бич.

Австралия перенесет всю офшорную обработку мигрантов в островное государство Науру

Австралия заявила в среду, что к концу года прекратит обработку просителей убежища в офшорных центрах содержания под стражей в Папуа-Новой Гвинее, которые подвергались критике со стороны правозащитных групп. год.

В объявлении в среду говорилось, что все ищущие убежища теперь будут обрабатываться в островном государстве Науру, еще одной стране, которая выполняет эту работу для Австралии. План был подвергнут быстрой критике со стороны правозащитных групп, которые заявили, что он просто перенес большую часть того, что некоторые называют «жестокой» системой, от одного островного государства к другому.

«Любой, кто попытается незаконно попасть в Австралию на лодке, будет возвращен или отправлен в Науру», — говорится в совместном заявлении правительства Австралии с Папуа-Новой Гвинеей.

Те, кто ожидают обработки в Папуа-Новой Гвинее, могут «добровольно переехать в Науру» до конца года, говорится в заявлении. Если они решат остаться в Папуа-Новой Гвинее, им будет предоставлен «доступ к гражданству, долгосрочной поддержке, пакетам поселений и воссоединению семей», говорится в сообщении.

Более 3000 просителей убежища были задержаны в Папуа-Новой Гвинее после того, как в 2013 году австралийское правительство ввело политику, запрещающую переселение тем, кто пытается въехать в страну по морю.Из числа обработанных в центрах около 1200 были временно переведены в Австралию, некоторые по медицинским причинам; более 900 были отправлены обратно в страны происхождения; и около 1000 были отправлены в другие страны.

Решение, объявленное в среду, должно вступить в силу в следующем году.

Правозащитные группы назвали политику Австралии по задержанию мигрантов за границей нарушением международных законов о правах. И Организация Объединенных Наций призвала Австралию переселить этих мигрантов, проживающих на обоих островах, после сообщений о самоповреждении и попытках самоубийства со стороны жителей центров.

Правительство Австралии защитило эту практику, заявив, что она отпугивает многих мигрантов и является важной частью его общей иммиграционной политики.

Защитники беженцев заявили, что прекращение офшорной обработки в Папуа-Новой Гвинее по-прежнему оставило десятки людей в подвешенном состоянии, и призвали разрешить им поселиться в Австралии. По данным правительства, на конец июля 124 соискателя убежища оставались в Папуа-Новой Гвинее и 107 — в Науру.

Политика правительства Австралии «лишила тысячи детей, женщин и мужчин восьмилетней жизни», — говорится в заявлении Дэвида Берка, директора по правовым вопросам Юридического центра прав человека.«Переход людей из P.N.G. в Науру, чтобы по-прежнему храниться на удаленном острове, просто усиливает эту жестокость ».

Австралийское правительство «отказалось от поиска безопасности на наших берегах и переложило всю ответственность на наших соседей», — сказала Яна Фаверо, директор по защите интересов Ресурсного центра для лиц, ищущих убежища.

С 2014 года 13 человек скончались после содержания под стражей в австралийских центрах содержания под стражей в Папуа-Новой Гвинее и Науру, некоторые — в результате самоубийства. После того, как врачи и защитники прав мигрантов выразили обеспокоенность кризисом психического здоровья на фоне сообщений о причинении себе вреда детьми в Науру, в 2019 году правительство заявило, что прекратило содержать там несовершеннолетних.

Политика также привела к дипломатической напряженности. В 2017 году президент Дональд Трамп назвал сделку времен Обамы с Австралией о приеме некоторых беженцев из центров содержания под стражей «тупой» после спорного телефонного разговора с Малкольмом Тернбуллом, премьер-министром Австралии в то время.

По данным Министерства внутренних дел Австралии, по состоянию на конец июля 977 беженцев из офшорных центров были переселены в Соединенные Штаты в соответствии с двусторонним соглашением.

В 2016 году суд Папуа-Новой Гвинеи постановил, что один из центров содержания под стражей нарушил права человека, что привело к его закрытию. А в 2017 году австралийское правительство согласилось выплатить компенсацию в размере 53 миллионов долларов просителям убежища, проживающим на островах Тихого океана, которые требовали возмещения ущерба в коллективном иске о незаконном лишении свободы.

Более 100 миллиардеров прятали деньги на оффшорных счетах

Один из способов использования офшорных трастов миллиардерами — это приобретение яхт.(Иллюстрация Washington Post; iStock)

Когда трое самых богатых людей Африки хотели заручиться благосклонностью нигерийского министра нефти, они не платили наличными, согласно заявкам компаний и судебным документам, описывающим предполагаемые сделки.

Вместо этого, нефтяные магнаты организовали влияние на нее с помощью подставных компаний, каждая из которых владеет ценным участком лондонской недвижимости, согласно документам.

Другие подставные компании, принадлежащие нефтяникам, предоставили министру и ее семье автомобиль с водителем, а также доставили ей роскошную мебель на сотни тысяч долларов, У.С. позже утверждали прокуроры.

Поскольку на карту поставлены миллиарды нигерийских доходов от нефти, эти люди участвовали в «международном заговоре», по словам прокуратуры США, предлагая подарки на миллионы долларов в обмен на «прибыльные возможности для бизнеса».

В то время как наличные деньги могут быть традиционным средством предоставления не отслеживаемых подарков политикам, очень богатые часто вместо этого обращаются к офшорному миру, чтобы произвести альтернативную валюту: компании, зарегистрированные в секретных убежищах и набитые ценными активами.

История продолжается под рекламой

Магнатами, которые якобы предоставили министру нефтяной промышленности подарки на сумму более 17 миллионов долларов, были, согласно судебным документам и документам, Оладжиде Омокоре и Колаволе Алуко, которые ранее были оценены журналом Forbes как одни из « богатейшие люди Африки »и Бенедикт Петерс, человек, которого Bloomberg и африканские СМИ описывают как миллиардера.

Петерс указан по имени в материалах нигерийского суда и как «сообщник № 2» в деле о конфискации, возбужденном У.С. прокуроров. Через официального представителя Питерс отрицал, что имел дело с ненадлежащими льготами, а его представители написали, что одно из ключевых доказательств, представленных нигерийскими следователями, является «злонамеренным выдумкой». Адвокаты Омокоре и Алуко от комментариев отказались.

Самые богатые люди мира являются одними из самых заядлых пользователей оффшорных компаний, нового хранилища документов, известного как «Документы Пандоры», и они обращаются к налоговым убежищам и убежищам секретности по разным причинам.

Документы, полученные Международным консорциумом журналистов (ICIJ) и переданные The Washington Post и журналистам в 117 странах и территориях по всему миру, проливают свет на нефтяные сделки Нигерии и, в большей степени, чем это было возможно ранее, на степень которые богатые люди мира используют оффшорные компании для ведения бизнеса.

Хотя миллиардеры составляют крошечную часть человечества, более 130 из них, внесенные в список мировых миллиардеров Forbes, являются владельцами или бенефициарами оффшорных активов. Появляется по крайней мере еще дюжина человек, которых другие СМИ причисляют к миллиардерам.

Некоторые предыдущие оценки предполагали, что сверхбогатые люди мира владеют большей частью офшорных активов, но эти прогнозы были основаны на неполных данных. Новые документы предоставляют более широкое свидетельство роли, которую сверхбогатые играют в секретной сфере.

Документы поступают от фирм, которые помогли этим миллиардерам создавать оффшорные компании, и в совокупности они дают представление об исключительно богатых людях, их яхтах и самолетах, их планировании наследования и других способах создания компаний в налоговых или секретных убежищах. принести им пользу. Последний список миллиардеров Forbes включает более 2700 имен со всего мира.

[Кладовка секретных файлов описывает непрозрачную финансовую вселенную, где мировая элита защищает свое богатство]

Часто трудно узнать из записей, почему миллиардер основал оффшорную компанию.В некоторых случаях причина может быть настолько проста, как конфиденциальность. Но есть и другие применения.

Поразительное количество миллиардеров, контролирующих офшорные компании и трасты, которые были раскрыты в документах — более дюжины — столкнулись с обвинениями в отношении источников их состояния, и в обвинениях часто фигурировали подставные компании. Несколько миллиардеров были обвинены в использовании своих компаний для хищения денег или природных ресурсов; другие столкнулись с международными санкциями за связи с автократами.Некоторые приговорены к тюремному заключению.

Федеральные следователи, имеющие опыт работы в делах о клептократии и отмывании денег, заявили, что они обычно сталкиваются с офшорными подставными компаниями — организациями, которые обычно не имеют офисов или сотрудников, но имеют такие активы, как недвижимость или банковские счета.

Нажмите Enter, чтобы перейти к концу карусели.

Ключевые вопросы, чтобы лучше понять оффшорную систему.

Что такое оффшорная система?

Оффшорная финансовая система предлагает конфиденциальность, которая может дать возможность скрыть активы от властей, кредиторов и других истцов, а также от общественного контроля.

Почему это называется оффшорным финансированием?

Эта система известна как оффшорное финансирование, потому что страны, которые популяризировали этот метод укрытия богатства, часто находились на островах или в прибрежных районах, но сегодня «офшор» означает любое место, которое не является страной проживания клиента.

Это законно?

Офшорные провайдеры обычно создаются в соответствии с законами страны, в которой они расположены. Но некоторые клиенты использовали оффшорные услуги незаконными способами.

Конец карусели

Например, одного израильского миллиардера обвинили в использовании подставных компаний для хищения сотен миллионов долларов из Конго, одной из беднейших стран мира. Он отверг обвинения. Венесуэльский телевизионный магнат использовал подставные компании для того, что, по словам прокуратуры США, было схемой взяточничества на 1 миллиард долларов. Его адвокат не ответил на запросы о комментариях. По меньшей мере семь российских олигархов-миллиардеров, находящихся под санкциями США, также имеют в документах фиктивные компании.

Как и в случае с нигерийскими нефтяниками, документы Пандоры расширяют то, что известно об их оффшорных активах.

[Как санкции США скрытно сказываются на российских олигархах]

Другие способы использования миллиардерами офшорных компаний подчеркивают резкое неравенство благосостояния, особенно в странах с развивающейся экономикой, где очень богатые избегают налогов и других обязательств, в то время как миллионы их соотечественников живут в бедности.

В Индонезии, например, из 31 человека или семьи, которые Forbes перечисляет как самые богатые в стране — каждая с собственным капиталом более 1 миллиарда долларов — 10 собственных оффшорных компаний, указанных в данных.

Точно так же в Таиланде из 34 человек или семей, которые Forbes назвал самыми богатыми в стране — опять же, каждый с чистым капиталом более 1 миллиарда долларов — восемь собственных оффшорных компаний, указанных в данных Pandora. Одна такая семья, наследники состояния Red Bull, создала три компании, зарегистрированные на Британских Виргинских островах, чтобы получать дивиденды Red Bull в миллионах. Адвокат семьи сказал, что они соблюдают закон.

Компания-пустышка «дает людям маскировку невидимости — они скрыты от налоговых органов.Они скрыты от правоохранительных органов. Они скрыты от правительственных властей всех мастей », — сказал Том Кардамон, президент Global Financial Integrity, исследовательской и пропагандистской организации, занимающейся незаконными деньгами, торговлей и коррупцией.

Чалерм Ювидхья, член тайской семьи, совладельца империи энергетических напитков Red Bull, на гонке Формулы-1 в 2013 году в Сингапуре. Офшорные холдинги семьи включают активы на сумму более 100 миллионов долларов, включая частный самолет, через траст, созданный в Джерси.(Пол Гилхэм / Getty Images)

Огромный мир скрытого богатства

За последнее десятилетие экономисты сосредоточили внимание на измерении масштабов богатства, скрытого в офшорных счетах и компаниях. Они отмечают, что из-за огромных сумм денег, которые не отражаются в официальной статистике страны, измерения глобального неравенства могли быть занижены.

Оценки сильно разнятся относительно того, сколько денег есть, но, грубо говоря, это много: от 1 триллиона долларов до более чем 25 триллионов долларов.Наиболее распространенный тип оценки основан на данных об инвестициях в национальную экономику, и такие оценки обычно находятся в диапазоне от 5 до 8 триллионов долларов.

Примерно это соответствует примерно 10 процентам мирового валового внутреннего продукта .

Труднее узнать, кому именно принадлежит это богатство. Одна из наиболее известных оценок исходит из исследования 2019 года, которое показало, что 0,01 процента самых богатых домохозяйств владели 50 процентами финансовых активов, находящихся в иностранных юрисдикциях.

«Доказательства показывают, что очень богатые имеют средства и сложную юридическую помощь, чтобы скрыть деньги», — сказала Аннетт Альстадзетер, профессор Центра налоговых исследований Норвежского университета естественных наук и один из авторов исследования. .

История продолжается под рекламой

Она сказала, что есть свидетельства того, что использование налоговых убежищ распространилось среди определенных групп.

«Это зараза», — сказала она.

Альстадзетер и ее соавторы не утверждали, что их выводы об офшорном богатстве применимы повсюду, поскольку, хотя исследование основывалось на утечках финансовых данных по всему миру, анализ должен был быть ограничен лицами из скандинавских стран, где налоговые органы сотрудничал с исследователями.

Случаи, раскрытые в новых документах ICIJ, подтверждают идею о том, что в глобальном масштабе большая часть оффшорного богатства принадлежит очень богатым.

Записи, полученные ICIJ, поступают от 14 офшорных финансовых фирм, работающих по всему миру, в том числе на Сейшельских островах, Кипре, Британских Виргинских островах и Сингапуре, которые предоставляют административные услуги людям, создающим офшорные компании.

[Иностранные деньги тайно наводняют налоговые убежища США. Некоторые из них испорчены.]

Однако Документы Пандоры не представляют все географические области одинаково; Появится ли в документах миллиардер, похоже, зависит от того, откуда они.

Лишь горстка миллиардеров США фигурирует в записях, полученных ICIJ. В «Документах Пандоры» отсутствуют некоторые из самых богатых людей страны — основатель Tesla Илон Маск; инвестор-миллиардер Уоррен Баффет; и основатель Amazon Джефф Безос, владеющий The Washington Post.

Частично это может быть связано с тем, что U.Резиденты С. обычно не пользуются услугами поставщиков финансовых услуг, чьи записи были получены. Отчасти, по словам экспертов, это связано с тем, что миллиардеры США платят так мало налогов по сравнению со своими доходами, что скрывать деньги в офшоре практически нет необходимости.

Среди американских миллиардеров, о которых говорится в данных, есть Джеффри Лорбербаум, который помог построить крупнейшую в мире компанию по производству напольных покрытий Mohawk Industries. Согласно документам, он был попечителем траста, созданного его отцом, который в 2008 году контролировал компанию на Британских Виргинских островах, владевшую моторной яхтой.

Подкаст: налоговая гавань в центре Америки

США давно осуждают секретные офшорные налоговые убежища, где богатые и влиятельные прячут свои деньги. Но растущая американская трастовая индустрия теперь защищает активы богатых иностранцев, обещая еще большую секретность и защиту.

Использование оффшорных компаний для владения яхтами является обычным и законным. Лорбербаум не ответил на запросы о комментариях.

Также среди документов, полученных ICIJ, есть записи, касающиеся некоторых офшорных компаний, которые U.По словам прокуратуры, миллиардеры Роберт Брокман и Роберт Ф. Смит использовали в масштабной схеме уклонения от уплаты налогов, раскрытой в прошлом году. Брокману было предъявлено обвинение в сокрытии доходов в 2 миллиарда долларов с использованием сети подставных компаний и офшорных компаний. Он не признал себя виновным по всем пунктам обвинения.

Смит, прославившийся тем, что пообещал выплатить студенческий долг за обучение в колледже Морхаус за 2019 год, подписал соглашение с прокуратурой, в котором признал, что у него скрывалась прибыль на офшорных счетах, и он подавал ложные налоговые декларации в течение 10 лет.Он сотрудничает со следователями, обвинений ему не предъявлено. Через своего представителя он отказался от комментариев.

Миллиардер Роберт Ф. Смит, замеченный в 2016 году, признал в соглашении с федеральной прокуратурой, что он скрывал прибыль на офшорных счетах и годами подавал фальшивые налоговые декларации. Он сотрудничает с правительством, и ему не предъявлено никаких обвинений.

(Рики Кариоти / The Washington Post)

Француз Бернар Арно, один из самых богатых людей в мире, владел компанией на Британских Виргинских островах под названием Symphony Yachting Ltd, как свидетельствуют документы, где находилась его предыдущая яхта.Сообщается, что теперь он владеет шестиэтажной 300-футовой роскошной яхтой Symphony.

(Liguria Nautica)

Яхты, самолеты «культовой красоты»

Причина, по которой миллиардер создал компанию в оффшорной налоговой или секретной гавани, редко прямо указывается в Документах Пандоры.

Авторы переписки в файлах обычно охраняются, поскольку они заполняют документы, необходимые для создания компаний. Они часто избегают использования имен клиентов в пользу инициалов или терминов «бенефициарный владелец» или «клиент».”

В документах также редко прямо указывается, почему миллиардер создает оффшорную компанию или что она будет делать помимо удержания инвестиций.

Довольно часто эти инвестиции включают в себя яхты и реактивные самолеты, некоторые из которых представляют собой чудеса роскоши и роскоши.

Один из самых богатых людей в мире, Бернар Арно, французский председатель и главный исполнительный директор LVMH, фирмы по производству предметов роскоши, согласно Pandora Papers, владел компанией Symphony Yachting Ltd., британской компанией на Виргинских островах.Согласно документам, компания владела яхтой стоимостью 50 миллионов долларов, которая соответствует описанию Amadeus, 230-футового судна, в котором есть джакузи, тренажерный зал и кинотеатр. Сообщается, что позже Арно перешел на другую, еще более роскошную яхту, Symphony, шестипалубную 300-футовую яхту с бассейном со стеклянным дном. Представители LVMH не ответили на запросы о комментариях.

Миллиардеры в документах также имеют вкус к Gulfstream G550, самолету с 19 пассажирами, который, по словам производителя, «продолжает впечатлять культовой красотой и бескомпромиссными характеристиками, которые помогли определить современную бизнес-авиацию.«Прейскурантная цена составляет около 60 миллионов долларов.

Мария Асунсьон Арамбурузабала, которая, как сообщается, является самой богатой женщиной Мексики, имела доступ к Gulfstream G550 через траст в Новой Зеландии, который владеет Sky Chariot LLC, компанией из штата Делавэр. (Альфредо Эстрелла)

Семья миллиардер Мария Асунсьон Арамбурузабала, как сообщается, самая богатая женщина в Мексике, организовала в Новой Зеландии траст Sky Chariot, который, в свою очередь, владел делавэрской компанией Sky Chariot LLC, которая, согласно публичным источникам, владела Gulfstream G550.Документы указывают, что индонезийский миллиардер Чаул Танджунг также владел им через офшорную компанию. Арамбурузабала не ответила на сообщения, оставленные в ее компаниях. Представитель Tanjung сообщил, что самолет был продан.

Август фон Финк, немецкий миллиардер и наследник промышленного состояния, владел офшорной компанией, целью которой, согласно документам, было «владение прогулочной яхтой» на Каймановых островах, а ее стоимость оценивалась в 12 миллионов долларов. . Связаться с фон Финком для получения комментариев не удалось.

Регистрация компаний на Британских Виргинских островах и в других гаванях для владения яхтами и самолетами имеет ряд преимуществ, согласно рекламным объявлениям многих консультантов, которые помогают продавать яхты и создавать такие компании: усиленные положения о конфиденциальности и правовая защита от кредиторов и судебных приказов о конфискации .

Компании, предоставляющие административные услуги оффшорным компаниям, заявляют, что они соблюдают финансовые правила и отказываются предоставлять услуги людям, уклоняющимся от закона.

История продолжается под рекламой

«Инвестиции в яхту — важная веха в жизни любого успешного бизнесмена, независимо от того, насколько успешным он был ранее: покупка яхты означает возможность инвестировать в нечто большее, чем просто бизнес, совмещая путешествия и отдых. время наилучшим образом », — говорится в онлайн-брошюре дубайской фирмы Europe Emirates Group. «Такие страны, как США, ввели большое количество правил и налогов, связанных с регистрацией яхт и владением ими, некоторые из которых могут заставить вас чувствовать, что вы тратите свои деньги зря.”

Неравенство Старка и« легализованное отмывание денег »

Многие компании, фигурирующие в данных, позволяют миллиардерам избегать законов в их странах, и время от времени миллиардер объявляет о таких намерениях.

Например, Бинод Чаудхари, первый непальский миллиардер Forbes, объяснил преимущества иностранной компании в своей автобиографии 2016 года «Making It Big».

В Непале, пояснил он, есть законы, запрещающие инвестирование за пределами национальных границ.

Бинод Чаудхари, непальский миллиардер, откровенно заявил о создании компании за границей, чтобы обойти законы Непала, запрещающие инвестирование за пределами национальных границ. (Джером Фавр / Bloomberg News)

Чтобы инвестировать в фабрику по производству лапши быстрого приготовления в индийском штате Сикким, Чаудхари использовал созданную им иностранную компанию под названием Cinnovation, написал он. Он описал Cinnovation как «базирующуюся в Сингапуре», и ее штаб-квартира находится там, но записи, полученные ICIJ, указывают на то, что компания была зарегистрирована на Британских Виргинских островах и что ее основным акционером была другая компания, зарегистрированная в Панаме.

Как он рассказывает в своей автобиографии: «Вероятно, это был первый случай огромных инвестиций непальского предпринимателя за пределами страны».

«Открытие завода Wai Wai в Сиккиме вызвало большое удивление в Непале», — писал Чаудхари. «Как могла Chaudhary Group инвестировать в Индию в случае вопиющего нарушения закона, запрещающего гражданину Непала инвестировать за пределами страны? Однако я не нарушал никаких законов ».

В электронном письме для The Post Чаудхари сказал, что «Chaudhary Group соблюдает и продолжает соблюдать все применимые к ней законы, включая законы Непала, применимые к иностранным инвестициям.”

Независимо от того, заявлена ли цель оффшорной компании, экономия на налогах часто очевидна.

Возьмем, к примеру, членов семьи Ювидхья в Таиланде, совладельцев империи энергетических напитков Red Bull.

Офшорные компании семьи были впервые раскрыты в 2016 году в результате утечки Panama Papers, которая раскрыла документы компании, созданные для клиентов Mossack Fonseca, ныне несуществующей панамской юридической фирмы.

После этого разоблачения Ювидхи покинули эту фирму и наняли другую — Trident Trust, компанию с офисами по всему миру.Но теперь документы Trident Trust были приобретены ICIJ, и они раскрывают более подробную информацию о семейных владениях.

Интересы семьи включали траст, созданный на Джерси, острове в Ла-Манше; в свою очередь, траст владел тремя компаниями, зарегистрированными на Британских Виргинских островах, согласно документам в Pandora Papers.

Одна из трех компаний, Karnforth Investments, владела «драгоценностями, произведениями искусства, недвижимостью, лодкой, автомобилем и деньгами» на сумму около 110 миллионов долларов. Другой, JK Fly Ltd., владел самолетом Cessna Citation X балансовой стоимостью 17 миллионов долларов. Третий, Jerrard Co. Ltd., владел 75 процентами выпущенных акций RedBull UK Ltd., и ожидалось, что он будет получать около 12 миллионов долларов в год в виде дивидендов.

В документах не говорится, почему семья разместила эти ценные активы в компаниях на Британских Виргинских островах или почему эти компании, в свою очередь, принадлежат трасту на Джерси.

История продолжается ниже объявления

Но источник средств для всех трех компаний описывается как «доход от дивидендов, полученных от RedBulI UK Limited.«Согласно тайскому законодательству, эта прибыль не облагается налогом, если она остается за пределами страны в течение года, — говорят эксперты, в том числе Пирапонг Порнпипаткул, юрист Tilleke & Gibbins, фирмы в Юго-Восточной Азии. В противном случае налоги на доходы физических лиц составляют до 35 процентов.

В ответ адвокат семьи сказал, что «Red Bull UK и любые другие организации и члены семьи Ювидхья соблюдают обязательства по отчетности и налогообложению в своих различных юрисдикциях».

Преимущество сохранения прибыли в офшоре может помочь объяснить, почему так много тайских миллиардеров имеют такие компании.

Похожая ситуация наблюдается в Индонезии, хотя, согласно документам, миллиардеры прибегли к другим способам ухода от налогов.

Судя по исследованиям, проведенным экономистами межправительственной группы Организации экономического сотрудничества и развития, с учетом масштабов экономики страны, правительство Индонезии собирает чрезвычайно низкую сумму налоговых поступлений.

Уклонение от уплаты налогов — одна из основных причин дефицита.

«Борьба с уклонением от уплаты налогов богатыми людьми остается приоритетом», — говорится в отчете ОЭСР за 2019 год о способах увеличения доходов правительства.

Индонезийский миллиардер Питер Сондах (слева) и заместитель премьер-министра Камбоджи Сок Ан на церемонии подписания договора о запуске авиалинии в 2007 году в Пномпене. Согласно Pandora Papers, Сондах владел значительными активами в офшорных компаниях. (Тан Чхин Соти / AFP / Getty Images)

Из 31 человека или семьи, которые Forbes называет самыми богатыми в стране, каждая с собственным капиталом более 1 миллиарда долларов, 10 контрольных компаний или трастов, фигурирующих в Pandora Papers.

Хотя в документах в основном ничего не говорится о том, что побудило миллиардеров к созданию таких компаний, они действительно показывают два способа, которыми известные миллиардеры могли уклониться от налогов Индонезии, которые могут составлять до 30 процентов дохода человека.

Трое из индонезийских миллиардеров, например, в течение многих лет владели значительными оффшорными активами на сумму в сотни миллионов долларов. По сообщениям индонезийских СМИ, они или компании, которые они контролировали, затем обратились к правительству с заявлением о налоговой амнистии в 2016 году; эти сделки освободили бы их от любого потенциального судебного преследования и позволили бы декларировать любое нераскрытое богатство с налогом всего в 2 процента. Критики в то время заявили, что амнистия позволила людям, годами уклонявшимся от уплаты налогов, понести лишь небольшое наказание.

Антони Салим, глава конгломерата Salim Group в области банковского дела, телекоммуникаций и производства лапши быстрого приготовления, имел три компании, зарегистрированные на Британских Виргинских островах, одна с уставным капиталом в 50 миллионов долларов, согласно документам. Салим не ответил на сообщения, оставленные в его компаниях.

Питер Сондах, глава инвестиционной компании Rajawali Corpora, владел по крайней мере 34 офшорными компаниями, многие из которых управлялись через другую компанию на Сейшельских островах, говорится в документах. Через своего представителя он отказался от комментариев.

Согласно документам, семья Сипутры, застройщика, умершего в 2019 году и носившего одно имя, владела несколькими компаниями, зарегистрированными на Британских Виргинских островах. У одного были активы на 65 миллионов долларов. Согласно документам, две офшорные фирмы, принадлежащие «семье Сипутра», были предназначены для торговли акциями и получения дивидендов в собственной семейной компании PT Ciputra Development. Чипутры не ответили на сообщения, оставленные в семейных компаниях.

Правительство никогда не сообщало, сколько офшорных денег, если таковые имелись, было возвращено каким-либо физическим лицом.Многие из тех, кто подал заявку на налоговую амнистию, сделали это, зная, что их скоро поймают, говорят критики: в том же году правительства начали делиться финансовой информацией в соответствии с новым соглашением, и их сотрудничество выявило бы офшорные холдинги.

Двое других миллиардеров смогли избежать уплаты налогов в Индонезии, потому что, согласно документам, они поселились в Сингапуре, хотя большая часть их бизнеса находится в Индонезии.

Путера Сампоерна, наследник состояния, связанного с гвоздичными сигаретами, и основатель Sampoerna Strategic Group, имеет свой бизнес в Индонезии, имел индонезийский паспорт и получил свое состояние в Индонезии.Но для целей налогообложения, согласно документам, он был резидентом Сингапура, который может похвастаться низкими налогами. Сампоэрна не ответил на сообщения, оставленные в его компании.

История продолжается под рекламой

Точно так же Цилиандра Фангионо является исполнительным директором First Resources, компании по производству пальмового масла его семьи. Фангионо родился в Индонезии, его семейная фирма владеет плантациями по всей Индонезии, и, как и Сампоэрна, он был включен Forbes в список самых богатых индонезийцев. Но Фангионо, согласно документам, проживает в Сингапуре и стал гражданином этой страны. Получили комментарий, представитель First Resources не ответил.

«К сожалению, богатые бизнесмены часто уклоняются от уплаты налогов», — сказал Аднан Топан Хусодо из организации «Indonesia Corruption Watch», группы общественных интересов, которая утверждает, что коррупция усугубляет бедность и неравенство в стране. «Большинство богатых бизнесменов имеют тесные связи с государством. Это группа неприкасаемых «.

Миллиардные состояния, основанные на клептократии и мошенничестве

В совокупности документы также поднимают вопросы о том, как были заработаны миллиардные состояния.

Пятнадцать миллиардеров, владеющих офшорными компаниями, описанными в данных, влекли международные санкции за коррупцию или уголовные обвинения.

В большинстве случаев офшорные подставные компании миллиардеров позволяли им участвовать в правительственной коррупции того или иного рода — в специальных сделках, часто связанных с правами на нефть или полезные ископаемые.

Семь миллиардеров с офшорными компаниями в данных, например, являются россиянами, которые находятся под санкциями Соединенных Штатов за якобы получение прибыли от коррупции или помощь высокопоставленным российским чиновникам.

Прокуратура США утверждает, что владелец Globovision Рауль Горрин Белисарио использовал панамские фиктивные компании для оплаты казначею Венесуэлы контракта на проведение операций с иностранной валютой. (Wikimedia Commons)

Рауль Горрин Белисарио, венесуэльский владелец телевизионной сети Globovisión, по словам прокуратуры США, использовал три панамские подставные компании, чтобы заплатить венесуэльскому национальному казначею и другим должностным лицам за контракт на проведение операций с иностранной валютой. Казначей признал себя виновным в получении взятки в размере 1 миллиарда долларов от Горрина и других.В данных упоминаются некоторые офшорные компании Горрина: Bellsite Overseas, зарегистрированная в Панаме, и Korinth Estates Ltd. и Settingsun Group Ltd., зарегистрированная на Британских Виргинских островах. На вопрос о комментарии его адвокат не ответил.

Некоторые из миллиардеров, фигурирующих в документах, — это люди, которые сколотили свои состояния на добыче природных ресурсов — алмазов, нефти, железной руды и т. Д. — и столкнулись с санкциями или уголовными обвинениями, связанными с этим бизнесом.

[Американские мошенники прятали активы в офшоре, скрываясь от жертв и препятствуя следователям]

Семья израильского торговца алмазами Бени Штайнмеца, например, фигурирует в документах, а администраторы обсуждают два фонда, зарегистрированные в Лихтенштейне, с активами примерно на 1,2 миллиарда долларов. Штайнмец и двое других были осуждены швейцарским судом в январе, при этом прокуратура утверждала, что он заплатил взятку в размере 10 миллионов долларов, чтобы получить права на железную руду в Гвинее. По их словам, Стейнмец подделал документы и использовал сеть подставных компаний в качестве прикрытия.Он назвал свой приговор «большой несправедливостью». Сообщения, отправленные в тель-авивскую фирму по связям с общественностью, которая представляла Steinmetz, не были возвращены.

Бени Стейнмец, миллиардер, израильский торговец алмазами, покидает суд в Женеве после того, как в январе был осужден за дачу взятки в размере 10 миллионов долларов для обеспечения прав на добычу железной руды в Гвинее. (Стефан Вермут / AFP / Getty Images)

Эйке Батиста, бразильский нефтяной и горнодобывающий магнат, был осужден бразильским судом в 2018 году за уплату взяток в размере 16 миллионов долларов за государственные контракты, при этом прокуратура обвинила Батиста и других в сокрытии средств в оффшорной оболочке компании.Батиста также фигурирует в Pandora Papers с благотворительным фондом, который, согласно документу, владел «рядом базовых компаний Британских Виргинских островов».

«Все его имущество, включая корпоративные структуры, должным образом задекларировано, проверено и известно компетентным органам», — сказал адвокат Батисты.

Однако, пожалуй, самая дерзкая из предполагаемых схем миллиардеров касается Дэна Гертлера, израильского бизнесмена, имеющего интересы в добыче меди и других горнодобывающих компаний. Вводя против него санкции, чиновники казначейства утверждали в 2018 году, что он «накопил свое состояние на непрозрачных и коррумпированных сделках по добыче и добыче нефти в Демократической Республике Конго на сотни миллионов долларов.

Только за период с 2010 по 2012 год, по сообщениям Минфина, страна потеряла более 1,3 миллиарда долларов из-за заниженной цены на горнодобывающие активы, и эти активы по заниженной цене были проданы оффшорным компаниям, связанным с Gertler. Записи о некоторых офшорных компаниях Гертлера также фигурируют в документах, полученных ICIJ.

Представитель сказал, что Гертлер «оспаривает все и все утверждения о нарушениях в его деловых отношениях с ДРК».

Израильский миллиардер Дэн Гертлер посещает медный рудник в Конго в 2012 году.Представители министерства финансов США наложили на него санкции за якобы коррумпированные сделки по добыче и добыче нефти в африканской стране. (Саймон Доусон / Bloomberg News)

«Преступление против народа Нигерии»

Случай с нефтяными магнатами показывает, как подставные компании могут способствовать коррупции и обеднять более бедные страны.

Богатство, создаваемое правительством нефтегазовой компании Нигерии, которая добывает более миллиона баррелей нефти в день, имеет решающее значение для финансирования правительства страны.Однако в течение многих лет большая часть этого нефтяного богатства растрачивалась.

Согласно отчету Института управления природными ресурсами, независимой некоммерческой организации, в многочисленных предыдущих отчетах задокументировано «мрачное наследие Нигерии в виде упущенных доходов, неэффективности и коррупции в мельчайших подробностях».

Срок пребывания на посту министра нефти Дизани Элисон-Мадуке, по мнению критиков, является прекрасным примером таких потерь. Элисон-Мадуэке было предъявлено обвинение в коррупции в 2017 году, но она уехала в Лондон и отбивалась от попыток вернуть ее в Нигерию.Адвокаты ее не ответили на запросы о комментариях. Ранее она отрицала правонарушения.

Ни один из нефтяных магнатов — Петерс, Алуко или Омокоре — не был осужден за предполагаемый обмен недвижимого имущества в Лондоне или где-либо еще за влияние правительства.

Но прокуратура Нигерии и Соединенных Штатов потребовала конфискации некоторой связанной собственности, и в их документах описывается использование подставных компаний для дарения подарков. Документы Пандоры документируют подставные компании и заполняют некоторые пробелы в судебных документах.

В течение года после назначения Элисон-Мадуеке министром нефти в 2010 году каждый из нефтяников приобрел роскошную лондонскую недвижимость через подставные компании, согласно судебным документам в Нигерии и США, а также документам Пандоры.

Согласно документам прокуратуры Нигерии и США, эти подставные компании и принадлежащая им собственность принадлежали министру нефти.

Петерс купил компанию Rosewood Investments Ltd.Компания была зарегистрирована на Сейшельских островах, где законы предусматривают сохранение тайны для владельцев компаний, зарегистрированных там. Вскоре после этого Питерс взял под свой контроль еще одно предприятие на Сейшельских островах под названием Colinwood Ltd.

Министр нефти Нигерии Дизани Элисон-Мадуеке, замеченный на встрече ОПЕК в Вене в 2013 году, якобы получил более 17 миллионов долларов в домах и других подарках через подставные компании, созданные нефтяниками. магнаты ищут от нее благосклонности. (Александр Кляйн / AFP / Getty Images)

В марте 2011 года Rosewood Investments купила 3 доллара.8 миллионов лондонских домов. На следующий день Колинвуд купил еще один за 5,1 миллиона долларов.

Omokore аналогичным образом организовал для оффшорных компаний покупку ценной собственности, согласно документам Pandora и судебным документам в Нигерии и Соединенных Штатах. По данным прокуратуры США, компания Miranda International Ltd., зарегистрированная на Сейшельских островах, приобрела один за 4,4 миллиона долларов. Hampstead Corporate, компания на Британских Виргинских островах, принадлежащая Omokore, согласно Pandora Papers, купила еще одну.

Согласно документу, изъятому нигерийскими следователями у адвоката Элисон-Мадуэке, все четыре компании должны были быть переданы министру нефти.

По данным нигерийских следователей, этот документ был написан Элисон-Мадуэке ее адвокатом. Это относится к мужчинам по их инициалам.

Rosewood Investments, как написал адвокат, «в настоящее время принадлежит BP, и документы, передающие право собственности на эту компанию вам, подготовлены и находятся в досье, но еще не подписаны BP», — говорится в документе. «Как только вы дадите инструкции, я подпишу их». Аналогичные приготовления были сделаны для Колинвуда.

Miranda International и Hampstead Corporate, подставные компании, принадлежащие Omokore, должны «быть переданы в ведение специального назначения [SPV], контролируемого вами», — написал адвокат Элисон-Мадуэке в документе, изъятом из его офиса.

Пятая компания, зарегистрированная на Британских Виргинских островах и контролируемая третьим нефтяником, Колаволе Алуко, примерно в то же время приобрела лондонскую недвижимость стоимостью 2,3 миллиона долларов, и прокуратура США заявила, что это также предназначалось для Элисон-Мадуэке. .

История продолжается под рекламой

В иске о конфискации, поданном прокуратурой США, подробно описаны другие связи между нефтяниками и министром нефтяной промышленности.

Жалоба идентифицирует Алуко и Омокоре по имени, и, хотя в ней не упоминается имя Петерса, его можно идентифицировать как человека, которого прокуроры называют «сообщником №2».″ Как указано в жалобе США, «Соучастник № 2» владел двумя офшорными компаниями, Rosewood Investments Ltd. и Colinwood Ltd.; в нигерийских судебных документах Петерс признал, что владеет ими обоими.

По данным прокуратуры США, мужчины помогали обставлять дома. Питерс, например, потратил 106 000 долларов на буфет «Луиджи XVI» и другие предметы из мебельного магазина в Хьюстоне, которые были отправлены в контейнерах в Лондон. Алисон-Мадуеке проверила проектные планы собственности, принадлежавшей Петерсу, согласно иску о конфискации, поданному У.С. прокуроров.

Поставки мебели от Петерса и других нефтяных магнатов, по словам прокуроров США, были «с коррупционной целью побудить Элисон-Мадуэке использовать свое влияние или вознаградить ее за использование своего влияния в Министерстве нефтяных ресурсов Нигерии. . »

Нигерийский нефтяной магнат Колаволе Алуко (слева) вместе с модельером Озвальдом Боатенгом и актером Джейми Фоксом вместе с модельером Озвальдом Боатенгом и актером Джейми Фокс звонят в колокол открытия Nasdaq 26 сентября 2013 года в ознаменование открытия фонда Africa50 на бирже в Нью-Йорке.Алуко якобы через подставные компании предоставлял подарки министру нефти Нигерии, чтобы помочь защитить права на добычу нефти там. (Даниэль Зучник / WireImage / Getty Images)

Все трое мужчин вели бизнес с нигерийской нефтяной компанией во время правления Элисон-Мадуэке, заявили в прокуратуре.

Петерс покинул Нигерию, сообщил его представитель. Отвергая утверждения следователей из Комиссии по экономическим и финансовым преступлениям Нигерии, он признал, что владеет двумя компаниями — Rosewood и Colinwood, — но настаивал на том, что они не были переданы Элисон-Мадуэке.Ему не предъявлено обвинение в совершении преступления.

«Mr. Петерс никому не передавал свою собственность, в том числе Дизани Элисон-Мадуэке, и не намерен передавать эту собственность кому-либо », — написал его адвокат в письме в газету The Post. «Ни в одном из этих утверждений нет правды».

Однако в судебных документах прокуратура США привела доказательства того, что дома, по всей видимости, предназначались для Элисон-Мадуэке. Планы дизайна одного из домов были отправлены ей; Чертежи второго были найдены в доме ее матери.

Представитель Петерса заявил, что его подставили по политическим мотивам.

Ожидается, что дела против нефтяных магнатов будут продолжены, и правительство продолжает попытки вернуть то, что было потеряно.

В середине срока пребывания Элисон-Мадуэке у власти, управляющий Центрального банка Нигерии Ламидо Сануси подсчитал, что миллиарды доходов от продажи нефти пропали. Такие потери остро ощущаются в стране, где 47 процентов людей живут в условиях, которые Всемирный банк называет «многомерной бедностью», а политическая стабильность страны иногда кажется под угрозой.

Недостающие миллиарды нефтяных богатств являются «преступлением против народа Нигерии», — сказал Оланреваджу Сурадж, председатель «Повестки дня в области человеческого и экологического развития», нигерийской правозащитной группы, поддерживаемой Фондом Макартура, которая каталогизировала коррупцию в правительстве. мог бы пройти долгий путь к просвещению необразованных людей, которые превращаются в бандитов. Это обеспечило бы безопасность людей, которые ежедневно подвергаются похищениям. Это обеспечило бы работой молодых людей, требующих отделения.

Об этой истории

Агустин Армендарис — старший репортер Международного консорциума журналистов-расследователей.

The Pandora Papers — это расследование, основанное на более чем 11,9 миллионах документов, раскрывающих потоки денег, собственности и других активов, скрытых в оффшорной финансовой системе. Washington Post и другие новостные организации раскрыли причастность политических лидеров, изучили рост отрасли в Соединенных Штатах и продемонстрировали, как секретность защищает активы от правительств, кредиторов и тех, кто злоупотребляет или эксплуатируется богатыми и влиятельными.Крупнейшую в своем роде сокровищницу конфиденциальной информации получил Международный консорциум журналистов-расследователей, организовавший расследование. Подробнее об этом проекте.

Законодатели Калифорнии намерены запретить морское бурение после разлива нефти

6 октября (Рейтер) — Демократические члены Конгресса от Калифорнии воспользовались разливом нефти у побережья штата, чтобы продвигать федеральное законодательство, запрещающее все морское бурение нефти, поскольку следователи искали, что вызвал разрыв трубопровода.

Около 3 000 баррелей (126 000 галлонов) сырой нефти разлилось в Тихом океане, убив диких животных, загрязнив береговую линию и заставив чиновников закрыть пляжи в нескольких городах округа Ориндж, к югу от Лос-Анджелеса. Разлив произошел после десятков инцидентов в Мексиканском заливе после урагана Ида, который обрушился на залив США в конце августа и повредил буровые установки и трубопроводы.

У побережья Калифорнии работают всего 23 буровые установки, которые производят всего 12 000 баррелей нефти в день — это далеко от более 1 миллиона баррелей суточной добычи нефти из США.S. Gulf. Когда-то Калифорния ежедневно производила более 200 000 баррелей нефти на шельфе. Но активность снизилась, и некоторые законодатели хотят, чтобы она была полностью закрыта.

«Мы должны сделать все от нас зависящее, чтобы обеспечить поэтапный отказ от 23 буровых установок, которые сейчас существуют, и запретить все новые оффшорные буровые установки», — сказал представитель США Майк Левин, демократ, представляющий район, который находится к югу от разлива.

Неясно, смогут ли демократы в Конгрессе принять закон, ограничивающий морское бурение, особенно в Персидском заливе.Президент Джо Байден пообещал уменьшить зависимость страны от ископаемого топлива.

Администрация Трампа активно изучала вопрос о разрешении бурения в других местах, включая Восточное побережье США, но план так и не был реализован.

Береговая охрана США и буровая компания Amplify Energy Corp (AMPY.N) подверглись дальнейшему изучению относительно времени, которое потребовалось для реагирования на разлив, на фоне сообщений о том, что моряки впервые сообщили о том, что видели нефть в воде в пятницу вечером, когда было официальное уведомление прибыл только в субботу около полудня.

Том Умберг, сенатор штата, представляющий прибрежный регион, сказал на пресс-конференции, что официальные лица должны объяснить, почему откладывание ответа было отложено и был ли проведен надлежащий осмотр трубопровода.

Рабочие перекрывают вход в гавань Ньюпорт-Бич, поскольку крупный разлив нефти у побережья Калифорнии перемещается океанскими течениями на юг, к Ньюпорт-Бич, Калифорния, США, 4 октября 2021 г. REUTERS / Mike Blake

Подробнее

«Нам очень трудно понять, как это могло произойти», — сказал Умберг, присоединившись к хору возмущенных выборных должностных лиц и граждан.

THICK AND TARRY

По данным Бюро безопасности и охраны окружающей среды США (BSEE), которое контролирует морскую деятельность, предполагается, что прорвавшийся трубопровод следует проверять каждые два года. По сообщению BSEE, последняя внутренняя проверка трубопровода была проведена в октябре 2019 года.

Нефть, похоже, просочилась через 13-дюймовую (33-сантиметровую) щель в трубе, которую вытащили примерно на 105 футов от того места, где она должна была быть, сообщил на пресс-конференции Мартин Уилшер, исполнительный директор Amplify Energy.Amplify владеет конвейером и подключенными буровыми установками.

В целом, участок трубопровода протяженностью 4000 футов (1,2 км) длиной 17,7 миль (28,5 км) был смещен вбок, сообщила репортерам капитан береговой охраны США Ребекка Оре.

Утечка масла густая и смолистая. Согласно федеральным заявкам, нефть имеет плотность от 13 до 16 по шкале Американского института нефти, что указывает на ее густоту. Это означает, что некоторые из них могут не плавать, что затрудняет их очистку.

Алан Ловенталь, демократ, чей округ находится к северу от разлива округа Ориндж, заявил на пресс-конференции во вторник, что он поддержал закон, запрещающий бурение нефтяных скважин в Тихом, Атлантическом или восточном Мексиканском заливе.

«Когда будет бурение, будет разлив», — сказал он.

Национальное управление океанических и атмосферных исследований зарегистрировало более 50 сообщений о загрязнении после Ида, мощного урагана, который повредил многочисленные морские объекты и перегрузочные станции, а в какой-то момент остановил большую часть нефтегазодобывающих мощностей Персидского залива.

Репортаж Николы Грум, Джессики Резник Олт, Лизы Бэртлейн и Дэниела Тротта; Под редакцией Дэвида Гаффена, Дэвида Грегорио и Линкольна Фиста

Наши стандарты: принципы доверия Thomson Reuters.

Когда президент Кении вернулся к борьбе с коррупцией, тайное состояние его семьи расширилось за счет офшоров

По мере того, как Ухуру Кеньятта возвращался в политику, проводя кампанию против коррупции, тайное состояние его семьи росло за границей, о чем свидетельствует новая массовая утечка.

В своем ежегодном обращении к нации прошлой осенью президент Ухуру Кениата поднялся на трибуну в парламенте Кении, чтобы признать, что слишком много кенийцев живут в бедности, а слишком много чиновников грабят государственные ресурсы страны.

Сын первого президента Кении и лидер одной из крупнейших экономик Африки, 59-летний Кеньятта призвал законодателей присоединиться к нему в борьбе с коррупцией и в очередной раз заявил, что «прозрачность, подотчетность и надлежащее управление являются основными принципами устойчивого развития. разработка.»

Но огромное количество недавно просочившихся документов показывает, что семья Кеньятты в течение многих лет тайно копила личное состояние за завесой оффшорных компаний.

Кеньятта вместе со своей матерью, сестрами и братом на протяжении десятилетий защищал богатство от общественного контроля через фонды и компании в налоговых убежищах, включая Панаму, с активами на сумму более 30 миллионов долларов, согласно отчетам, полученным Международным консорциумом журналистов-расследователей. и передан более чем 600 репортерам и средствам массовой информации по всему миру.

Записи — панамской юридической фирмы Aleman, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal) — показывают, что семье принадлежало как минимум семь таких организаций, две из которых были зарегистрированы анонимно в Панаме и пять на Британских Виргинских островах. Согласно документам, одна компания на Британских Виргинских островах владела домом в центре Лондона, а две другие компании владели инвестиционными портфелями на десятки миллионов долларов. Оффшорное богатство Кениаттов, раскрытое здесь впервые, представляет собой часть семейного состояния в полмиллиарда долларов, накопленного в стране, где средняя годовая зарплата составляет менее 8000 долларов в год.

Семья начала накапливать большую часть своего офшорного богатства, в то время как Ухуру Кеньятта был восходящей политической звездой. Две офшорные компании были созданы в ходе расследования предполагаемого разграбления государственной казны во время правления президента Даниэля Арапа Мои, бывшего политического покровителя Кеньятты.

Согласно кенийскому законодательству, президент должен ежегодно предоставлять список финансовых интересов Министерству финансов. Кеньятта и члены его семьи не ответили на запросы о комментариях, в том числе о том, заявлял ли он о каких-либо офшорных интересах или должен был это сделать.

Подробная информация об офшорном состоянии семьи Кеньятта была обнаружена в Pandora Papers, собрании из более чем 11,9 миллионов записей от 14 юридических фирм и других поставщиков услуг из Объединенных Арабских Эмиратов, Сейшельских островов, Панамы, Сингапура и других налоговых органов. убежища.

Расследование выявило активы 35 нынешних или бывших мировых лидеров, в том числе короля Иордании, премьер-министра Чешской Республики и соратников Кениаты, африканских лидеров Али Бонго Ондимбы из Габона и Дени Сассу-Нгессо из Республики Конго.

Открытие того, что Кеньятта и его семья владеют панамскими фондами и рядом подставных компаний, резко контрастируют с предполагаемым имиджем Кеньятты как сторонника прозрачности. Документы показывают, что расширение офшорных владений Кениатта совпало с политическим подъемом Ухуру Кеньятты, с увеличением уровней секретности, чтобы защитить семейное богатство от проверки, даже когда Ухуру укрепил свою роль человека из народа.

«Горящее копье»

История состояния семьи Кеньятта с ее различными компаниями и фондами в налоговых убежищах начинается с амбициозного потомка племени, который станет одним из самых знаковых лидеров постколониальной Африки: Джомо Кеньятта.

Отец Ухуру Кеньятты родился Камау Нгенги примерно в 1894 году в плодородном Центральном нагорье, которое тогда называлось Британской Восточной Африкой. Отец Камау был деревенским старостой в могущественном племени кикуйю, в стране, где принадлежность к племени часто определяет исход выборов. Получив образование в христианской миссионерской школе, молодой Камау обозначил свои амбиции, взяв имя Джомо Кеньятта, что на местном языке означает «горящее копье».

В начале 20 века британское колониальное правительство усилило контроль над небелым населением региона.«Налог на хижину» был введен для людей с небольшими деньгами или без денег, многие из которых зависели от урожая и домашнего скота. Некоторых заставили заниматься проституцией или отправили на принудительные работы.

Как и многие его современники, Джомо Кеньятта восстал.

«Нет ничего важнее правильного понимания вопроса о землепользовании», — писал Кеньятта в 1938 году, когда учился в университете в Лондоне. «Потому что это ключ к жизни людей».

Джомо Кеньятта вернулся домой, чтобы возглавить партию, выступающую за независимость, и был быстро заключен в тюрьму британцами по необоснованным и политически мотивированным обвинениям в том, что он возглавил общенациональное восстание.Выйдя из тюрьмы почти девять лет спустя, Джомо взял на себя ведение переговоров о независимости, а в 1963 году Кения получила независимость, а Кеньятта стал премьер-министром. В 1964 году он стал первым президентом страны и возглавил экономический бум, который укрепил репутацию страны как постколониальной модели.

Но вместо того, чтобы строить демократию, Кеньятта превратил зарождающуюся нацию в однопартийное государство, отмеченное произвольными задержаниями, пытками и политическими убийствами. Обещанная земельная реформа превратилась в захват земель: кенийцы обнаружили, что собственность просто перешла из рук в руки от европейской элиты к дружкам Кеньятты.

Комиссия при поддержке Организации Объединенных Наций позже обнаружит, что за два года шестая часть всей собственности, ранее принадлежавшей европейцам, включая «огромные фермы» и ценную прибрежную недвижимость, была «продана по дешевке» Кеньятте, его семье и его союзникам. . Согласно заключительному отчету Кенийской комиссии по установлению истины, справедливости и примирению за 2013 год, в число бенефициаров входили четвертая и наиболее влиятельная жена Кеньятты, Нгина, их дети, в том числе Ухуру, и Мой, вице-президент Кении в то время.

«На протяжении всех лет его правления захват земель и нерегулярное распределение земель совершались самим президентом, его ближайшими родственниками, родственниками и друзьями и в их интересах», — говорится в отчете.

После смерти Джомо Кеньятты в 1978 году, когда ему было 80 (дата его рождения неизвестна), Мой занял пост президента в результате сложных переговоров, направленных на предотвращение межплеменных междоусобиц.

Бывший президент Кении Даниэль Арап Мои.Изображение: Педро Угарте / AFP через Getty Images

После попытки военного переворота 1982 года Мои еще глубже погрузили Кению в авторитаризм и за более чем два десятилетия он разграбил более 2 миллиардов долларов, что выяснилось в ходе расследования по заказу правительства.

Защищенные связями с Моими и аурой Джомо Кеньятты как отца нации, Кеньятты процветали.

Матери Ухуру, Нгина, широко известной как «Мама Нгина», на протяжении десятилетий было передано 264 акра земли, согласно более позднему правительственному расследованию, которое рекомендовало отозвать земельные владения.

Обладая обширными земельными владениями и поддержкой международных инвесторов, семья построила бизнес-империю, приобретя крупные доли в известных кенийских предприятиях, включая медиа-конгломерат, крупный банк и высококлассные отели.

В 1993 году семья основала компанию Brookside Dairy, которая распространилась по Восточной Африке и в настоящее время является крупнейшим производителем молока в Кении. Одна из дочерей Джомо и Нгины, Кристина Вамбуи-Пратт, стала акционером компании, которая строит дома из полистирольных панелей.Другая, Анна Ньокаби Мутхама Кеньятта, вышла замуж за магната, добывающего драгоценные камни, и управляла пляжным отелем семьи Кеньятта. По сообщениям местных СМИ, скромный и скромный сын Мухохо теперь контролирует финансы семьи.

Но никто из детей Джомо и Нгины Кеньятты не вырос быстрее или выше, чем Ухуру.

Названный в честь слова на суахили, обозначающего свободу, Ухуру играл в регби (и общался со старшим сыном Мой, Гидеоном) в частной школе Найроби. Он окончил Амхерстский колледж, элитный университет США.В 1985 году он вернулся домой, чтобы открыть сельскохозяйственный бизнес и заняться политикой. В 1997 году он стал председателем местной политической партии, и Мои назначили его руководителем туристического совета страны.

Ухуру добился добросовестности своего обывателя, танцуя на публике, и в то же время сумел потакать столь же широкой публике вкусу к дорогим часам.

В 2001 году Мои назначили Ухуру Кеньятту на вакантное место в парламенте, а месяц спустя — в кабинет министров. Под растущим внутренним и международным давлением с целью уйти в отставку в конце своего второго срока, как того требует конституция Кении, Мой предложил Кеньятте баллотироваться в качестве своего преемника на выборах 2002 года, сделав ставку на имя Кеньятта и племенные связи.Но коалиция реформистских оппозиционных партий разгромила альянс Мои-Кеньятта, низвив 41-летнего Кеньятту и его партию в оппозицию.

Новый президент, Мваи Кибаки, приказал провести расследование в отношении администрации Мои и инсайдеров, которые помогали вывозить спиртные деньги из Восточной Африки. Он назначил Kroll Inc. — частную детективную фирму, которая раскрыла финансовые секреты Саддама Хусейна из Ирака и Жан-Клода «Бэби Док» Дювалье из Гаити, среди прочих, — вести расследование.

Кеньятта находился на передовой тех, кто сплотился на защиту Мои. «Правительство должно прекратить копаться в прошлом», — сказал Кеньятта на митинге сторонников Мои в зеленой Рифт-Валли на западе Кении возле озера Виктория.

Но в течение года просочившаяся версия отчета Кролла попала в заголовки газет с блокбастерами: Мой и его ближайшее окружение присвоили 2 миллиарда долларов — более чем вдвое больше, чем Кения получала в виде иностранной помощи за год — и спрятали. сотни миллионов долларов на банковских счетах за рубежом.В сообщении утверждалось, что Мой и его соратники «отмыли» и «оставили» около 400 миллионов долларов на счетах в женевском Union Bancaire Privée и других местах. Кеньятта не упоминается в отчете.

Согласно отчету, грабежи достигли пика в конце 2003 г., после прихода к власти нового правительства. «Сообщается о заметном всплеске активности в семье бывшего президента Мои и их близких соратниках, направленных на предотвращение любой возможности потери своего состояния в пользу правительства», — сообщил Кролл.

Мои отрицал правонарушения, и официальные лица быстро заявили, что ему не будут предъявлены обвинения в обмен на плавную передачу власти.Но расследование Кролла, связывающее незаконно нажитое богатство со Швейцарией и Панамой, опустошило его политическое наследие и подняло вопросы о том, кто еще мог получить выгоду от грабежей режима.

Клиент 13173

Один из крупнейших частных банков Швейцарии, Union Bancaire Privée, консультирует самых богатых людей мира по вопросам управления своими деньгами. Его восьмиэтажное здание из стекла выходит окнами на Женевское озеро и близлежащие магазины Prada, Versace и Mont Blanc.

Офисы Union Bancaire Privée в Женеве, Швейцария. Изображение: Raymond PIAT / Gamma-Rapho через Getty Images

Как и другие частные банки, Union Bancaire Privée часто работает с юридическими фирмами на Британских Виргинских островах, Сейшельских островах и в других секретных юрисдикциях для создания, регистрации и поддержания подставных компаний, которые не являются настоящими операции и которые перечисляют оплачиваемых заместителей в качестве корпоративных должностных лиц в официальных документах — и аналогичные организации, которые помогают клиентам скрывать свою собственность и состояние.

Некоторые «оффшорные» клиенты — это частные лица, стремящиеся избежать уплаты налогов в стране, в которой они живут или приобретают свое состояние. Другими клиентами являются политики и государственные служащие, которых в торговле называют «политически значимыми лицами», поскольку считается, что их богатство с большей вероятностью связано со взяточничеством или другими формами коррупции.

В июле 2003 года, в том же месяце, когда Кеньятта публично защищал Мои, записи показывают, что юрист Union Bancaire Privée Отман Наим попросил панамских офшорных специалистов помочь зарегистрировать новый фонд, известный как Varies Foundation.Фонд, как и траст, был разработан для управления и защиты богатства своих бенефициаров.

В проекте устава, также от июля 2003 г., указаны бенефициары фонда: Ухуру Кеньятта и его мать. Позже, как показывают записи, Union Bancaire Privée помогал управлять фондом брата Ухуру, Мухохо.

Счета-фактуры от Alcogal в Панаме банку показывают, что швейцарские консультанты обращались к Kenyattas с кодом: «client 13173.»

Как и трасты и фонды, предлагаемые в других странах, в том числе в Белизе (а также в Южной Дакоте и Неваде), панамские фонды могут быть созданы для того, чтобы семьи могли передавать богатство от одного поколения к другому без уплаты налогов.Обычно физическое лицо или «учредитель» передает активы, такие как банковский счет или недвижимость, в фонд, который становится законным владельцем активов.

Панамские фонды ценятся, как трасты, потому что те, кто их создает, истинные владельцы активов, не обязаны регистрировать свое имя в правительстве Панамы. Этот секрет остается у их адвокатов. Любое нарушение законов о конфиденциальности влечет за собой тюремное заключение на срок до шести месяцев, такое же наказание выносится в Панаме за определенные категории жестокого обращения с детьми.

Согласно исследованию Всемирного банка, фонды являются обычным инструментом для маскировки грязных денег. Фердинанд Маркос, авторитарный президент Филиппин, якобы украл миллиарды долларов, управляя страной с 1966 по 1986 год, направив миллионы через панамский фонд.

Alcogal заявила, что она соответствует требованиям, в которых она работает, и «проводит усиленную комплексную проверку клиента, который определен как клиент с высоким уровнем риска». В сообщении медиа-партнера ICIJ, Finance Uncovered, говорится, что они не оказывали услуги фондам Кениатта с 2014 года.По словам Алгокала, фонды имели право на приостановление деятельности в соответствии с законодательством Панамы за неуплату ежегодных налогов.

Наим сказал ICIJ, что не может ответить на конкретные вопросы, но сказал, что «мы всегда соблюдали все применимые законы и правила».

Документы Пандоры показывают, что Кеньятты также тайно владеют офшорными подставными компаниями.

Согласно записям

Мухохо Кеньятта владел тремя зарегистрированными на Британских Виргинских островах: у одного был банковский счет, на котором находился инвестиционный портфель на сумму 31 доллар.6 миллионов в 2016 году; у другого были неуказанные инвестиции в лондонском банке.

С 1999 по 2004 год Нгина Кеньятта и две ее дочери владели акциями компании Milrun International Ltd. на Британских Виргинских островах. Согласно отчетам, сестры использовали эту компанию для покупки лондонской квартиры в престижном районе Вестминстер.

Подобные квартиры в современном кирпичном доме сейчас продаются более чем за 1 миллион долларов. Согласно официальным данным, квартиру до июля арендовала член английского парламента Эмма Харди.Адвокат Харди сказал, что она подписала обычный договор аренды и никогда не слышала об участвующей компании.

Возврат к власти

После выборов 2007 года резко разделенная Кения находилась под другим коалиционным правительством, и, когда часть семейного состояния была спрятана в офшоре, Ухуру Кеньятта вернулся, приняв новую политическую личность. Популист стал реформатором борьбы с коррупцией.

На публике Кеньятта решительно выступал за прозрачность, и антикоррупционные активисты хвалили его за его борьбу с взяточничеством.

Когда он баллотировался в президенты во второй раз в 2013 году, он совершил поездку по стране, повторив семь «ключевых обещаний», включая еду, воду и электричество для всех. Он также пообещал безопасность на беспокойной границе страны с Сомали и строгие меры по борьбе с коррупцией, включая новые законы и агентства по расследованию и наказанию правонарушителей.

«Пришло время принять жесткие меры по отношению к тем, кто стремится использовать свое положение во власти в личных целях», — заявила коалиция четырех политических партий, в том числе партии Кеньятты, в своем коалиционном манифесте.

В том же году, в возрасте 51 года и после десятилетий ухода, Ухуру Кеньятта был избран президентом.

В своем первом обращении к государству Кениата пообещал честное правительство и предложил отказаться от 20% своей зарплаты.

Верите в силу журналистских расследований?

ПОЖЕРТВОВАТЬ

Сделайте пожертвование сегодня и помогите нам вдохновлять и развивать глобальное сообщество репортеров и читателей, которые верят, что журналистика может привести к положительным изменениям.

Между тем журнал Forbes в 2011 году назвал Кеньятту самым богатым человеком Кении и 26-м самым богатым человеком в Африке, оценив состояние семьи примерно в полмиллиарда долларов.А Кеньятта, как президент, боролся за то, чтобы держать некоторые вещи в секрете.

Через два месяца после того, как Ухуру Кеньятта победил на выборах 2013 года, та же комиссия, которая занималась изучением коррупции еще во времена президентства его отца, сообщила, что Джомо Кеньятта приобрел обширные участки земли незаконным путем. Комиссия также установила, что старший Кеньятта «вмешался в расследование» убийства политического соперника.

Разъяренный Ухуру Кеньятта потребовал опровержения, хотя и только в отношении сделок с землей, которые ставят под сомнение происхождение семейной империи.После жарких дебатов, в ходе которых несколько уполномоченных отказались выполнить требование Кеньятты, большинство отказалось от упоминаний о сделках и выпустило исправленный отчет.

«Защита богатства и экономической мощи семьи сегодня казалась семье Кеньятта более важной, чем причастность их отца к сокрытию убийства», — вспоминал в интервью Рональд Слай, один из несогласных комиссаров. с ICIJ.

По мере того, как в следующем году Кеньятта приближается к своему конституционному пределу в два срока, он все больше делает ставку на прозрачность.

«То, что у нас есть, открыто для публики», — сказал Кеньятта BBC в 2018 году, имея в виду богатство своей семьи. «Если есть случай, когда кто-то может сказать, что то, что мы сделали, было незаконным, — так и скажите».

Он продолжил: «Активы каждого государственного служащего должны быть публично объявлены, чтобы люди могли задавать вопросы, что является законным? Если вы не можете объяснить себя, в том числе и меня, то у меня есть случай, на который нужно ответить. Если вы хотите продолжать служить, вы должны сделать это общедоступным.Период.»

Соавторы : Джон-Аллан Наму (Африка без цензуры), Пьюрити Муками и Саймон Бауэрс (Финансы раскрыты)

Политика США в отношении оффшоров

№4(23), 2012

Научная студенческая конференция «Офшоры в международной деловой практике»

«Райские бумаги «: утечка данных раскрыла оффшорные тайны ультрабогачей

Как к этому причастна британская королева?

Уилбур Росс и Дональд Трамп

Откуда происходит утечка?

Что такое оффшоры?

Почему это влияет на нас и почему нам не должно быть все равно?

Чем защищаются оффшоры?

Зачем создавать оффшорные фонды? | Блог Interlegal

Цели и задачи оффшорных фондов

Оффшоры и их преимущества

Выбор юрисдикции

Приватные товарищества: нюансы законодательства

Лицензирование хедж-фондов

Выводы

Российские власти хотят создать офшоры для помощи попавшим под санкции олигархам

Кабмин хочет снимать по 15% со всех перечислений в оффшоры

Интернет: Интернет и СМИ: Lenta.ru

Материалы по теме

Скрытые офшоры Зеленского и британская недвижимость украинских политиков: о чем рассказали Pandora Papers? | Громадское телевидение

читайте также

оффшорной добычи: как печально известный дилер использовал трасты для накопления кхмерских сокровищ | Новости Австралии

Что такое бумага Пандора?

Глобальное разграбление

Под облаком

Морской ветер | Веб-сайт NJ OCE

Разлив нефти в Калифорнии возобновляет призывы запретить морское бурение

Австралия перенесет всю офшорную обработку мигрантов в островное государство Науру

Более 100 миллиардеров прятали деньги на оффшорных счетах

Ключевые вопросы, чтобы лучше понять оффшорную систему.

Что такое оффшорная система?

Почему это называется оффшорным финансированием?

Это законно?

Огромный мир скрытого богатства

Подкаст: налоговая гавань в центре Америки

Яхты, самолеты «культовой красоты»

Неравенство Старка и« легализованное отмывание денег »

Миллиардные состояния, основанные на клептократии и мошенничестве

«Преступление против народа Нигерии»

Об этой истории

Законодатели Калифорнии намерены запретить морское бурение после разлива нефти

Когда президент Кении вернулся к борьбе с коррупцией, тайное состояние его семьи расширилось за счет офшоров

«Горящее копье»

Клиент 13173

Возврат к власти

Верите в силу журналистских расследований?

Отставить комментарий Отменить ответ