Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде | Цены на клининговые услуги и уборку

Безотзывный аккредитив что это простым языком

Аккредитив – считающийся в значительной степени надёжным метод, который предназначен для того, чтобы продавец услуги или товара и покупатель имели возможность рассчитаться. У метода есть несколько видов. В данной статье разберём безотзывный покрытый аккредитив – его суть и особенности.

Что это такое?

Безотзывный аккредитив – аккредитив, который нельзя отменить, если на это не согласен пойти тот, кто его получает.

Рассматривая те ситуации, в которых партнёрами становятся физлица, компании либо физические лица с юрлицами, невольно задаёшься вопросом: как свести к минимум риски потери денег при сделке? Каждый стремится к максимальной безопасности финансовой операции.

Желание застраховаться от мошеннических манипуляций естественно, особенно если речь идёт о немалых деньгах. И это справедливо как для отдельно взятого гражданина, так и для компании.

В таких случаях рассматриваемое в данной статье явление – оптимальное решение.

Безотзывный аккредитив (далее – БА) отличается комфортностью и безопасностью расчётов. Невысокая популярность этого вида сделки можно объяснить банальной неосведомлённостью участников о наличии такого решения. Те же, кто знает о БА, зачастую не имеет сведений о достоинствах и недостатках метода. Это становится причиной сомнений, когда подходит момент принятия решения по сделке.

Выражаясь более понятным языком, БА – такая форма расчёта, которая подразумевает взаимодействие покупателя, продавца и третьей стороны. Третьим участником выступает организация, являющаяся гарантом честной сделки. Это и есть главный плюс: участники защищены от нечестных действий.

Виды аккредитивов

Прежде чем выбрать тот или иной вид аккредитива, важно понять, чем они отличаются, какие имеют особенности. Например, не лишне знать, какой аккредитив признаётся отзывным, резервным и т.д.

1. Покрытый депонированный безотзывный аккредитив. На банк-эмитент наложено обязательство – он должен зачислить финансовые средства за счёт плательщика либо за счёт займа. Денежное перечисление производится на всю дистанцию активности договора.
2. Непокрытый, гарантированный. Кредитная организация, являющаяся эмитентом, поручает учреждению-исполнителю снимать финансы со счёта в границах активного соглашения.
3. Отзывной. Эмитент обладает возможностью изменить или даже отменить аккредитив, не уведомляя поставщика. Важен один нюанс: данная финансовая организация никаких обязательств перед получателем денег не имеет. Кредитные организации-исполнители уплачивают все необходимые показатели, если не было уведомления об отмене сделки.
4. Безотзывный. Кредитное учреждение не имеет возможности менять либо аннулировать расчётную форму без согласия получающей стороны.
5. Безакцепнтый. Выплаты осуществляются как можно более простым способом. Обязательство по проведению оплаты поддержано только устно – лицом, отвечающим за операцию. При этом платёж отражается в бухучёте.
6. Документарный. Договор обязывает банк-эмитент провести платёж в пользу выгодоприобретателя либо дать поручение другому банковскому учреждению сделать это.
7. Аккредитив с красной оговоркой. Банк-эмитент обязан перевести банку-получателю должную авансовую сумму до того, как поступит от получателя подтверждающая документация.
8. Револьверный аккредитив. Аккредитив, открываемый при необходимости проводить однородные платежи. Он действует в связи с определённой партией товара и возобновляется при поступлении следующей.
9. Трансферабельный. Тут предполагается возможность перевести часть аккредитива другому выгодоприобретателю в случае необходимости.
10. Резервный. Это, в некотором роде, продукт слияния аккредитива и гарантии банка. Продавец получает платёж, даже если покупающая сторона отказывается переводить деньги. В этом случае банк произведёт выплату из своих средств.

Типы безотзывного аккредитива

Наиболее часто применяемые формы расчёта в нашей стране (России) – безотзывные. Основное их достоинство – невозможность изменить или отменить операцию без согласия стороны-получателя денег.

Организация, которая открыла аккредитив, обязана провести денежную операцию для поставщика в течение конкретного, отведённого для этого, времени. Временной промежуток отражается в соглашении.

Какие есть типы безотзывного аккредитива:

• тот, что подтверждён;
• не подтверждённый.

Подтверждённый

При подтверждённом БА наблюдается повышение уровня безопасности операции. Это происходит, потому что ответственность лежит не только на кредитном учреждении, но и на банке, подтвердившем платёж. Иначе говоря, банк обязуется оплатить документацию и соглашение, если возникнет ситуация, когда вторая кредитная организация откажет в осуществлении операции.

Неподтверждённый

В этом случае вся ответственность – на эмитенте. Банк играет лишь роль посредника.

Нюансы расчёта

Кредитная организация, извещающая об исполнении операции, не имеет возможности подтвердить расчётную форму одного из участников соглашения. Если подтверждение отсутствует изначально в содержании сделки, его можно внести – как и остальные аккредитивные дополнения.

Лучшее решение при таких обстоятельствах – реализующая сторона должна удостовериться в подтверждении. Предположим, необходим документ, в котором со стороны кредитного учреждения есть объявление о добавлении подтверждения к соглашению и о том, что эта организация берёт на себя расходы по оплате, которая утверждена в договоре.

Однако решение принять аккредитив в такой ситуации со стороны продавца – риск. И это требует наличия дополнительной документации:

• сертификат осмотра;
• свидетельство о получении товара, подписанное представителем покупающей стороны;
• экспедиторский сертификат, подтверждающий тот факт, что товар получен.

Процесс расчёта

Теперь на примере разберём, как происходит осуществление работы безотзывной расчётной формы в реальности. Допустим, нужно закупить оборудование, которое продаётся только на западе. С компанией, которая поставляет услугу, подписан договор.

Дальнейший алгоритм шагов:

1. Нужно написать заявление для открытия аккредитивов от приобретателя товара к учреждению-эмитенту. Обращение следует направить организации, которая оповещает о завершении операции.
2. Деньги перечисляются на счёт стороны-получателя, это отражается в договоре. Когда аккредитив подтвердили, сторона-продавец может изъявить желание получения гарантий от представителя третьей организации и перевести денежные средства именно ей. Причём данное учреждение обязано дать гарантии по платежу поставщику товара.
3. Направляется извещение об открытии аккредитива. Происходит поставка товара.
4. Продавец отправляет документы финансовой организации. Потом документы переводятся в организацию-эмитент. Затем реализуют перевод на покупательский счёт.
5. Последний шаг – дебетование счёта покупателя. Эмитент переводит деньги в банк-исполнитель. Продающая сторона получает денежные средства.

Плюсы и минусы

Самое главное достоинство покрытого безотзывного аккредитива – полноценная гарантия того, что все услуги, товар, поставляемые продавцом, будут оплачены лишь тогда, когда реализуются все пункты соглашения. Однако есть ещё плюсы:

• банковская организация-эмитент даёт гарантию осуществления платежа;
• существенное снижение рисков получить отказ от платежа.

Основной же недостаток – отмена или внесение изменений по аккредитиву возможны только при наличии согласия всех участников. Потому так важно своевременно и внимательно прописать все пункты соглашения.

Судебное решение дела

Описанная форма расчётов нередко приводит к возникновению конфликтных ситуаций. Причём даже при оформлении договора – уже тогда может возникнуть непонимание друг друга.

Самый часто встречающийся вопрос – ответственность. Ответственность перед покупателем за невозвращение денег банком-эмитентом. При таких обстоятельствах платёж должен быть реализован кредитным учреждением.

А вот перед ним ответственность несёт банк-исполнитель.

Заключение

Чтобы избежать конфликтных ситуаций и недопонимания между участниками договора, нужно тщательно организовывать обсуждение пунктов соглашения. Соблюдение всех договорённостей исключит проблемы в процессе реализации сделки.

Аккредитив – один из самых надежных способов расчетов между поставщиком товаров или услуг, и их получателем. Существует несколько видов аккредитивов, однако в нашей статье мы рассмотрим наиболее часто встречающийся на практике – безотзывный.

Основы – краткий ликбез по аккредитивам

Если речь идет об установлении партнерских отношений между физическими лицами, между компаниями либо между физлицом и юрлицом, возникает очень важный вопрос – как не лишиться средств при работе с новым и непроверенным партнером? Каждая компания или частное лицо хочет застраховать себя от работы с недобросовестным партнером, особенно если дело касается сделки на большую сумму.

В данном случае лучше всего использовать аккредитивы, являющиеся удобной и безопасной формой расчетов. Правда, в России до сих пор мало кто использует ее, что связано с незнанием всех нюансов проведения таких сделок, их плюсов, сложности. Давайте более подробно рассмотрим, что такое – аккредитив. Если говорить просто, то это такая форма расчетов, при которой будут взаимодействовать не только две стороны (покупатель и продавец), но и банки, выступающие гарантами при совершении сделок. Именно это делает сделку безопасной и защищает стороны от обмана.

Давайте приведем простой пример, чтобы вы лучше разобрались с этим понятием. В советское время многие потребители каустической соды перешли на расчет по аккредитивам с предприятием, которое в тот момент находилось на стадии банкротства, хоть и продолжало свою деятельность. Выбранный в качестве партнера банк проводил выплаты предприятию лишь после того, как компания предоставляла все нужные документы, подтверждающие заключение контрактов с покупателями.

Как работает аккредитив? На основе расчётных документов банк, действующий от имени плательщика, берет на себя обязательства по проведению платежей в пользу поставщика товара или услуг после того, как последний предоставит документы о заключении сделки, поставке товара, оказании услуг.

Какие виды аккредитивов существуют?

Прежде чем подписывать договор, необходимо определиться с видом аккредитива:

• Покрытый (депонированный). В этом случае банк-эмитент обязуется перечислять деньги за счет плательщика либо взятого кредита. При этом средства переводятся на весь период действия договора.
• Непокрытый (гарантированный). Банк-эмитент поручает исполняющему банковскому учреждению право на списание денежных средств со счета в рамках договора.
• Отзывной. Банк-эмитент имеет право менять либо отменять аккредитивы без изведения поставщика, при этом никаких обязанностей у такого банковского учреждения перед получателем денег не возникает. Исполняющие банки уплачивают причитающиеся суммы, если не получают информацию об отмене сделки.
• Безотзывный. Банк не может изменять или отменять аккредитив, если не получено согласие стороны-получателя.

Какие виды безотзывных аккредитивов существуют?

Стоит отметить, что наиболее популярными в нашей стране являются именно безотзывные аккредитивы. Главное его преимущество в том, что он не может быть изменен либо отменен без согласия принимающей деньги стороны. Аккредитив по умолчанию будет считаться безотзывным, если в документе не указана другая информация. Банк, который открыл аккредитив, обязывается провести платежи в сторону поставщика в течение определенного срока, прописанного в договоре, при предоставлении документов.

Безотзывный аккредитив также делится на следующие виды:

Давайте подробнее рассмотрим каждый из них.

Подтвержденный безотзывный аккредитив

Такой аккредитив подразумевает повышение безопасности платежи, поскольку к ответственности банка, открывшего аккредитив, прибавляется ответственность банка-партнера, подтвердившего его. Таким образом, он принимает на себя все обязательства по оплате документов и договоров, если второй банк откажется проводить платежи.

Чтобы банковское учреждение выполнило свои обязательство, нужно соблюдать некоторые важные условия:

• Необходимо открыть непосредственно безотзывный аккредитив.
• Аккредитив должен четко предусматривать полномочия, выданные банком-эмитентом банку-исполнителю в добавлении своего подтверждения об оплате.
• Аккредитив должен быть оплачен в подтвердившемся банке.

Неподтвержденный безотзывный аккредитив

В данном случае ответственность за выполнение всех оговоренных условий ложится на банк-эмитент, а банк продавца выполняет лишь роль посредника.

Расчеты по безотзывному аккредитиву – нюансы

Авизующий банк не имеет полномочий о подтверждении аккредитива какой-либо стороны договора. Если первоначально подтверждение не предусмотрено условия сделки, то его вносят точно также, как и другие изменения аккредитива. Кроме того, не всегда подтверждение означает, что банк принимает на себя все обязательства покупателя.

В этом случае продавцу желательно убедиться, что подтверждение имеет место и в том объёме, в котором нужно. К примеру, должен быть документ, в котором банк сообщает, что добавляет подтверждение к соглашению и берет на себя все траты и обязательства по оплате суммы, указанной в договоре.

При этом продавец подвергнет себя риску, если согласится принять аккредитив, предусматривающий в качестве одного из своих условий документы, выдающиеся от имени покупателя. К ним относят:

• Сертификаты осмотра.
• Подтверждение о получении товара, которое подписывает покупатель.
• Сертификаты экспедитора о получении товара.

Практика говорит о том, что продавцу товаров или услуг нужно как можно раньше убедиться в том, что аккредитив не предусматривает никаких документов кроме тех, которые он может контролировать лично.

Схема расчетов на примере – что нужно знать?

Давайте на примере рассмотрим, как работает безотзывный аккредитив на практике. Пример следующий: нужно приобрести оборудование, которое продается только на Западе – в Румынии. С компанией-поставщиком заключается контракт. Далее все выглядит следующим образом:

1. Составляется заявление на открытие аккредитива от покупателя товара к банку-эмитенту. Уведомление об этом отправляется авизующему банку.
2. Перечисляются средства, указанные в договоре, на счет получателя за счет его средств или привлеченного кредита. Если аккредитив подтвержденный, продавец просит предоставить гарантии от лица третьего банка и отправляет ему средства – именно этот банк будет гарантировать выплату средств поставщику товара.
3. Посылается извещение об открытии аккредитива, после чего осуществляется поставка оборудования.
4. Предоставляются документы от продавца банку, после чего переводят в банк-эмитент и поступают к покупателю.
5. Дебетование счета покупателя, перевод денежных средств из банка-эмитента к исполняющему банку. В последнюю очередь осуществляется перевод денег продавцу.

Преимущества и минусы безотзывного аккредитива

Мы уже сказали, что безотзывный аккредитив имеет одно важное преимущество – полная гарантия в том, что поставки товаров продавца будут полностью оплачен при условии выполнения всех перечисленным в договоре аккредитива пунктов. Но есть и другие преимущества, к которым относят:

• Банк-эмитент предоставляет твердые обязательства по выполнению платежей.
• Оплата будет осуществлена сразу после того, как банк предоставит документы о выполнении условий договора.
• Минимизируются риски получения отказа от выплат при поставке товаров или услуг.
• Если будет осуществлена постава товара в меньших объемах, банк выплатит средства только за фактическое получение продукции.

Но также есть и минус. Чтобы отменить либо изменить аккредитив, нужно получить согласие всех заинтересованных сторон. Потому очень важно сразу же прописать все условия.

Что такое банковский аккредитив и в чем его преимущества? Давайте изучим в нашем материале.

В этом материале мы максимальо подробно рассмотрим, какие виды аккредитивов бывают.

Стоит ли пользоваться этим способом при покупке квартиры? Читайте в нашем материале.

Что делать, если дело дошло до суда?

Нередко при расчетах по аккредитиву возникают спорные ситуации, которые обычно вызваны непониманием и ошибками на стадии заключения договоров. Например, один из самых частых вопросов – ответственность, возникающая перед плательщиком из-за невозврата средств банком-эмитентом. В этом случае оплату должен произвести сам банк, а перед ним несет ответственность исполняющее банковское учреждение.

Также стоит напомнить, что безотзывным называют тот аккредитив, которые не получиться изменить без согласия всех сторон. При этом исполнение договора обеспечивает как за счет банка-эмитента, так и за счет банка-исполнителя, и важным моментом является тот факт, что отменить аккредитив получиться только при согласии стороны-получателя.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 577-03-71
(Москва)

+7 (812) 425-60-36
(Санкт-Петербург)

8 (800) 350-23-69 доб 680
Для всех регионов!

Это быстро и бесплатно!

Еще одним важным моментом является вопрос, может ли банк-эмитент отказаться от ответственности при неправомерных действиях банка-исполнителя. Согласно действующему законодательству, ответственность на исполняющее банковское учреждение может быть возложена судом при подаче искать от плательщика в случае, если была обнаружена неверная выплата средств.

Для того чтобы понять, что такое безотзывный покрытый аккредитив, нужно иметь хотя бы самое общее представление о том, что такое аккредитив вообще, какие его виды бывают и чем они отличаются друг от друга?

Аккредитив – это документ, на основании которого производится расчёт между покупателем и продавцом. Такая форма расчётов позволяет гарантировать оплату покупателем поставленного товара. В то же время она страхует покупателя от нарушений условий поставки товаров и предоставления услуг продавцом.

Общие моменты и особенности акцептного аккредитива

В том случае, когда покупатель располагает достаточной суммой на депозите в своём банке, он выставляет аккредитив на эту сумму, поручая банку оплатить поставленный от поставщика товар. Если средств на депозите недостаточно, банк-эмитент может предоставить для оплаты по аккредитиву кредит. Поскольку на счёте покупателя достаточно собственных и кредитных средств на обеспечение аккредитива, он называется покрытым.

Когда покупатель не располагает достаточным депозитом в банке-эмитенте и кредит для него тоже недоступен, банк-эмитент выпускает непокрытый аккредитив и поручает оплату по нему любому другому исполняющему банку, в котором у покупателя есть корреспондентский счёт.

Кроме того, аккредитивы могут быть отзывными и безотзывными. Отзывной аккредитив может быть в любое время отозван банком-эмитентом. При этом отзыв осуществляется без согласования с поставщиком, что зачастую становится для него полной неожиданностью. Возможность отзыва аккредитива значительно снижает уровень доверия между поставщиком и получателем продукции.

Впрочем если по каким-то причинам исполняющий банк не получает сообщения об отмене сделки, он обязан её оплатить, как только условия торгового соглашения будут выполнены.

Поскольку отзывные аккредитивы не вызывают большого доверия у представителей российского бизнеса, то наибольшее распространение на территории России получили их безотзывные собратья, которые не могут быть отозваны банком-эмитентом ни при каких обстоятельствах. Преимущества данного финансового документа перед всеми другими налицо. Наиболее удобным его вариантом является депонированный покрытый аккредитив, поскольку для его оплаты не требуется привлечение сторонних банков

Непокрытые безотзывные аккредитивы

Однако возможность использования покрытых аккредитивов у банков есть не всегда. Чаще всего в международных расчётах используются непокрытые аккредитивы. Их применение стало столь широким, что при их обозначении термин «непокрытый» почти не используется, поскольку он предполагается по умолчанию.

Когда эмитент поручает банку исполнителю обслуживание непокрытого безотзывного аккредитива, он гарантирует ему возмещение средств, потраченных на обеспечение указанных в нём финансовых обязательств. Банк исполнитель обязан, в случае исполнения поставщиком всех своих обязательств, оплатить поставку.

Деньги списываются с корреспондентского счёта покупателя в банке-исполнителе. Если же на его счёте средств для этого не хватает, он оформляет кредит, предварительно договорившись о сроках и порядке его погашения банком-эмитентом. Перечисление финансовых средств поставщику производится только после того, как он сможет документально подтвердить выполнение всех своих обязательств.

Разновидности акцептных аккредитивов по способу их оплаты

По способу оплаты все акцептные аккредитивы подразделяются на несколько видов, таких, как:

Револьверные аккредитивы

Отличительной чертой револьверного аккредитива является то, что в данном случае оплата товара происходит по частям, по мере его поступления. После того как первая партия была оплачена, оплата всех остальных происходит автоматически, в соответствии с необходимостью.

Циркулярные аккредитивы

Оплата циркуляпного аккредитива может производиться во всех корреспондентских банках банка эмитента.

Резервные аккредитивы

Эта разновидность финансовых документов используется для международных расчетов по правилам Международной торговой палаты, поскольку далеко не во всех странах мира разрешено документальное оформление торговых сделок под банковские гарантии.

Кумулятивные аккредитивы

Кумулятивный аккредитив подразумевает возможность объединения двух аккредитивов в один, если средства по одному из них не были израсходованы ранее.

Что такое безотзывный покрытый безакцептный аккредитив

Безотзывные покрытые аккредитивы особенно часто используются в тех случаях, когда речь идёт о сделках с недвижимостью между физическими лицами, которые для таких целей почти всегда используют безналичный расчёт. Поскольку квартиры, дома и дачные участки не являются производственными объектами, и сделки, совершаемые с ними, не занимают много времени, то для них предусмотрена упрощённая процедура купли-продажи.

Всем этим требованиям, как нельзя лучше отвечают сделки совершённые с применением безакцептных аккредитивов. Для выставления которых достаточно устной договорённости. Однако необходимо помнить о том, что вся бухгалтерская документация при заключении таких сделок должна быть в полном порядке.

Все подобные финансовые операции могут проходить в одном банке, объединяющего в себе и функции банка эмитента и обязанности исполняющего банка.

что это? Разновидности аккредитивов, схема и порядок расчетов, особенности

Аккредитив – это условное обязательство банка осуществлять по просьбе клиента выплаты физическим лицам и организациям за его счет в пределах той суммы и условий, которые были оговорены заранее.

Аккредитив – это операция, которая производится между одним или несколькими финансовыми организациями в безналичной форме. Основанием для операции служит специализированное заявление, которое оформляется по установленной форме и подается покупателем в пользу поставщика услуги или товара. Участвующими сторонами могут быть только физические, только юридические или и физические, и юридические лица.

Что такое аккредитив простым языком? Это очень удобная форма взаимодействия, которую, впрочем, редко используют из-за ее сложности. Аккредитив представляет собой форму расчетов, которая гарантирует платеж для поставщика и выполнение условий договора для покупателя. После осуществления поставки продукта или оказания услуги банк оплачивает продавцу ее стоимость. Покупатель, в свою очередь, возвращает средства в банк с учетом процентов.

Аккредитивная форма расчетов может быть использована не только во внутренней торговле, но и во внешней. При ее применении в сфере международной торговли процедура регламентируется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, публикации Международной торговой палаты № 600, в редакции 2007 года.

Очень часто аккредитив сравнивают с банковской гарантией и факторингом, однако, эти понятия схожи только на первый взгляд. Подробнее об аккредитиве – на видео ниже.

Что такое аккредитив: особенности банковской услуги

Использование подобной формы выплат стало получило свое развитие в советские времена. ОАО «Башкирская содовая компания», производящее каустическую соду и находящееся на грани банкротства перешло на аккредитивную форму взаимодействия с клиентами, чтобы все же продолжать деятельность.

Зачисление средств происходило только после того, как предприятие предоставляло банку документы, подтверждающие выполнение условий контракта, которые тщательно проверялись. В этом примере видно, что аккредитив давал уверенность обеим сторонам. 

Схема расчетов

Участники расчетов:

• клиент банка, который использует услугу открытия аккредитива;
• банк-эмитент, или организация, которая берет на себя обязательства по открытию;
• банк-исполнитель – организация, производящая выплаты;
• физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывался аккредитив.

Рисунок 1. Схема расчетов

Схема аккредитива довольно проста. Она включает в себя несколько обязательных этапов:

1. На первоначальном этапе покупатель и продавец заключают между собой договор о поставке продукции или предоставлении услуги.
2. Покупатель обращается в банк, где оформляет заявление на открытие аккредитива. Заявление оформляется по установленной форме.
3. Банк-эмитент оповещает банк, в котором обслуживается продавец об открытии на его имя.
4. Банк-исполнитель, в свою очередь, оповещает продавца.
5. Продавец осуществляет поставку товара или предоставляет услугу.
6. Продавец извещает банк-исполнитель о том, что его обязательства перед покупателем были исполнены.
7. Банк-исполнитель производит оплату в пользу продавца в оговоренном размере.
8. Банк-исполнитель документально оповещает банк-эмитент об выплате продавцу.
9. Банк-эмитент, в свою очередь, компенсирует выплату банка-исполнителя.
10. Документы о расчетах передаются покупателю.
11. Покупатель изучает документацию и подписывает соглашение на выплату денежных средств банку-эмитенту.
12. Снятие денежных средств со счета покупателя и зачисление их в пользу банка.

Услуга оказывается банком-эмитентом на основании заявления, составляя договор на бланке формы 0401063. Этот документ гарантирует поставщику, что товар или услуга будет оплачен в оговоренные сроки. Денежные средства покупателя могут быть предоставлены не в конце алгоритма, они могут быть депонированы предварительно.

Договор: составление, условия, форма

Грамотно составленный договор включает в себя следующие пункты:

• наименования банков, сотрудничающих организаций или ФИО и паспортные данные физических лиц;
• сумма аккредитивной выплаты за предоставленные услуги или продукцию;
• аккредитивная форма расчетов – безналичная или использование наличных средств не допускается;
• способы извещения участников договора;
• срок, в течение которого действует договор. В течение этого периода должны быть выполнены условия соглашения между покупателем и продавцом, произведена оплата, поданы все документы;
• ответственность сторон, которая последует в результате невыполнения обязательств в соответствии с настоящим законодательством.

Рисунок 2. Бланк

Стандартный перечень условий, указанный выше, может быть дополнен дополнениями по поводу порядка проведения расчетов. Например, могут быть использованы не полный платеж, а долевые выплаты. Аккредитив может быть оформлен для оплаты одному физическому лицу или организации. Однако, лицо, с помощью средств которого будет осуществлена выплата может быть изменено, если это указано в договоре – возможность акцепта.

Виды аккредитива

При использовании подобной формы взаиморасчетов очень важным моментом является подбор подходящей разновидности аккредитива. Любые разновидности открываются финансовыми организациями, при этом, тип указывается в соглашении. Типы прописаны в Положении ЦБ РФ:

• По типу расчетов финансовых организаций — покрытый и непокрытый. В первом случае банк-эмитент осуществляет денежные выплаты за счет средств своего клиента в пользу банка исполнителя на весь срок действия соглашения. Во втором перечисление денежных средств от одной финансовой организации в пользу другой не выполняется. При этом, банк-исполнитель получает возможность списания средств в пределах оговоренной суммы, после чего это компенсируется банком-эмитентом.
• По возможности отзыва – отзывной и безотзывной. В первом случае форма взаимодействия может быть изменена или отклонена без предварительно согласования с противоположной стороной, во втором – только с согласованием.
• Подтвержденный или неподтвержденный. В первом случае возможны выплаты без согласования с банком-эмитентом и получения средств от него.

Правовое регулирование

Аккредитивное соглашение четко регламентируется настоящим законодательством Российской Федерации и составляется по правилам, прописанным в нормативных документах Центрального Банка Российской Федерации в том случае, если договор составляется между отечественными организациями или резидентами РФ.

Во внимание в обязательном порядке принимаются следующие нормативные акты:

• статьи ГК РФ с 867 по 873, которые регламентируют безналичные расчеты по аккредитиву;
• «Положение о осуществлении безналичных переводов физическими лицами в РФ», принятое Центробанком от 01.04.2003;
• «Положение о безналичных расчетах», установленное Центральным Банком России 03.10.2012.

Стоит учитывать, что организация, в пользу которой оформляется аккредитивный платеж имеет право отказаться от подобной формы расчетов.

Непокрытый аккредитив. Безотзывный аккредитив и его основные особенности

Есть несколько видов аккредитивов. Разберемся, какие существуют в международной практике, а какие используются у нас в стране, что они собой представляют и когда открываются.

Если компания пытается установить новые взаимоотношения с контрагентом, есть риск потери денежных сумм при подготовке договора с незнакомой фирмой.

Как перестраховаться от неприятностей? Используйте аккредитивы, которые являются формой взаимодействия сторон сделки, что удобна и надежна для предприятий.

Необходимые сведения

Стороны сделки при аккредитиве:

• приказодатели;
• бенефициары – лица, что получают средства;
• банковское учреждение, что является эмитентом;
• исполняющее банковское учреждение;
• авизующие банки.

Рассмотрим основные понятия и правила использования аккредитива.

Основные моменты

Аккредитив является формой расчетов, когда банки-эмитенты действуют по поручениям плательщиков и обязаны осуществить платеж или дать полномочия иным банкам произвести платеж бенефициарам.

Рассмотрим понятия, с которыми вы столкнетесь при проведении операций с аккредитивом:

Заявители по аккредитивам	Лица, что обращаются в банковское учреждение с заявлением, в котором излагают просьбу открыть аккредитив
Бенефициар	Лицо, в пользу которого создается аккредитивы
Банк-эмитент	Банковское учреждение, что открывает аккредитив по заявлению заказчика
Авизующим банком	Является банк, что подает извещение бенефициару об открытии такой формы расчета
Исполняющим является банк	Что переводит сумму, основываясь на осуществление бенефициарами условия аккредитивов
Подтверждающим является банковское учреждение	Что берет не себя обязанность по осуществлению платежа по аккредитиву, что выставляется эмитентами

Аккредитив – расчетный тип документа, на базе которого банковское учреждение переводит средства получателю. Последний же должен подать документацию, что будет соответствовать условиям оформленного .

Банк также может передавать полномочия иному банку на осуществление платежа. Составленный аккредитив представляют в нескольких экземплярах, что нужны банкам плательщиков для выполнения требований.

Чтобы получить средства по аккредитивам получатели представляют реестры счетов, документацию на отгрузку и т. д. в обслуживающие банки.

Средства аккредитива переводят на весь период его действия. Схема расчета будет такой:

Непокрытый

Непокрытым или гарантированным является такой вид аккредитива, когда банковским учреждением-эмитентом исполняющему банку представляется право списать денежные суммы со счетов в рамках денег по аккредитиву.

Или отражается в аккредитиве другой метод возмещений денег, выплаченных согласно условиям аккредитива. Правила, в соответствии с которыми списываются (возмещаются) средства, прописываются в соглашении, оформленном между банками.

Порядок возмещения денег по непокрытым аккредитивам определяют в договорах между покупателями и банками-эмитентами.

Схема при расчете будет такова:

Отзывный

Банковские учреждения, что выступают эмитентами, имеют право менять или отменять такие аккредитивы, не извещая при этом продавцов (поставщиков). Никакой обязанности у такого банка перед получателями сумм возникать не будет.

Банки, что являются исполняющими, уплачивают суммы по отзывным аккредитивам, если не они не получают извещение о том, что требования аккредитива изменены или он отменяется.

Если в текстах аккредитивов не прописывается иное, они считаются отзывными.

Безотзывный

Аккредитивы не могут быть изменены или отменены, если на это нет согласия получателей денег. Может быть подтвержденным и неподтвержденным.

Второй вид чаще применяется. По такому аккредитиву банком-эмитентом производятся платежи или акцептуются тратты согласно условиям аккредитива.

Подтвержденные больше подойдут экспортеру, так как в таком случае есть гарантия, что обязательство эмитентов будет выполнено.

Подтвержденный

При выражении такой просьбы банком-эмитентом, безотзывные аккредитивы могут быть подтверждены исполняющими банками с принятием обязанностей, что являются дополнительными.

Это возможно по осуществлению оплаты получателям денег при подаче документации, что будет соответствовать требованиям аккредитивов. Такие аккредитивы именуют подтвержденными.

Условия их считаются скорректированными или аккредитивы отменяются при представлении эмитентами письменного согласия от лица исполняющего банка, что подтверждает аккредитив, и поставщика.

Подтвержденные аккредитивы применяются при совершении международной сделки. Они эквивалентны двойному подтверждению.

Ряд продавцов выставляет требование, чтобы аккредитив от имени второго учреждения дал гарантию, что средства являются доступными. Оригиналы аккредитивов направляются в банк продавцов. Оба банка создают аккредитивы.

Если одно банковское учреждение не в состоянии покрыть стоимость продукции, второй будет компенсировать такие средства продавцам. Заинтересованным лицом в том, чтобы аккредитив был подтвержденным, является бенефициар.

Возникающие нюансы

Есть некоторые особенности, в которых трудно разобраться новичкам. Рассмотрим их.

При международных расчетах

Виды:

Представим в виде таблицы виды аккредитивов при международных расчетах (специальные формы).

Аккредитивы с красной оговоркой	Когда авизующие и подтверждающие банки авансируют бенефициаров к подаче определенной документации. Применяли при экспорте не переработанного предмета потребления (зерновых культур, резины). Предполагает уплату аванса в пользу продавцов. Имеет особую оговорку
Трансферабельные аккредитивы	Применяются при посреднической сделке – когда бенефициары являются посредниками в сделках или подрядчиками при наличии субподрядчика. Предполагается передача права по аккредитиву реальным поставщикам товара или субподрядчикам, что высвобождают деньги посредников
Компенсационные аккредитивы	Используют в том же случае. Но условия не предусматривают, что аккредитив стоит считать переводным. Посредником поручается открытие контраккредитива в пользу реальных поставщиков. Открывают 2 аккредитива – основной и дополнительный, которые не связаны между собой, но представляют единые операции
Резервный аккредитив (чистый)	Схож с банковской гарантией. Впервые стал применяться в США в качестве инструмента обеспечения гибкого и универсального платежа. Может применяться как документарный аккредитив
Револьверные аккредитивы	В автоматической режиме обновляются по мере того, как выполняется на первоначальные средства или по окончании установленного срока, или по мере применения заранее определенных сумм и срока действия. указывают общую сумму, величину одной квоты и количество квот, действие применения квот. Применяют при поставке товара партиями.Может быть: кумулятивный; некумулятивный
Переводной аккредитив	Используется при комплектной , что производится субпоставщиком. Перевод аккредитива осуществляется в полной или частичной мере. Но стоит указать, что перевод возможен только при указании такого типа в договоре. Передаются не только права, но и обязательства должников
Покрытые и непокрытые	Определяются по характеру рамбурского соглашения – списываются ли суммы аккредитива со счетов банков-эмитентов. Чаще применяют непокрытые аккредитивы
Аккредитив платежами против документации	Применяют для расчета по договору без рассрочек. Платеж производится незамедлительно в банках против документации без тратт бенефициаров
Акцептный аккредитив	Производится для финансирования покупателей. При дальнейшем учете это средство, чтобы получить бенефициарами немедленный расчет
Компенсационные аккредитивы	Используется тот же принцип, что и при переводном аккредитиве. Отличие – исходные аккредитивы не трансферабельны. Такие формы расчетов часть применяют посредники, когда заявители не желают обеспечивать переводные аккредитивы. В результате возможно увеличение кредитоспособности. Исходные аккредитивы закладываются в обеспечение вторых аккредитивов
Переуступка вырученных средств по аккредитивам (цессия)	Осуществление полной или частичной переуступки вырученных сумм посредниками в пользу субпоставщиков. Такая возможность есть у промышленных компаний, что готовы уступить часть вырученных средств по аккредитивам субпоставщикам материала, детали

Особенности учета различных видов

Какой счет может применяться при учете аккредитива к оплате? Сумма средств по аккредитиву, что создается по поручению покупателя для оплаты продукции продавцу, должна фиксироваться на балансовом счете второго порядка.

В аналитическом учете используют лицевой счет по всем аккредитивам. По кредиту суммы аккредитива, что поступают, указывается в корреспонденции со счетами заказчика.

По дебету прописывают:

Действия по аккредитиву при сделках с нерезидентом учитываются согласно нормам ЦБ РФ .

Используют балансовые счета второго порядка:

При аналитическом учете отражение операций возможно на лицевом счете, что должен открываться по всем банкам, валютам, аккредитивам.

На счете 47409 прописывают:

Транзитный аккредитив	Что выполняется банковскими учреждениями в соответствии с поручением банка за пределами страны
Кредитора	Банковского учреждения иного государства по аккредитиву при вывозе товара, покрывая выплаты (документарный аккредитив, что относится к покрытым)
Кредиторов	Заказчиков по аккредитиву при ввозе продукции, покрывая уплату сумм со счета НОСТРО и ЛОРО
По аккредитиву при импорте	С покрытиями перечисления при кредите банка иного государства краткосрочных и долгосрочных типов, при кредите коммерческого плана

По КТ 47409 отражают:

Размер суммы данной формы расчета при транзите	Что выполняется по поручению банка другого государства, банков в РФ
Сумму валюты иной страны	Что зачисляется иностранным банком на счет в банке в РФ НОСТРО
Средства, что списывалась на базе распоряжения банка другой страны	Со счета ЛОРО в покрытие аккредитива, что создается
Размер средств	По увеличению аккредитива, что создается
Деньги на пополнение действующего аккредитива	Что был открыт раньше
Величину суммы, что списывалась со счета компании	По поручению соответствующего банка

По ДТ 47409 указывается:

• сумма перечисления по аккредитиву при транзите, что применяется;
• сумма, что платится заказчику по ввозному и вывозному аккредитиву;
• сумма неиспользованных денег аккредитива, что уплачиваются на счет заказчика.

Аккредитивы, что были представлены ранее, учитываются на внебалансовом сче те:

Оба счета являются активными, лицевой счет ведется на все представленные аккредитивы в отдельности. По ДТ счета прописывают размер суммы аккредитива, что выставлен, со счетом 99999.

По КТ указывается:

• сумма произведенной выплаты с аккредитивов;
• сумма корректив, закрытий и аннулирования со счетом 99999.

Размер средств по гарантии по непокрытому аккредитиву учитывается на внебалансовом пассивном счете 91404. Деньги списываются, когда гарантия оплачена. Сумма непокрытого аккредитива, что поступает, указывается на активном счете 91305.

Применяемые в банковской практике

В России, как показывает банковская практика, применяют:

• покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный) аккредитив;
• отзывной и безотзывной;
• подтвержденный.

Использование покрытых аккредитивов предполагает, что банком-эмитентом будут уплачены деньги по аккредитиву из средств покупателя. Расчеты производят исполняющими банками из суммы, что уплачиваются банками-эмитентами.

При открытии непокрытых аккредитивов банки-эмитенты не платят средства аккредитива банкам-исполнителям, но последние могут списывать деньги, что представляются бенефициарам согласно условиям аккредитива со счета, созданного в банке-эмитенте.

Применяют такой вид, если банки имеют корреспондентские взаимоотношения. Отзывной аккредитив предполагает сохранение за банками-эмитентами права по изменению или отмене аккредитива, когда не требуется предварительно уведомлять бенефициаров.

Пока аккредитив не отозвано, банком исполняются свои обязанности. При открытии безотзывного аккредитива стоит это отразить в тексте.

При произведении платежей по аккредитивам банки, что действуют по поручениям плательщиков, перечисляет средства получателям.

Основное отличие такой формы расчетов – не перевод средств, а бронирование денег, за счет которых будет производиться расчет с получателями.

Но при использовании аккредитивов стоит определиться с их видом. А какие они могут быть, мы разобрались.

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива — одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

Аккредитив: что это простым языком?

Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

Аккредитивная форма

Действует по следующей схеме.

1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

Безотзывный аккредитив

Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

Договор аккредитива

В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

• наименования поставщика и получателя,
• вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
• сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
• сроки действия обязательства,
• размер комиссии,
• порядок оплаты,
• порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
• права и обязанности всех сторон.

Оплата аккредитивом

Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

• номер договора, по которому открывается аккредитив,
• наименование и данные поставщика,
• вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
• способ его реализации,
• список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
• наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
• перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

Торговые отношения между партнерами бывают довольно сложные. Всегда существует элемент риска, при отгрузке товара без оплаты или наоборот – оплата без получения товара. Для уменьшения рисков, связанных с такими операциями, а также для облегчения и ускорения расчетов, используют разные инструменты. Один из них – аккредитив.

Аккредитив простыми словами

Под аккредитивом понимают поручение, которое дает плательщик своему банку, для перечисления средств в пользу получателя, при наступлении определенных условий. Такая форма оплаты чаще всего используется в торговле.

Ее основным достоинством является достоверность оплаты со стороны поставщика, а также уверенность со стороны покупателя в том, что продавец выполнит все свои обязательства в полном объеме.

Банковский аккредитив – это форма расчета, которая является безопасной и дает определенные гарантии участникам сделки, что ускоряет процесс отгрузки товара, а затем и оплаты.

Несмотря на определенные неудобства, которые возникают при использовании аккредитива, большинство клиентов, особенно крупных, с удовольствием используют этот способ взаиморасчетов.

Широко применяется аккредитив и при международной торговле или при освоении нового рынка, когда большинство контрагентов являются незнакомыми. В таких случаях работа с незнакомыми покупателями сопряжена с большими рисками, потому важно, чтобы обе стороны имели гарантию исполнения обязательств, а проверяла это третья сторона (банк ).

Основанием для совершения сделки является аккредитив в документарной форме. Чаще всего его используют при расчете с незнакомой фирмой, особенно если речь идет о контракте на большую сумму.

Защита от мошенничества, которую дает аккредитив, высоко цениться. Потому, если предприятие однажды прибегло к такой форме расчета, то в будущем продолжает его постоянно использовать.

При заключении сделки с использованием аккредитива берут участия следующие субъекты:

Виды аккредитивов

Существует несколько видов аккредитивов. Каждый из них имеет свою специфику, потому клиенту следует тщательно изучить особенности условий каждого и выбрать для себя подходящий:

1. Покрытый аккредитив это форма взаиморасчетов, которая распространена в России. В международных расчетах такая форма не используется. При открытии аккредитива, банк покупателя, перечисляет сумму, оговоренную договором, в пользу банка продавца, который будет производить расчет с получателем. Средства находятся у исполняющего банка на протяжении всего срока действия аккредитива.
2. Непокрытый – при использовании такой формы расчета, банк-эмитент не производит перечисление средств, а дает право банку продавца осуществлять списание средств в сумме аккредитива с корреспондентского счета, который открытый в банке-эмитенте. В международной практике обычно повсеместно применяется такая форма аккредитивов.
3. Отзывной аккредитив – его можно аннулировать, исходя из унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов. При международных отношениях такую форму не используют.
4. Безотзывной аккредитив это тот, который не может быть аннулирован.
5. Подтвержденный аккредитив – подразумевает обязательство банка-исполнителя перечислить средства получателю независимо от зачислений средств со стороны банка-эмитента.
6. Циркулярный – позволяет получить средства в рамках аккредитива во всех корреспондентах банка, который выпустил аккредитив.
7. С красной оговоркой – согласно такой форме расчета, банк-эмитент дает указание банку-исполнителю произвести зачисление на счет получателя части средств до предоставления всех необходимых документов, при условиях, оговоренных договором.
8. Револьверный — аккредитив, открывается на определенную часть платежей и автоматически возобновляется, по мере расчётов за определенную партию продукции.
9. Трансферабельный аккредитив — который по распоряжению посредника (1-й бенефициар ) может быть переведен его банком в пользу поставщика (2-й бенефициар ). Первый получатель при такой форме расчета может внести кое-какие изменения в условия аккредитива. Он может сменить сумму, срок поставки, но только в меньшую сторону.
10. Резервный аккредитив – выступает гарантией исполнения контракта. Являет собой обязательство банка-эмитента осуществить оплату получателю, при нарушении условий договора со стороны покупателя.

Аккредитивы и другие формы расчетов, видео:

Осуществление расчетов по аккредитиву

При заключении сделки покупки-продажи, оговариваются все условия, в том числе и форма расчетов. Все это излагается в контракте между сторонами. Если партнеры будут использовать аккредитивную форму расчетов, то в договоре необходимо прописать некоторые условия:

• наименование банка, выпускающего аккредитив;
• наименование банка, осуществляющего оплату;
• реквизиты получателя;
• вид аккредитива;
• сумма;
• способы извещения;
• срок действия;
• срок предоставления документов и выполнения требований поставщиков;
• ответственность сторон.

Расчет производится безналичным путем на счет получателя. Ответственность за соблюдения условий договора, правильности и полноты предоставленных документов, несут банки.

Потому они также являются заинтересованной стороной и осуществляют контроль над правильностью осуществления сделки.

Авизование аккредитива

Одним из важных этапов работы с аккредитивными расчетами является авизование аккредитивов.

Процесс авизования является очень ответственным. Правила работы с авизованием четко прописаны существующим законодательством.

Часто банки их нарушают и относятся к этому процессу поверхностно, что чревато серьезными последствиями.

Нередко встречались случаи пересылки аккредитива незащищенными способами, например – почтой, что несет в себе риски.

Также существует вероятность мошеннических операций, это может привести к несанкционированным выплатам по поддельным документам.

Аккредитивы для физических лиц

Аккредитивная форма расчетов используется и при сделках физических лиц. В отличие от субъектов бизнеса, простые люди в своем большинстве не имеют представления о том, что такое аккредитив и как эту форму расчетов можно использовать с выгодой для себя.

Сущность аккредитива не меняется – он выступает в качестве гарантии безопасности при расчетах между определенными субъектами. Потому используется в качестве защиты от мошенников, при покупке дорогостоящих товаров, чаще всего недвижимости.

Многие банки предлагают своим клиентам использовать банковскую ячейку для таких операций. В этом случае покупатель вносит в присутствии продавца деньги в ячейку, проверяется сумма, затем производится передача товара.

При поступлении необходимых документов, банк предоставляет возможность продавцу получить средства из ячейки. Эта процедура уменьшает риск мошеннических операций, но является довольно сложной и емкой.

Упрощенной формой этих расчетов является аккредитив. Для использования его при расчетах, необходимо посетить банк, оговорить условия, подписать договор. Но все дальнейшие действия по контролю документов, свидетельствующих о завершении сделки и осуществлении оплаты, производятся непосредственно банками.

Использование аккредитива, видео:

Аккредитив Сбербанка для физических лиц

Далеко не все банки предоставляют возможность воспользоваться аккредитивом для физических лиц. Сбербанк является лидером по предоставлению услуг населению, через него осуществляется множество сделок, в том числе и касающихся покупки/продажи недвижимости. Именно в таких операциях чаще всего используют аккредитивную форму расчета.

Особенностью сделки по продаже недвижимости является то, что сделка считается состоявшейся, все будет зарегистрировано соответствующим образом. Продавец не хочет этого делать до получения средств.

Для покупателя же возникает риск того, что оплатив покупку недвижимости, он может столкнуться с тем, что продавец не завершит сделку путем регистрации и деньги будут потеряны. В таком случае вернуть их можно попробовать, да и то лишь через суд, что влечет за собой потерю времени, нервов и денег.

Если все участники процесса согласны провести расчет с помощью аккредитива для покупки недвижимости, то покупатель обращается в Сбербанк и заполняет .

В то же время продавец должен открыть счет в банке, который будет являться исполняющим. После завершения всех процедур, продавец обязан предоставить комплект документов, который заранее оговорен в банк получателя.

Он проверяет их, если все соответствует условиям предоставления аккредитива, средства зачисляют получателю.

Взаиморасчет с использование аккредитива для физических лиц решает основной вопрос – гарантирует безопасность для обеих сторон. Но, тем не менее услугу не очень активно используют. Для этого есть несколько причин:

Тем не менее услуга становится все более популярной, несмотря на некоторые недостатки. Это объясняется повышением финансовой образованности граждан. Люди понимают, что за безопасность и комфорт нужно платить и все чаще не экономят на этом.

Итог

Аккредитивы широко используются за рубежом, а также при заключении международных сделок. В России такая форма расчетов тоже набрала популярности и часто используется юридическими лицами и ИП.

Среди физических лиц услуга пока не очень популярна. Это объясняется сложностью и высокой стоимостью процесса.

При совершении торговых операций, аккредитивные системы расчетов имеют определенные преимущества :

• безопасность операции;
• гарантия выполнения обязательств сторонами;
• процедура оплаты и форс-мажора оговорена должным образом и гарантируется со стороны банков;
• нет необходимости работать с большими суммами наличных;
• ответственность за проверку законности сделки лежит на банке;
• расчет с помощью аккредитива может осуществляться путем предоставления кредита банком.

Вместе с тем есть и недостатки , которые отпугивают клиентов. Их не так много, но они являются существенными:

• высокая стоимость – банки берут за свою работу большую комиссию;
• сложная операция, требующая работы с большим количеством документов.

Клиенты, осуществляющие операциями на крупные суммы, которые несут в себе риски, активно используют именно такую схему взаиморасчета. Гарантия и безопасность выходит на первое место и на этом стараются не экономить.

Банки являются активными участниками процесса. Расчеты с помощью аккредитива являются емкими, потому высокая стоимость банковских услуг вполне оправдана. Ведь финансовые учреждения берут на себя определенную ответственность, ненадлежащее выполнение обязательств может обернуться опасными последствиями.

Аккредитивы для физических лиц также существуют. Их цель, достоинства и недостатки такие же, как и для юридических. Но они не получили такого широкого распространения. Всему виной обычная жадность рядового гражданина, который надеется на «авось», экономя на безопасности.

Результат этого каждый из нас не раз встречал в новостях или газетах, где описывается очередная мошенническая махинация, с помощью которой обманули людей, выманив у них крупные суммы денег.

Потому необходимо заниматься самообразованием. Тот, кто владеет определенной суммой денег и пытается совершить какую-либо операцию – потенциальная жертва аферистов. С каждым днем мошенники выдумывают новые схемы для того, чтобы завладеть чужими деньгами.

Аккредитив является инструментом, который помогает минимизировать риски в торговых операциях, как для предприятий, так и для частных лиц.

Аккредитив (Letter of Credit) — форма расчетов, согласно которой банк (банк-эмитент) по поручению клиента (плательщика) — заявителя аккредитива и в соответствии с его указаниями или от своего имени обязуется провести платеж на условиях, определенных аккредитивом, или поручает другому (исполняющему) банку осуществить этот платеж в пользу получателя денежных средств или определенного им лица — . Происходит от фр. accreditif — доверительный.

Аккредитивы делятся на покрытые и непокрытые , отзывные и безотзывные . В случае открытия покрытого аккредитива при его открытии бронируются денежные средства плательщика на отдельном счете в банке-эмитенте или исполняющем банке. В случае открытия непокрытого аккредитива банк-эмитент гарантирует оплату по аккредитиву при временном отсутствии средств на счете плательщика за счет банковского кредита.

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любое время без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает обязательств банка-эмитента перед получателем денежных средств.

Исполняющий банк должен осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или аннулировании аккредитива.

Безотзывный аккредитив может быть аннулирован или его условия могут быть изменены только с согласия на это получателя денежных средств.

По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив путем принятия дополнительно к обязательству банка-эмитента обязательство произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива.

Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или аннулирован без согласия исполняющего банка.

В современной международной практике действует презумпция безотзывности, то есть принимается безотзывный аккредитив, который может быть изменен только с согласия всех участников.

Различают аккредитивы денежные , резервные и документарные .

Денежные (простые) аккредитивы — выдаются на заранее определенную сумму и сохраняют силу до полного снятия со счета, иногда с обязательным указанием срока его действия. С развитием банковских карточек эти аккредитивы теряют свое значение.

Резервные (чистые) аккредитивы — специальные виды аккредитивов, которые используют для обеспечения платежей в пользу экспортера или его банка. Такие аккредитивы выставляются банком-эмитентом по поручению импортера и обеспечивают осуществление платежа экспортера банком-эмитентом в случае, когда покупатель или не выполняет свои платежные обязательства по контракту, или отказывается осуществить платеж за поставленный товар, или становится неплатежеспособным. При этом банки осуществляют свой платеж против предоставленных экспортером документов о расходах или других специальных документов безусловно. Резервные аккредитивы не покрывают отгрузку товара и используются как вспомогательная гарантия платежа при расчетах в форме инкассо или банковского перевода. Резервные аккредитивы относятся к необеспеченным кредитам, поэтому банки выставляют их по поручению только тех импортеров, которые у них имеют свои счета.

Документарные аккредитивы — это условные гарантии платежа, которые предоставляет банк бенефициару. Если условия аккредитива о предоставлении соответствующих документов в указанный банк и к определенной дате будут выполнены, платеж состоится. Документарные аккредитивы — это соглашения, отделенные от других контрактов.

Стороны, которые принимают участие:

• заявитель (импортер, приказодатель) — просит свой банк открыть аккредитив в пользу экспортера,
• банк-эмитент — открывает аккредитив и предоставляет условную гарантию;
• в стране экспортера сообщает бенефициару об условиях аккредитива по просьбе банка эмитента;
• — предоставляет дополнительную гарантию по просьбе банка-эмитента;
• бенефициар — экспортер, в пользу которого открыт документарный аккредитив.

Выделяют также такие виды аккредитивов: подтвержденные , неподтвержденные , трансферабельные , револьверные и стенд-бай.

Подтвержденный аккредитив — это дополнительная гарантия платежа со стороны подтверждающего банка, который не является банком-эмитентом и обязуется оплатить документы по аккредитиву, если банк-эмитент откажется осуществлять платеж.

Если политические и экономические риски в стране импортера не застрахованы и только банк импортера полностью отвечает за платеж, аккредитив считается неподтвержденным .

Трансферабельный (переводной) аккредитив дает возможность использования его полностью или частично несколькими лицами, первым бенефициаром (другими бенефициарами). Такой аккредитив может быть переведен, если в нем указано, что он трансферабельный. На момент подачи в банк заявления о трансферации аккредитива первый бенефициар обязан письменно предоставить инструкции банку о своем согласии или отказе в автоматическом авизировании последующих изменений условий аккредитива другому бенефициару. В случае выполнения трансферации банк должен информировать другого бенефициара об инструкциях по изменениям. Если аккредитив переведен в пользу нескольких бенефициаров, отказ от изменения условий одним (несколькими следующими) бенефициаром не отменяет акцепта аккредитива со стороны других последующих бенефициаров. Трансферабельный аккредитив может быть переведен только один раз (по просьбе второго бенефициара в пользу третьего бенефициара). В случае отказа от использования своей доли аккредитива второй бенефициар может снова передать это право первому бенефициару, и это не будет считаться второй трансферацией.

Револьверный (возобновляемый) аккредитив используют для расчетов за постоянные короткие поставки, осуществляемые по графику, предусмотренные контрактом; он может учитывать автоматическое восстановление суммы аккредитива через соответствующие промежутки времени по мере использования или восстановления аккредитива до первоначальной суммы после каждого использования (в аккредитиве должен быть указан срок, когда потребуется квота). При открытии револьверного аккредитива банки указывают сумму квоты, а также сколько раз и в каком лимите будет восстанавливаться аккредитив.

Для исполнения аккредитива получатель денежных средств представляет в исполняющий банк документы, предусмотренные условиями аккредитива, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. В случае нарушения хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он должен немедленно сообщить об этом получателю денежных средств и банку-эмитенту с указанием причин отказа. Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю денежных средств с нарушением условий аккредитива.

В случае необоснованного отказа в выплате или неправильной выплате денежных средств по аккредитиву вследствие нарушения исполняющим банком условий аккредитива исполняющий банк несет ответственность перед банком-эмитентом.

В случае нарушения исполняющим банком условий покрытого аккредитива или подтвержденного им безотзывного аккредитива ответственность перед плательщиком может быть по решению суда возложена на исполняющий банк.

Аккредитив закрывается в случае:

1. истечения срока его действия;
2. отказа получателя денежных средств от использования аккредитива до истечения срока его действия, если это предусмотрено условиями аккредитива;
3. полного или частичного отзыва аккредитива плательщиком, если такой отзыв предусмотрен условиями аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк сообщает банк-эмитент. Одновременно с закрытием аккредитива он немедленно возвращает банку-эмитенту неиспользованную сумму покрытого аккредитива, а банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика.

Безотзывный аккредитив — это аккредитив , который не может быть аннулирован или изменён без согласия заинтересованных сторон.

Аккредитив по умолчанию считается безотзывным , если в нем не указано иное. Поэтому если в аккредитиве имеется ссылка на Унифицированные правила, но не указан его вид (отзывный или безотзывный), аккредитив следует считать безотзывным.

Банк, открывший безотзывной аккредитив по поручению покупателя, обязывается перед лицом, в пользу которого он выставлен, произвести платеж в течение обусловленного срока при предоставлении документов, соответствующих условиям аккредитива.

Виды безотзывных аккредитивов:

1. Подтвержденный — гарантия платежа со стороны другого банка, не банка-эмитента.

Подтвержденный аккредитив подразумевает повышение надежности платежа, так как к ответственности банка, открывшего аккредитив, добавляется ответственность другого банка, его подтверждающего. Банк, подтвердивший аккредитив, принимает на себя обязательство оплачивать документы, соответствующие условиям аккредитива, в случае если банк-эмитент откажется совершить платеж.

Согласно международной практике, подтверждающий банк — это банк, обслуживающий продавца. Для принятия подтверждающим банком подобного обязательства должны быть соблюдены определенные условия:

аккредитив должен быть открыт как безотзывный ;

аккредитив должен ясно предусматривать поручение или полномочие банка-эмитента банку-корреспонденту добавить свое подтверждение: «Мы открываем наш безотзывный подтвержденный аккредитив»;

аккредитив должен использоваться и оплачиваться в подтвердившем банке ;

текст аккредитива должен исключать возможность неправильного толкования и, прежде всего, не должен содержать оговорок, которые позволили бы стороне покупателя воспрепятствовать выполнению условий аккредитива (так называемые стоп-оговорки).

2. Неподтвержденный — безотзывный аккредитив, ответственность за исполнение платежа которого несет только банк-эмитент. Банк со стороны продавца выполняет только посредническую роль.

Особенности расчетов безотзывным аккредитивом

Авизующий банк не может настаивать и не может уполномочить о подтверждении аккредитива кого-либо из участников сделки. Если изначально подтверждение не было предусмотрено условиями аккредитива, то оно вносится так же, как и любые другие изменения условий аккредитива.

Иногда подтверждение не означает, что подтвердивший аккредитив банк принимает на себя все обязательства покупателя (soft confirmation или мягкое подтверждение).

В таких случаях продавцу рекомендуется убедиться, что подтверждение дано однозначно и в том объеме, как это необходимо, например: «Мы настоящим добавляем наше подтверждение к данному документарному аккредитиву и тем самым берем на себя обязательство оплатить Вам всю сумму трат, которые будут представлены Вами в соответствии с условиями аккредитива, если на них будут указаны дата и номер аккредитива, а также сам аккредитив и все поправки к нему».

Продавец может подвергнуть себя риску , когда он соглашается принять аккредитив, который предусматривает в качестве своих условий документы, которые должны выдаваться покупателем или от имени покупателя, например:

На практике продавцу необходимо как можно раньше убедиться в том, что не предусматривается никаких документов кроме тех, выдачу, форму и содержание которых контролирует он сам.

Схема расчетов безотзывными аккредитивами

Схема расчета может быть представлена следующим образом:

Источник: Банковский справочник, www.operbank.ru

Пример

Необходимо закупить оборудование, которое в свою очередь можно приобрести только за рубежом. Выбор поставщика пал на малоизвестную фирму из Румынии. Заключается контракт на поставку.

Этап 1 — заявление на открытие аккредитива от покупателя банку-эмитенту. Уведомление об открытии аккредитива от банка эмитента авизующему банку. Авизование аккредитива продавцу.

Этап 2 — перечисление суммы аккредитива за счет средств покупателя или за счет кредита банка.

Этап 2.1 — при подтвержденном безотзывном аккредитиве в качестве дополнительной гарантии продавец просит подтвердить аккредитив каким-либо третьим банком, имеющим такую рекомендацию, которая устраивала бы продавца. Банк покупателя отправляет деньги в третий банк, который в свою очередь гарантирует продавцу получение денежных средств по договору.

Этап 3 — извещение об открытии аккредитива.

Этап 4 — поставка товара.

Этап 5 — предоставление документов, в соответствии с условиями аккредитива, от продавца авизующему банку. Документы и требования от авизующего банка банку-эмитенту. Документы покупателю.

Этап 6 — дебетование счета покупателя. Перевод средств от банка эмитента-исполняющему банку. Платеж продавцу.

Плюсы безотзывного аккредитива:

дает продавцу высокую степень уверенности в том, что его поставки или услуги будут оплачены, если он выполнит условия аккредитива;

твердое обязательство платежа банка-эмитента;

оплата осуществляется сразу после предоставления банку документов, которые соответствуют условиям аккредитива;

минимизируется торговый риск отказа приема товара или отказа оплаты за полученный товар;

в случае недопоставки продукции оплата осуществляется только по поставленному товару.

Международный аккредитив: что представляет собой несоответствие

Единые правила и практика документарных аккредитивов (UCP) опубликованы Международной торговой палатой и были пересмотрены в 1993 году и введены в действие 1 января 1994 года. Цель UCP заключается в прояснении серых областей, которые могут появиться в аккредитиве, и в помощи банкам в единообразной интерпретации условий в аккредитиве.

Однако, как известно любому, кто когда-либо работал с аккредитивом, между всеми заинтересованными сторонами существует множество разногласий.Банки, стороны, обслуживающие счета, и получатели могут расходиться во мнениях относительно того, что соответствует, а что нет, когда товаросопроводительные документы сравниваются с условиями аккредитива.

Иногда UCP просто не проясняет ситуацию так, как вы думаете. В конце концов, между словами «воля» и «может» огромная разница. Например: «Банки примут…» вместо «Банки могут принять…». Один из них определен, а другой, кажется, открыт для интерпретации. Неудивительные результаты путаницы.

Чтобы помочь устранить эту путаницу, целевая группа Банковской комиссии Международной торговой палаты создала Международную стандартную банковскую практику (ISBP), которая была опубликована ICC в январе 2003 года.

Международная стандартная банковская практика

ISBP не предназначен для внесения поправок в UCP 500. Вместо этого он представляет собой руководство по применению правил в повседневной рабочей среде. ISBP устроен аналогично UCP 500; он охватывает заявление, общие принципы, черновики, счета-фактуры, товаросопроводительные документы, страховку и сертификаты происхождения.Всего ISBP содержит 200 руководящих принципов.

Читая публикацию, я иногда думал, что они включают информацию настолько очевидную, что о ней нет нужды говорить, а иногда меня удивляли их интерпретации. Разговаривая с другими банкирами, я обнаружил, что я не одинок, хотя не знаю, что все мы одинаково относимся ко всему, что было написано. Я также слышал, что некоторые банки постепенно принимают ISBP в качестве стандартного метода работы.

Вы можете обнаружить, что банки применяют ISBP для своих импортных аккредитивов, но действуют немного медленнее при обработке своих экспортных документов из опасения, что банк-эмитент не принял ISBP в качестве своей стандартной операционной процедуры.Поскольку все больше и больше банков принимают и принимают ISBP, этот двойной стандарт исчезнет.

Заявление и открытие аккредитива

Первый раздел ISBP касается заявки и выпуска аккредитива. В нем говорится о важности точного заполнения заявки. В первом разделе подчеркивается тот факт, что основная сделка и договор купли-продажи являются отдельной операцией от аккредитива и что аккредитив не должен включать договор купли-продажи.

Покупатель и продавец должны согласовать, какие документы потребуются при открытии аккредитива и кто должен их формировать, прежде чем заявление будет когда-либо подано в банк. Если заявка на аккредитив, которая подается в банк для выдачи, является нечеткой или двусмысленной, банк-эмитент имеет право скорректировать заявку, чтобы сделать аккредитив работоспособным.

---

Убедитесь, что вы понимаете роль всех экспортных форм

, необходимых для поддержки аккредитива.
Загрузите бесплатный информационный документ.

---

Хотя многие банки уже имеют положение в форме заявки или в соглашении об обеспечении, которое дает им это право, теперь согласно ISBP все банки имеют право вносить изменения в заявку.

Заявитель также должен полностью понимать UCP 500, чтобы избежать конфликта условий в аккредитиве.

Кроме того, банки не должны открывать аккредитив, который требует, чтобы документы были выпущены или подписаны заявителем аккредитива.Бенефициар должен иметь возможность прочитать аккредитив и почувствовать, что он может соблюдать условия, либо предоставив документы самостоятельно, либо попросив независимую третью сторону выдать документы.

Требование от заявителя выпустить или подписать документы в основном превращает процесс аккредитива в процесс инкассо, при котором оплата не производится до тех пор, пока покупатель не даст свое согласие. Если это приемлемо для продавца, ему следует просто использовать метод инкассо и платить комиссию банка инкассо вместо более дорогих комиссий по аккредитиву.

Наконец, в первом разделе ISBP указывается, что если каждый потратит больше времени на предварительную обработку основной транзакции, заявки на аккредитив и того, как он будет выпущен, стороны столкнутся с меньшим количеством проблем во время экспертиза, что приводит к меньшему количеству расхождений.

Хотите верьте, хотите нет, это то, чего с нетерпением ждут все, включая банки.

Общие принципы аккредитива

Сокращения

Как указано в ISBP, использование общепринятых сокращений не делает документ противоречивым.Несколько предлагаемых примеров — «LTD» вместо «Limited» или «Co» вместо «Company». Если в аккредитиве используется аббревиатура, а в документации используется полное слово, нет никаких расхождений.

Кроме того, если в аккредитиве используется полное слово, а в документации используется аббревиатура, опять же, никаких расхождений не должно быть. Я знаю, что ряд банков требует дословного и буквального согласования при сравнении документации с аккредитивом.Теперь допускается некоторая снисходительность, но будьте осторожны, чтобы это не привело к полностью расслабленному отношению при подготовке документов.

ISBP указывает, что косая черта («/») может иметь разное значение в разных частях мира, и их следует избегать. Вместо этого используйте слово или слова, которые предназначены.

Сертификаты и декларации

Допустим, что свидетельство или декларация содержится в другом документе, разрешенном аккредитивом, и документ подписан и датирован.Если сторона, которая делает свидетельство или декларацию, является той же стороной, которая выпустила документ, дальнейшая подпись или датировка не требуется.

Исправления и изменения

За тридцать лет работы в банковской сфере я видел множество документов, которые были изменены или исправлены. Некоторые из них были сделаны хорошо, другие — не очень хорошо. С введением ISBP были внедрены определенные стандарты.

Во-первых, если документ, выпущенный кем-либо, кроме получателя, исправлен или изменен, либо эмитент документа, либо сторона, назначенная эмитентом, должны подтвердить исправление или изменение.

Если легализованный или оформленный на визу документ был изменен или исправлен, сторона, легализовавшая или выдавшая визу, должна подтвердить изменение. Исправления или изменения, появляющиеся в документах, выпущенных бенефициаром, не требуют аутентификации, за исключением любых тратт, которые могут потребоваться для аккредитива.

Документы с другим шрифтом или стилем шрифта или даже с другим почерком на документе не должны автоматически считаться исправлением или изменением.Я могу представить, что этот стандарт время от времени будет вызывать небольшие обсуждения.

Даты

Что-то настолько простое, как дата или временные рамки вокруг даты, было прервано по-другому. ISBP устранил часть этой путаницы.

Даже если в аккредитиве прямо не указывается, что в тратте, транспортном документе или страховом документе должна быть указана дата, он должен быть датирован. Если в нем нет даты, можно назвать расхождение.Возможно, вы захотите датировать все документы, необходимые на всякий случай.

Документы, такие как сертификат предпогрузочной инспекции или сертификат анализа, могут быть датированы после даты отгрузки. Я понимаю, что в прошлом это можно было назвать несоответствием. Очевидно, что проверка или анализ должны проводиться до или в день отгрузки. Об этом должно быть указано в заголовке документа или в заявлении в документе.

Если слово «в пределах» используется в отношении даты, например «в течение 12 дней с даты коносамента», дата коносамента не включается в расчет.Например, если коносамент датирован 15 ноября, то временные рамки для всего, что должно произойти в 12 дней, — с 3 ноября по 27 ноября.

Наконец, чтобы избежать путаницы и упростить задачу, используйте название месяца при обозначении конкретной даты, а не число.

Документы, не подпадающие под действие транспортных статей UCP

Если вы эксперт по логистике, вы, вероятно, знаете, что не все документы, используемые при перемещении товаров, имеют основной договор перевозки.

Такие документы, как заказы на доставку, свидетельство о получении экспедитора и ответные расписки, являются примерами документов, которые не включают договор перевозки и, как следствие, не считаются транспортными документами в соответствии с определением UCP. Поскольку эти документы считаются дополнительными документами вместо транспортных документов, любая статья UCP, содержащая ссылку на транспортные документы, к ним не применяется.

---

Загрузите бесплатный информационный документ—

Оценка экспортных рынков:
Как оценить риски для страны и клиентов

---

Например, статья 43 UCP 500 гласит, что каждый аккредитив, требующий транспортного документа, должен указывать временные рамки с даты отгрузки для представления документов.Если сроки не указаны, период представления по умолчанию составляет 21 день после даты отгрузки или даты истечения срока, в зависимости от того, что наступит раньше.

Если вы имеете дело с аккредитивом, требующим свидетельства о получении экспедитора, и при этом не требуется транспортный документ, вы должны представить документ до истечения срока его действия.

Выражения, не определенные в UCP

Проработав много лет с аккредитивами, есть часто используемые фразы, которые многие из нас принимают как должное.Мы можем ошибочно полагать, что все определяют эти фразы одинаково. Теперь ISBP определяет некоторые из этих фраз:

• «Отгрузочные документы» включают все документы, требуемые для аккредитива, а не только транспортные документы. Единственное исключение — черновик.
• «Устаревшие документы приемлемы» означает, что документы, представленные по истечении 21 дня после даты отправки, являются приемлемыми при условии, что они представлены до истечения срока действия аккредитива.
• «Допускаются сторонние документы» означает, что все документы, за исключением проекта, могут быть выданы стороной, не являющейся получателем аккредитива.
• «Страна-экспортер» — это страна получателя и / или страна происхождения товаров, и / или страна, в которой перевозчик получил товар, и / или страна, из которой осуществляется отгрузка.
• Такие фразы, как «хорошо известный», «незамедлительно», «немедленно», «как можно скорее» и подобные выражения не должны использоваться в аккредитивах. Если они используются, банки могут их игнорировать.

Несоответствие в документах

Документы не должны противоречить друг другу.Это не означает, что документы должны быть зеркальным отображением друг друга; они просто не могут быть непоследовательными.

Например, если в счете-фактуре товар описывается как «синие и желтые виджеты согласно заказу на поставку 2310», а в упаковочном листе товар отображается как «синий и желтый виджеты», это приемлемо, и никаких расхождений не должно быть. Однако, если в упаковочном листе товары показаны в виде «синих и зеленых виджетов», документы перестают быть согласованными, и возникает несоответствие.

Эмитент документов

Иногда в аккредитиве может быть указано, что конкретная сторона должна выпустить конкретный документ. Если это так, и документ указан на фирменном бланке этой стороны, или если документ, кажется, был выпущен и / или подписан этой стороной или от ее имени, документ является приемлемым, и никаких расхождений не будет.

Язык

Документы, выдаваемые получателем аккредитива, должны быть выпущены на языке аккредитива.Если аккредитив позволяет выдавать документы на двух или более языках, исполняющий банк имеет право при авизовании аккредитива ограничить количество приемлемых языков в качестве условия либо своего участия в аккредитиве, либо его подтверждения аккредитива. .

Математические вычисления

Когда представлены документы, иногда счет-фактура состоит из нескольких страниц и состоит из множества математических расширений. Например, количество единиц, умноженное на стоимость единицы, равняется взимаемой стоимости.

Если счет-фактура включает эти расчеты, банки будут обязаны проверять только общую стоимость по аккредитиву и другим необходимым документам. Это устраняет трудоемкую задачу проверки каждого расширения; он также ограничивает количество вызываемых несоответствий.

Орфографические ошибки или опечатки

Если слово было написано с очевидной ошибкой или буквы в слове были переставлены, расхождение не должно называться. Приведенные примеры включают «машина» вместо «машина» или «модель» вместо «модель».Однако, если в описании содержится номер детали или заказа на поставку, а числа переставлены или введены неправильно, будет выявлено несоответствие.

Рискну предположить, что если бы орфографическая ошибка могла быть истолкована как возможный товар другого типа, то это также было бы вызвано несоответствием. Примером этого может быть «счетные машины» против «адгезивных машин», два совершенно разных типа товаров, отличающихся только одной буквой.

Несколько страниц и вложений

Страницы, которые связаны вместе и расположены в порядке номеров, или страницы, содержащие перекрестные ссылки, должны рассматриваться как один документ.Если документ содержит более одной страницы, должен быть способ определить, сколько страниц составляет этот документ.

Если аккредитив требует подписи или одобрения многостраничного документа, подпись или одобрение могут быть на любой из страниц, если иное не требуется аккредитивом. Чаще всего подпись или подтверждение размещаются либо на первой, либо на последней странице.

Оригиналы и копии

Кажется, что чем больше определено слов «оригиналы» и «копии», тем больше возникает дискуссий.Если документ помечен как оригинал, дубликат или первый оригинал, его следует рассматривать как оригинальный документ. Каждый представленный документ должен включать как минимум один оригинал, если только в аккредитиве специально не требуется, чтобы копии документа были представлены.

ISBP уточняет, где требуется кредит:

• «Счет-фактура», «один счет-фактура» или «счет-фактура в одном экземпляре», которые подразумевают, что должен быть представлен один оригинальный счет-фактура.
• «Счет-фактура в четырех экземплярах» будет означать один оригинал счета-фактуры и оставшееся количество копий.

Лично меня это определение немного удивило. Я бы предположил, что если бы в аккредитиве требовался счет-фактура в одном экземпляре или счет-фактура в четырех экземплярах, то в аккредитиве явно запрашивались копии, а оригиналы не требовались. Очевидно, поскольку слово «счет-фактура» упоминается перед количеством требуемых копий, для этого также требуется оригинал.

«Одна копия счета-фактуры» удовлетворяется представлением одной копии счета-фактуры, но если представлен оригинал, это также приемлемо.Если по какой-либо причине оригинал документа неприемлем, в аккредитиве должно быть четко указано, что оригинальные документы запрещены.

Надеюсь, это окончательно разрешит дискуссию о том, что такое оригинал по сравнению с копией.

Отгрузочные марки

Отгрузочные знаки помогают определить местонахождение конкретной отгруженной коробки, ящика или упаковки. Если в аккредитиве указаны отгрузочные марки, которые будут использоваться, а представленные документы включают эти отгрузочные марки, но содержат дополнительную информацию, проблем не должно быть, если эта дополнительная информация не противоречит условиям кредита.

Также допускается, если отгрузочные знаки содержат детали, которые обычно не рассматриваются как отгрузочные знаки, такие как «хрупкий, обращаться с осторожностью», вес нетто или брутто или краткое описание товара. Если некоторые документы содержат избыточную информацию в товарных знаках, а другие — нет, банкам не следует рассматривать эти документы как несоответствующие.

Иногда, когда товары помещены в контейнеры, в транспортном документе указывается только номер контейнера, в то время как в других документах приводится подробный перечень отгрузочных знаков.Когда это происходит, это не считается несоответствующим.

Подписи

Когда аккредитив открывается, и он требует проектов, сертификатов и / или деклараций, но не упоминает, что эти документы должны быть подписаны, они это делают. По их характеру подпись обязательна. Транспортные и страховые документы также должны быть подписаны в соответствии с UCP.

Тот факт, что в документе есть место или поле для подписи, не обязательно означает, что документ должен быть подписан.Однако, если в документе содержится заявление, например «Этот документ недействителен, если он не подписан» или подобные слова, тогда требуется подпись.

Подпись не обязательно должна быть собственноручной. Факсимильные подписи, перфорированные подписи, вырезки, символы или любые электронные средства аутентификации считаются приемлемыми. Если ксерокопия подписанного документа будет представлена ​​в качестве подписанного оригинала документа, банки сочтут несоответствие. Они также укажут несоответствие для любого подписанного документа, отправленного через факсимильный аппарат без оригинальной подписи.

Если подпись стоит на фирменном бланке компании, подпись будет принята как подпись этой компании, и название компании не обязательно указывать рядом с подписью.

Заголовок документов и сводных документов

Согласно ISBP, заголовки документов могут точно соответствовать заголовкам документов, описанным в аккредитиве, иметь похожий заголовок или вообще не включать заголовок.

Старая школа мысли заключалась в том, что каждый документ должен иметь название в точности так, как требуется в аккредитиве.Теперь, если кредит требует упаковочного листа, даже безымянный документ удовлетворяет этому требованию, если он включает данные упаковки.

Сейчас важнее содержание документа. Если содержание документа соответствует целям требуемого документа, теперь оно приемлемо. Я вижу, где это приведет к осуждению со стороны банка и может создать дополнительные проблемы.

Документы, необходимые для аккредитива, должны быть представлены отдельными документами.Пример, приведенный ISBP, — это упаковочный лист и весовой лист. Должны быть представлены два отдельных документа. Однако также допустимо представление двух оригинальных копий объединенного списка упаковки и веса при условии, что оба документа содержат информацию об упаковке и весе.

Банковские векселя

Срок исполнения

Когда тратта представляется вместе с документами по аккредитиву, это формальное требование платежа. Стоимость векселя определяет сумму, которую получатель ожидает выплаты.Суть законопроекта оговаривает, когда должна быть произведена эта оплата. Во всех случаях владелец должен согласиться с условиями аккредитива.

Примеры приемлемых сроков: «по предъявлении», «через 30 дней после предъявления» и «через 30 дней после даты коносамента». Если срок погашения включает период финансирования, как в двух последних примерах, всегда должна быть возможность определить дату погашения, просмотрев сам проект.

---

Скачать образец банковского тратта в формате PDF.

---

В случае 30 дней после предъявления, дата акцепта будет указана на тратте после того, как тратта была принята.

Когда для аккредитива требуется, чтобы срок действия был 30 дней после даты коносамента, в тратте можно указать срок несколькими различными способами:

• «30 дней после даты коносамента, 15 октября 2003 г.»
• «30 дней после 15 октября 2003 г.»
• «30 дней после даты коносамента» и где-нибудь в проекте должно быть указано «коносамент от 15 октября 2003 г.»
• «30 дней», а дата в черновике — 15 октября 2003 г.
• «15 ноября 2003 г.», то есть через 30 дней после даты коносамента

Датой поставки коносамента всегда считается дата его доставки.Иногда срок указывается как X дней либо «с», либо «после» события, например даты коносамента. В любом случае при определении срока погашения указанная дата исключается из расчета. Например, через 30 дней после или после 1 января будет 31 января.

Если в коносаменте имеется более одной бортовой отметки, для расчета срока погашения используется самая ранняя бортовая запись. Однако, если к одному тратту предъявляется более одного комплекта коносаментов, для расчета срока погашения используется дата на борту последнего коносамента.

Срок погашения

Если в тратте указана дата в качестве срока, указанная дата должна быть рассчитана в соответствии с условиями кредита.

Когда срок тратты — «X количество дней до востребования» и документы соответствуют условиям кредита, или в случае несоответствия документов, от которых было отказано, при расчете срока погашения используется дата получения. Другими словами, если документы получены 1 сентября и считаются действующими 5 сентября, 1 сентября является датой, используемой для расчета срока погашения.

За все годы работы с аккредитивами я ни разу не слышал об использовании даты получения при расчете срока погашения. Это то, о чем покупатели должны знать в будущем, так как это сократит сроки для финансирования.

Если документы не соответствуют требованиям и банк-эмитент отклоняет платеж, но затем в конечном итоге утверждает платеж, срок погашения определяется с даты утверждения. Во всех случаях принимающий банк должен уведомить предъявителя о дате погашения.

Банковские дни, льготные дни, задержки в переводе

В дату погашения платеж должен быть произведен немедленно доступными средствами в том месте, где подлежит оплате вексель. Если срок погашения приходится на день закрытия банка, платеж будет произведен на следующий банковский день.

Не существует льготных дней или скидок на просрочку перевода средств. Оплата должна производиться в срок погашения.

Суммы

Если в черновике сумма указана цифрами и прописью, эти суммы должны быть одинаковыми, и сумма должна согласовываться с коммерческим счетом-фактурой.

Как оформляется тратта

Тратта должна быть выписана бенефициаром на сторону, указанную в аккредитиве.

Эскизы на заявителя

Как предусмотрено в UCP500, аккредитивы не должны открываться, требуя выставления тратт на заявителя.

Исправления и изменения

Все исправления или изменения, внесенные в черновик, должны выглядеть так, как будто они были заверены векселем, стороной, создавшей черновик.Если исправления или изменения к тратту неприемлемы, банк-эмитент должен сообщить об этом в аккредитиве.

Счета

Определение счета-фактуры

Если для аккредитива (LC) требуется всего лишь счет-фактура, вы можете быть удивлены типом счетов, которые приемлемы для представления. Если для аккредитива требуется коммерческий счет-фактура, документ под названием счет-фактура будет соответствовать условиям аккредитива. Кроме того, допустимыми документами являются налоговые, таможенные и консульские счета.

Предварительные и предварительные счета-фактуры не принимаются, если иное не предусмотрено аккредитивом.

Имя и адрес

Старое практическое правило требовало, чтобы имя и адрес бенефициара и заявителя в счете-фактуре точно соответствовали аккредитиву. Никакие отклонения недопустимы.

Теперь счет должен быть выставлен бенефициаром, указанным в аккредитиве, и выписан на имя заявителя. Если номера телекса или факса указаны как часть адреса любой из сторон в аккредитиве, их не нужно указывать в счете.Фактически, эти цифры могут отличаться от LC.

Описание товаров и прочие вопросы общего характера

В прошлом большинство банков требовало, чтобы описание товара в счете-фактуре совпадало с описанием, указанным в аккредитиве; отклонения не допускались. Теперь правила смягчены.

Больше нет необходимости иметь зеркальное отображение описания в счете. Подробная информация о товарах может отображаться в нескольких частях счета-фактуры и, если их собрать вместе, соответствовать аккредитиву.

Если аккредитив разрешает частичные отгрузки, в счете-фактуре должно отображаться только то, что фактически отгружено. Также приемлемо, если в счете-фактуре отображаются все товары на аккредитиве, но указывается, что было отгружено.

В счете-фактуре должна быть четко указана стоимость товаров, а также валюта и цена за единицу, указанные в аккредитиве. Если этого требует аккредитив, любые скидки или вычеты также должны быть указаны в счете. Если в счете-фактуре указан вычет из авансового платежа, это считается приемлемым, даже если это не упоминается в аккредитиве.

Если аккредитив описывает товары и включает торговый термин и источник торгового термина, например «CIF Hong Kong Incoterms 2000», это полное описание должно быть указано в счете-фактуре. Затраты, связанные с этим сроком, должны быть включены в счет-фактуру и не выходить за рамки стоимости аккредитива. Затраты, превышающие стоимость аккредитива, недопустимы.

В большинстве случаев аккредитив требует подписанный коммерческий счет. Однако, если аккредитив требует только коммерческий счет-фактуру, счет-фактура не должен быть подписан или датирован.

Если в счете-фактуре указано количество, вес и / или размеры товара, все представленные документы должны соответствовать счету-фактуре. Кроме того, счет не может охватывать товары, не указанные в аккредитиве, например образцы.

Банки всегда допускали допуск плюс-минус пять процентов для количества товаров. Однако допуск не применяется, если в аккредитиве указано, что количество не может быть превышено или уменьшено, или если в нем указано необходимое количество единиц.Ни при каких обстоятельствах стоимость аккредитива не может быть превышена.

В случае запрещенных частичных отгрузок стоимость счета может содержать допуск минус пять процентов при условии, что количество отгружено полностью. Если в аккредитиве не указано количество, счет будет считаться отгруженным.

Доставка в рассрочку должна осуществляться в соответствии с графиком, указанным в аккредитиве.

Документы для морских и мультимодальных перевозок

ISBP покрывает морские / морские, чартерные и мультимодальные транспортные документы отдельно.Из-за ряда схожести я собираюсь объединить охват этих трех транспортных документов, выделив различия, которые могут иметься у каждого из них.

---

Скачать образец морской коносамент в формате PDF.

---

Применение UCP: Статья 23 Ocean / Marine

Морские и / или морские коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 23 UCP 500. Слова океан или морской не обязательно должны появляться в транспортном документе, чтобы сделать его приемлемым, но они должны указывать, что осуществлена ​​отгрузка от порта к порту.

Статья 25 Устав партии

Чартерные коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 25. Если в транспортном документе, таком как морской документ, указано, что он подлежит чартерной партии, он считается чартерным коносаментом.

Статья 26 Мультимодальные перевозки (комбинированный транспортный документ)

Когда используются как минимум два вида транспорта и если транспортный документ показывает, что он покрывает отгрузку от места погрузки до конечного пункта назначения, как указано в аккредитиве (аккредитив), это считается мультимодальным накладным. коносамент, даже если он не назван таковым.

Полный комплект оригиналов

Во всех транспортных документах необходимо указывать количество выданных оригиналов коносаментов. Все документы с пометкой «первый оригинал», «дубликат» или «третий оригинал» считаются оригинальными документами. Чтобы быть приемлемыми, коносаменты не должны иметь оригинальной маркировки.

Подписание коносаментов

Все оригиналы коносаментов должны быть подписаны, а название перевозчика должно быть указано в морских / морских и мультимодальных транспортных документах.

Когда агент подписывает морской / морской или смешанный коносамент для перевозчика, он должен быть идентифицирован как агент. Затем необходимо указать перевозчика или оператора мультимодальных перевозок либо в строке для подписи, либо в другом месте на лицевой стороне коносамента.

Если капитан или капитан подписывает коносамент, подпись должна быть идентифицирована как капитан или капитан. Имя капитана или капитана помимо подписи не требуется. Однако, если агент подписывается от имени капитана или капитана, он должен быть идентифицирован как агент и имя капитана или капитана должно быть идентифицировано.

Если в аккредитиве указано «Коносамент экспедитора приемлем» или «Допускается мультимодальный транспортный документ экспедитора», этот документ может быть подписан экспедитором. Название перевозчика и оператора мультимодальных перевозок указывать не нужно.

Обозначение на плате

Если выдается предварительно распечатанный транспортный коносамент или чартер-коносамент, дата выдачи будет считаться датой отгрузки, если на борту не имеется дополнительной даты.В этом случае датированная бортовая запись будет считаться датой отгрузки, даже если эта дата предшествует дате выдачи.

То же самое будет применяться к мультимодальному транспортному документу, дата выдачи которого считается датой доставки на борт или датой отправки. Если есть отдельная датированная запись, это будет считаться датой отгрузки.

Когда используются такие фразы, как «чистый на борту», ​​«доставлен на борт» или «отправлен в исправном состоянии», считается, что они имеют то же значение, что и «доставлено на борт».”

Порт погрузки и разгрузки

Аккредитив определяет порт погрузки. Этот порт должен указываться в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном для порта погрузки. Однако он также может отображаться в поле, обозначенном как место получения. Если это так, должны быть ясны две вещи:

1. То, что товар перемещен с места приема на судно, и
2. То, что бортовая запись показывает, что товар был размещен на борту судна в месте получения.

В аккредитиве также будет указан порт разгрузки. Можно было бы ожидать найти эту информацию в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном как порт разгрузки. Однако не исключено, что это может быть поле, определенное как место конечного назначения. Если это так, снова должны быть ясны две вещи:

1. Что товар будет доставлен судном к месту конечного назначения, и
2. Есть отметка о том, что порт разгрузки указан как место конечного назначения.

Если место получения на морском / морском коносаменте указано как контейнерная площадка или станция фрахта контейнеров, и это же место указано как порт погрузки, его следует рассматривать как то же самое. В результате порт погрузки и название судна не должны быть частью бортовой записи.

Нередко в аккредитиве указывается порт погрузки и / или разгрузки с использованием географического термина, например «Любой порт западного побережья США.«В этом случае морской / морской коносамент и документ смешанной перевозки должны указывать фактический порт погрузки и разгрузки, и, конечно же, он должен находиться в пределах географической зоны.

Если используется чартерный коносамент, порт погрузки должен быть указан так же, как на морском / морском коносаменте. Однако порт разгрузки может быть указан как географическая зона.

Получатель, сторона заказа, грузоотправитель и подтверждение, уведомляемая сторона

Если аккредитив требует наличия морского / морского коносамента, чартера или мультимодального коносамента и требует прямой отправки указанной стороне — например, «отправляется компании ABC», — в грузе не должны использоваться такие выражения, как «На заказ» или «на заказ».И наоборот, если аккредитив требует отправки «на заказ» или «на заказ», прямая отправка неприемлема.

Если морской / морской коносамент, чартер-партия или смешанный коносамент выдается «по заказу» или «по распоряжению грузоотправителя», грузоотправитель должен подтвердить документ. Допустимо, если в подтверждении указано, что оно сделано для или от имени грузоотправителя.

Если аккредитив не требует указания уведомляемой стороны в морском / морском, чартерном или смешанном коносаменте, это поле можно оставить пустым или заполнить в любом случае.

Перевалка и частичная отгрузка

Перевалка происходит, когда товары выгружаются с одного судна или вида транспорта и перегружаются на другое. Это будет происходить с момента погрузки товаров на борт судна (также известного как порт погрузки) до конечного пункта назначения (или порта разгрузки), как требуется в аккредитиве.

При морских перевозках, если это движение товаров не происходит между портом погрузки и разгрузки, это не считается перевалкой.При мультимодальных перевозках, если транспортный документ охватывает весь рейс и показывает, что перегрузка произошла, это будет приемлемо, даже если аккредитив запрещает перевалку.

Когда частичные отгрузки запрещены, а аккредитив позволяет отгрузку из более чем одного порта, допустимо представление нескольких комплектов оригинальных коносаментов или транспортных документов с указанием различных приемлемых портов погрузки. Это, конечно, если товары отправляются на одном судне и рейс заканчивается в том же пункте назначения.

Если представлено несколько комплектов коносаментов или транспортных документов и у них разные даты отгрузки, последняя дата отгрузки должна использоваться для любого срока представления и для определения того, соответствуют ли документы последней дате отгрузки, разрешенной в аккредитиве. .

Банк будет считать частичной отгрузкой, если для перемещения товаров используется более одного судна или других транспортных средств, даже если это делается в один и тот же день в один и тот же пункт назначения.

Чистые коносаменты

Чистый коносамент или документ смешанной перевозки — это документ, который не содержит отметки о том, что товар или упаковка имеют дефекты.Слово «чистый» на самом деле не обязательно должно появляться в коносаменте или транспортном документе, даже если аккредитив требует наличия документа «чистый на борту».

Кроме того, если в коносаменте или транспортном документе есть слово «чистый», но оно вычеркнуто или удалено, это все равно приемлемо при отсутствии других указаний на то, что товар или упаковка неисправны.

Описание товара

Описание товара в коносаменте или транспортном документе не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве.Описание может быть более общим, если оно не противоречит аккредитиву.

Исправления и изменения

Любые и все изменения, внесенные в коносамент или транспортный документ, должны быть подтверждены перевозчиком или его агентом в отношении коносаментов; владелец, капитан, капитан или их агент по чартерным коносаментам; и перевозчик / капитан или их агенты по мультимодальным документам.

Необратимые копии этих документов, в которые внесены исправления или изменения, не нуждаются в заверении.

Транспортные и дополнительные расходы

Аккредитив должен требовать либо предоплаты, либо инкассации фрахта, и это должно быть отражено в коносаменте. Если в аккредитиве указано, что никакие сборы в дополнение к фрахту не допускаются, в коносаменте не могут быть указаны дополнительные сборы к фрахту, которые могут или могли быть понесены. Сюда входят расходы на погрузку или разгрузку товаров.

Сборы, которые могут взиматься в результате задержки выгрузки товаров или задержек после выгрузки товара, например, плата за поздний возврат контейнера, не считаются дополнительными расходами.

Товары, на которые распространяется более одного коносамента или документа смешанной перевозки

Если в коносаменте или документе смешанной перевозки указано, что товары в контейнере покрываются более чем одним коносаментом или транспортным документом, все коносаменты или транспортные документы, относящиеся к этому контейнеру, должны быть представлены для выпуска контейнера. грузополучателю. Это приемлемо только в том случае, если все коносаменты или транспортные документы представлены вместе по одному и тому же аккредитиву.

Авиационные документы

Воздушные коносаменты подпадают под действие статьи 27 UCP 500. Термин «авиагрузовая накладная» или «авиагрузовая накладная» не обязательно указывается в транспортном документе, но в них должно быть указано, что отправка из аэропорта в аэропорт была произведена. .

---

Скачать образец авианакладной в формате PDF.

---

Оригинальные авианакладные

Оригинальная авиагрузовая накладная — это та, на которой на лицевой стороне документа указано «оригинал для отправителя / грузоотправителя».Если для аккредитива (LC) требуется полный комплект оригиналов, это также удовлетворяет этому требованию.

Подписание авианакладных

Необходимо четко указать личность стороны, подписывающей авиагрузовую накладную, и наименование перевозчика. Если подписант авиагрузовой накладной является агентом, необходимо четко указать, что он является агентом, и указать имя перевозчика, от имени которого они подписываются.

Однако, если аккредитив допускает либо внутреннюю авиагрузовую накладную, либо авиагрузовую накладную экспедитора, то экспедитор может подписать документ и быть идентифицирован как экспедитор, а не перевозчик или агент перевозчика.

Товары, принятые к перевозке, дата отправки и требования к фактической дате отправки

В авиагрузовой накладной всегда должно быть указано, что товар принят к перевозке.

Если аккредитив требует, чтобы дата отправки была указана в авианакладной, эта информация должна быть где-то в документе. Дата отгрузки считается датой отгрузки. Любая информация, помеченная как «только для использования перевозчиком», не может использоваться для определения даты отправки.

Если аккредитив не требует указания даты отправки на авианакладной, дата выдачи будет считаться датой отправки. Если в авиагрузовой накладной указана дата или номер рейса, но это не требуется LC, эта информация не принимается во внимание.

Аэропорты отправления и назначения

Аэропорт отправления и назначения должны быть указаны в авианакладной в соответствии с требованиями LC. Если вместо полного названия аэропорта используется код IATA для аэропорта, это не является несоответствием.

Если аккредитив разрешает отправку в или из географического района или региона, в авианакладной должен быть указан фактический аэропорт, используемый в этом районе или регионе.

Получатель, заказчик и уведомляемая сторона

Авиагрузовые накладные не являются правоустанавливающими документами. Следовательно, даже если LC требует наличия авиагрузовой накладной «на заказ», авиагрузовая накладная с пометкой «отправлено на» будет принята. Авиагрузовая накладная не должна оформляться «на заказ».

Если аккредитив не указывает уведомляющую сторону, в авиагрузовой накладной не нужно указывать уведомляющую сторону, или, если это так, любая уведомляемая сторона будет приемлемой.

Перевалка и частичная отгрузка

UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку товаров с одного самолета на другой. Это может происходить во время перевозки из аэропорта отправления в аэропорт прибытия. Кроме того, если аккредитив запрещает перевалку, это разрешается, если весь рейс покрывается одной авианакладной.

Если аккредитив запрещает частичные перевозки и представлено несколько авиагрузовых накладных, охватывающих отгрузку из одного или нескольких аэропортов отправления, расхождения не должны называться, при условии, что они охватывают отгрузку одним и тем же самолетом и одним и тем же рейсом и прибывают в тот же аэропорт прибытия. .

Если представлено более одной авиагрузовой накладной, может появиться несколько дат отгрузки. В этом случае самая последняя дата отгрузки будет считаться фактической датой отгрузки и использоваться для расчета любого периода времени представления.

Если отгрузка осуществляется более чем одним самолетом — даже если самолеты отправляются в один и тот же день в один и тот же пункт назначения — это будет считаться частичной отгрузкой.

Документы для перевозки чистого воздуха

Если на авиагрузовой накладной есть отметка, указывающая на то, что товар или упаковка имеют дефекты, банк констатирует несоответствие.Если в обозначении не указан какой-либо дефект, то расхождение не будет считаться.

ISBP приводит следующий пример: допустима авиагрузовая накладная с заявлением «упаковки может не хватить для перевозки по воздуху »; авиагрузовая накладная с заявлением «упаковка недостаточна для перевозки по воздуху » не принимается.

Даже несмотря на то, что LC может потребовать наличие чистой авианакладной, слово «чистый» не должно появляться в документе. Если слово «чистый» появилось, но затем было вычеркнуто или удалено каким-либо образом, авиагрузовая накладная все равно будет приемлема до тех пор, пока нет отметки, указывающей на то, что товар или упаковка неисправны.

Описание товара

Описание товара, указанное в авиагрузовой накладной, не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве. Если товары описаны в более общих чертах, но не противоречат аккредитиву, это приемлемо.

Исправления и изменения

Если в авиагрузовой накладной появляется исправление или изменение, то перевозчик или его агент должны подтвердить их подлинность.

Если представлена ​​копия авиагрузовой накладной, она не должна быть подписана перевозчиком или его агентом, и любые исправления или изменения не требуют аутентификации.

Транспортные и дополнительные расходы

В аккредитиве обычно указывается, что воздушный фрахт должен быть получен или предварительно оплачен, и это должно быть отражено в авиагрузовой накладной.

Если в аккредитиве указано, что он не предусматривает никаких дополнительных затрат в дополнение к транспортным расходам, в авиагрузовой накладной не должно быть указано никаких дополнительных сборов. Это включает любые ссылки, которые будут указывать на стоимость погрузки или разгрузки товаров. Однако это приемлемо, если есть пункт о том, что может взиматься плата в случае задержки выгрузки товаров.

Если в авиагрузовой накладной есть место, где могут появиться предоплаченные или сборные транспортные расходы, то допустимо, если аккредитив требует, чтобы эти сборы были внесены в предоплаченный раздел авиагрузовой накладной. Если LC требует фрахта, будет приемлемо, чтобы эти сборы были указаны в разделе инкассо авианакладной.

Прочие транспортные документы

Статья 28 Автомобильные, железнодорожные или внутренние водные пути

Требования к автомобильным, железнодорожным или внутренним водным транспортным накладным очень похожи.Если для аккредитива требуется один из этих документов, представленный документ будет принят при соблюдении следующих условий:

• Имя перевозчика или его агента указано в документе. Отображается их подпись или другие средства аутентификации, а также указание на то, что товары были получены перевозчиком или их агентом для отправки.
• Дата отгрузки соответствует условиям аккредитива. Это определяется датой на штампе приема.При отсутствии штампа приема дата выдачи документа будет считаться датой отгрузки.
• Наконец, место отгрузки и пункт назначения должны соответствовать условиям аккредитива, а также любым другим условиям, которые может быть указан в аккредитиве.

Для аккредитива может потребоваться полный комплект железнодорожных, автомобильных или внутренних водных транспортных документов. В этих случаях банки принимают транспортные документы в полном комплекте. Однако, если в транспортном документе указано, сколько документов было выдано, то этот номер необходимо указать, чтобы выполнить полное требование.

Опять же, UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку с одного средства перевозки на другое с использованием другого вида транспорта в ходе перевозки от места отгрузки до места назначения в соответствии с требованиями LC.

Представим себе аккредитив, по которому перевалка запрещена. Давайте продолжим представлять себе транспортный документ, такой как железнодорожный документ. В этом документе четко указывается, что перевалка произошла или может произойти, но в этом документе также четко указано, что она охватывает всю отправку с использованием одного и того же вида транспорта.Этот документ будет считаться приемлемым.

Статья 29 Курьерские и почтовые квитанции

Приемлемой почтовой квитанцией является квитанция с печатью и датой в месте отгрузки, требуемым аккредитивом. Эта дата считается датой отгрузки.

Приемлемой курьерской квитанцией будет та, на которой указано название и подпись курьерской службы. Если в аккредитиве указана конкретная курьерская служба, очевидно, что ее придется использовать.Курьерская квитанция также должна быть датирована, и эта дата считается датой отправки.

Оба этих документа также должны соответствовать любым другим условиям, указанным в аккредитиве, чтобы быть приемлемыми.

Статья 30: Транспортные документы, выданные экспедиторами

Прежде чем банк примет транспортный документ, выданный экспедитором, этот документ должен соответствовать определенным критериям.

Сначала в транспортном документе экспедитора должен быть указан либо как перевозчик, либо как оператор мультимодальных перевозок.Кроме того, экспедитор должен подписать или подтвердить документ в качестве перевозчика или оператора мультимодальных перевозок.

Если, однако, в документе указано действительное название перевозчика или оператора мультимодальных перевозок, экспедитор должен подписать или подтвердить документ от имени перевозчика или оператора как их названного агента.

Статья 31: На палубе, груз и количество грузоотправителя, наименование грузоотправителя

Начнем с отметок «на палубе» в коносаменте, когда товары отправляются морским транспортом.

Если в коносаменте указано, что товары загружены на палубу или будут загружены на палубу , документ неприемлем. Это связано с возможным повреждением соленой водой, которое может произойти, когда грузы загружаются на палубе, а не под палубой. Если вы знаете, что единственный способ отправить ваш продукт — это на палубе, убедитесь, что аккредитив позволяет это сделать.

Если в коносаменте будет указано, что товары могут быть загружены на палубу, это будет приемлемо, если нет никаких указаний на то, что товары действительно находятся на палубе.

Фраза «груз и количество грузоотправителя» обычно используется для контейнерных грузов, которые сегодня составляют большую часть грузов. Поскольку у перевозчика нет возможности проверить содержимое опломбированного контейнера, он делает отметку в коносаменте, что это «груз и счет грузоотправителя», а не их.

Лет назад это всегда считалось несоответствием, но сегодня с UCP 500 это считается приемлемым.

Кто может быть указан как отправитель товара? Согласно UCP 500, получатель не должен указываться как грузоотправитель.Допускается сторонний грузоотправитель. Это особенно полезно в случае переводных аккредитивов, о которых я расскажу в следующей статье.

Статья 32: Документы для чистой транспортировки

Меня спросили, является ли чистый транспортный документ тем, на котором нет пятен или грязи. На самом деле чистый транспортный документ не имеет ничего общего ни с пятнами, ни с грязью. Это связано с отметкой, которая может появиться в транспортном документе, свидетельствующей о том, что товар или упаковка могли быть скомпрометированы.

Когда перевозчик получает товар, он делает отметку об этом в транспортном документе, если заметит, что товар мог быть поврежден. Если этот тип оговорки появляется в транспортном документе, это считается нечистым документом и является несоответствующим.

Страховые документы

Органы, выдающие страховые документы

Если для аккредитива требуется страховой документ, банки ожидают получить документ, выданный страховой компанией или их агентом.При чтении аккредитива и страхового документа может потребоваться, чтобы все оригиналы были подписаны.

Страховой брокер может оформить страховой документ, используя свои канцелярские принадлежности. Однако страховой документ должен быть подписан страховой компанией или ее агентом. Во многих случаях страховой брокер выступает в качестве агента страховой компании.

Страховые риски

Все риски, упомянутые в аккредитиве, должны быть покрыты в страховом документе.В большинстве аккредитивов четко указаны типы рисков, которые необходимо покрыть, и исключений быть не может.

Я думаю, что одна область, которая вызвала некоторую путаницу, — это оговорка «обо всех рисках». По самой своей природе можно было бы подумать, что все риски покрывают все риски, но на самом деле это не так. Например, статья о всех рисках не распространяется на забастовки, беспорядки и гражданские волнения.

Если аккредитив предусматривает покрытие всех рисков, будут приняты любые отметки в страховом документе, в которых указывается покрытие всех рисков.Кроме того, если в страховом документе есть отметка о том, что он покрывает положения Института грузовых перевозок (А), условие для покрытия всех рисков выполнено.

По моему опыту, обычно предоставляется только один страховой документ, охватывающий всю стоимость груза или стоимость, указанную в аккредитиве. Однако не исключено, что для одного груза может быть представлено несколько страховых документов. Это может быть сделано при условии, что в каждом документе четко указывается, какова на самом деле индивидуальная стоимость страхового покрытия, и что страховое покрытие является независимым и не связано с каким-либо другим страховым документом.

Кроме того, солидарная ответственность должна быть указана во всех документах по множественному страхованию, или страховщик, покрывающий наибольшую стоимость, должен заявить, что он будет нести 100% риска.

В страховом документе должно быть указано как минимум покрытие от порта отгрузки до порта доставки, как указано в аккредитиве.

Даты

При чтении аккредитива, скорее всего, в нем не будет упоминаться что-либо, относящееся к дате страхового документа.Однако, если вы знакомы с UCP 500, вы уже знаете, что страховой документ должен быть датирован бортовой отметкой или датой отправки или раньше. Единственным исключением из этого правила является то, что в страховом документе указано, что страховое покрытие началось не позднее даты прибытия на борт или даты отправки.

Если дата истечения срока действия указана в страховом документе, в нем должно быть четко указано, что он относится к последней дате, когда товары могут быть погружены на борт, или последней дате, когда товары могут быть приняты, и что это не имеет никакого отношения к срок предъявления претензии по страхованию в случае необходимости.

Страхование — валюта и сумма

Страховой документ должен быть в той же валюте, что и аккредитив. Стоимость страхового покрытия, как минимум, должна быть такой, как указано в аккредитиве. Если в кредите не упоминается минимальное покрытие, автоматически предполагается, что оно составляет 110 процентов от стоимости счета-фактуры CIF или CIP. UCP 500 не указывает максимальную стоимость страхового покрытия.

Если в аккредитиве указано, что страхование должно быть «независимо от процента», то страховой документ не может содержать никаких указаний на то, что оно подлежит франшизе или франшизе.

Иногда аккредитив может быть открыт только на часть стоимости товара. Это может произойти при использовании второго способа оплаты. Например, 20 процентов стоимости груза обрабатывается на открытом счете, а остаток в 80 процентов покрывается аккредитивом.

Иногда в счете может быть указана скидка или вычет по предоплате. Во всех случаях страховое покрытие должно основываться на полной стоимости товаров, а не на стоимости аккредитива.

Сертификат происхождения

Иногда, имея дело с аккредитивом, лучшее практическое правило, которое вы можете использовать, — это представлять в банк документы, как это предусмотрено в аккредитиве. Классический пример этого — сертификат происхождения. Если для аккредитива требуется сертификат происхождения, это требование считается выполненным, если представлен документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный и датированный.

---

Скачать образец сертификата происхождения в формате PDF.

---

Чтобы сделать еще один шаг вперед, если аккредитив предусматривает, что документ должен быть выпущен определенной стороной, тогда эта сторона должна выдать документ. Это, безусловно, относится к сертификату происхождения.

Однако, и здесь это может немного усложниться, если для аккредитива требуется, чтобы бенефициар выдал сертификат происхождения, но документ фактически выдан торговой палатой, он все равно может быть приемлемым. Если документ идентифицирует получателя, то это приемлемый документ.

До сих пор мы указали, что документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный, датированный и выданный стороной в соответствии с требованиями аккредитива, является приемлемым. Есть ли что-нибудь еще? Должно быть краткое описание товара. Описание может быть общим, если оно не противоречит аккредитиву.

Наконец, при подготовке документов для представления в банк по аккредитиву включайте только информацию об этих документах, как того требует аккредитив или UCP 500.Если вы сделаете свои документы простыми, вы сможете исключить возможность расхождений.

Заключительные слова

На этом моя интерпретация ISBP завершается. Я настоятельно рекомендую вам получить копию Международной стандартной банковской практики (ISBP) для проверки документов по аккредитивам , выпущенной Международной торговой палатой (ICC), для справки и для ваших собственных выводов.

Разница между аккредитивом (LC) и резервным аккредитивом (SBLC)

Как обычный аккредитив, так и резервный аккредитив (LC & SBLC) являются платежными инструментами, используемыми в международной торговле.Однако в продукте есть некоторые принципиальные отличия, о которых мы поговорим в следующем посте —

.

Значение LC и SBLC

Аккредитив — это обещание банка, что покупатель, то есть импортер, выполнит свои платежные обязательства и своевременно оплатит полную сумму счета. Роль банка-эмитента — убедиться, что покупатель платит. В случае, если покупатель не может выполнить свое обязательство, банк заплатит продавцу, то есть экспортеру, но средства поступают от покупателя.

С другой стороны, резервный аккредитив — это вторичный метод оплаты, при котором банк гарантирует платеж, когда условия аккредитива выполняются продавцом. Это своего рода дополнительная подстраховка для продавца. Покупатель может не платить продавцу по нескольким причинам, таким как нехватка денежных средств, нечестность, банкротство и т. Д. Но пока продавец выполняет требование резервного аккредитива, банк будет платить.

Разница между LC и SBLC

Хотя оба этих инструмента выпускаются банком по запросу покупателя и используются в основном для международной торговли, в обоих инструментах есть основные различия.Ключевые отличия:

Характеристики

Аккредитив не имеет каких-либо конкретных характеристик, которых покупатель должен придерживаться для завершения транзакции. У него есть основные требования, такие как документация, упаковка и т. Д. Но в целом это обычный платежный инструмент.

Резервный аккредитив может содержать особые условия, которые покупатель должен выполнить, чтобы он мог использовать этот инструмент. Например, мистер Гарри, проживающий в Великобритании, соглашается купить 5000 пар носков у Mr.Чанг, проживающий в Китае. Мистер Чанг не хочет рисковать, поэтому он просит мистера Гарри получить резервный аккредитив. Г-н Гарри получает резервный аккредитив от банка HSBC и добавляет следующие пункты —

1. Материал носков должен быть — 80% хлопок 20% полиэстер
2. Каждая пара должна быть упакована в прозрачный пластиковый пакет с биркой с логотипом
3. Допускается только 1% дефекта, т.е. только одна пара дефектных носков сто пар допустимо

г.Чанг должен соответствовать всем вышеупомянутым критериям эффективности, чтобы иметь право на оплату через резервный аккредитив. Обычный аккредитив не может иметь таких критериев эффективности.

Требование банка-эмитента

При выдаче аккредитива банк проверяет надежность и кредитный рейтинг покупателя. Кроме того, обычно покупатель просит своего банкира об открытии аккредитива, то есть покупатель обычно имеет дело с указанным банком в течение длительного времени.Таким образом, аккредитивы обычно необеспечены.

И наоборот, резервный аккредитив создает обязательство для банка, поэтому банку потребуется обеспечение в виде обеспечения для выдачи резервного аккредитива.

Цель выпуска

Аккредитив — это основной платежный инструмент, поэтому целью является использование аккредитива для завершения транзакции. Он обеспечивает продавцу безопасность и гарантию того, что покупатель оплатит поставку товара.И это стандартный платежный документ, используемый для международной транзакции, где в большинстве случаев обе стороны неизвестны друг другу.

Напротив, резервный аккредитив является вторичным платежным инструментом. Если продавец получает оплату по резервному аккредитиву, это означает, что с покупателем что-то пошло не так. Однако цель здесь остается для всех вовлеченных сторон — избежать использования резервного платежного письма.

Другими словами, как следует из самого слова «резервный», аккредитив является основным документом и в основном имеет дело с этим документом.Резервный аккредитив — это вторичный документ, который используется только в случае отказа первичного документа. Таким образом, SLC остается резервным документом и используется в исключительных случаях.

Период времени

Аккредитив — это краткосрочный инструмент, срок действия которого обычно составляет 90 дней.

Резервный аккредитив — это долгосрочный инструмент, срок действия которого обычно составляет один год или около того.

Цель

Аккредитив используется для обеспечения обеспечения транзакции, такой как договор купли-продажи.

Резервный аккредитив часто используется для обеспечения долгосрочного обязательства, такого как долгосрочный строительный проект.

Географический охват

Аккредитив обычно используется в международных сделках, где покупатель является импортером, а продавец — экспортером.

Резервный аккредитив используется в международной транзакции, но также часто используется во внутренних транзакциях. Его сфера действия не ограничивается каким-либо географическим регионом.

Стоимость выдачи

Резервный аккредитив дороже обычного аккредитива. В то время как комиссия за обычный аккредитив составляет от 0,75% до 1,50% от покрываемой суммы, банк может взимать от 1% до 10%, чтобы покрыть ту же сумму по резервному аккредитиву.

Заключительные слова

Оба этих инструмента широко используются как в международных, так и во внутренних торговых сделках. Оба они выдаются банком по запросу покупателя или импортера в пользу продавца или экспортера товаров.Он дает продавцу гарантию оплаты, что покупатель заплатит за поставленные товары и его деньги не будут поставлены на карту. Более того, в случае резервного аккредитива он более важен для продавца в качестве гарантии того, что, если он соответствует обязательствам или критериям исполнения согласно SLC, то банк покупателя должен будет произвести платеж. Это не зависит от ситуации покупателя, это означает, что оплата обеспечивается банком.

Поделитесь знаниями, если вам понравилось Показать ссылки

1. Как вам платят, если кто-то не выполняет свои обязанности? [Источник]
2. разница между резервным аккредитивом и коммерческим аккредитивом [Источник]

% PDF-1.6 % 582 0 объект > эндобдж xref 582 30 0000000015 00000 н. 0000001777 00000 н. 0000001869 00000 н. 0000001891 00000 н. 0000002196 00000 н. 0000002350 00000 н. 0000002633 00000 н. 0000002915 00000 н. 0000003206 00000 н. 0000003497 00000 н. 0000003780 00000 н. 0000004057 00000 н. 0000004279 00000 н. 0000004916 00000 н. 0000005133 00000 п. 0000005496 00000 п. 0000005670 00000 н. 0000005850 00000 н. 0000006034 00000 н. 0000006208 00000 н. 0000008314 00000 н. 0000009813 00000 н. 0000030935 00000 п. 0000038789 00000 п. 0000041857 00000 п. 0000044886 00000 п. 0000048440 00000 п. 0000048802 00000 п. 0000049178 00000 п. 0000049708 00000 п. трейлер ] >> startxref 0 %% EOF 583 0 объект > эндобдж 584 0 объект > эндобдж 585 0 объект > / XObject> / ProcSet [/ PDF / Text / ImageC] >> / Group> / Annots [592 0 R 591 0 R 590 0 R 589 0 R 588 0 R 587 0 R 586 0 R] >> эндобдж 586 0 объект >>> эндобдж 587 0 объект >>> эндобдж 588 0 объект >>> эндобдж 589 0 объект >>> эндобдж 590 0 объект >>> эндобдж 591 0 объект >>> эндобдж 592 0 объект >>> эндобдж 593 0 объект > эндобдж 594 0 объект > эндобдж 595 0 объект > эндобдж 596 0 объект > эндобдж 597 0 объект > эндобдж 598 0 объект > эндобдж 599 0 объект > эндобдж 600 0 объект > эндобдж 601 0 объект > транслировать xY͎5S1 \: U iBa_

Ловушки для неосторожных в международных и внутренних операциях

% PDF-1.6 % 432 0 объект > эндобдж 448 0 объект > поток application / pdf

null

Настоящая CLE фокусируется на том, что необходимо знать бенефициарам, заявителям, банкам-эмитентам и другим лицам при структурировании и использовании аккредитивов и банковских гарантий в международных и внутренних транзакциях, в том числе (i) когда использовать авизующий банк или подтверждающий банк, и (ii) почему правила практики и применимое право имеют значение.

2016-03-22T12: 04: 02-05: 00

Майкл Эван Авидон, Дженис Пентон, Картер Кляйн и Мэри Розен

Аккредитивы и банковские гарантии: ловушки для неосторожных лиц в международных и внутренних операциях

2016-04-12T13: 09: 53-05: 002016-04-12T13: 09: 53-05: 002016-04-12T13: 09: 53-05: 00 Adobe Acrobat Pro DC 15.7.200332016-04-12T13: 15: 04.097-05: 0008c4dd77fae2cf46ab35bcd0e1f8cd12f1057a86Adobe Acrobat Pro DC 15.7.20033nullAdobe Acrobat Pro DC 15.7.20033

членство: CL

meeting_premium_materials: CL1604SPR

content_directories: date / 2016/04/09

content_directories: business_law

content_directories: business_law / collection / program_cle_materials

content_directories: business_law / Committee_subscommittee / UniformCommercialCode

content_directories: business_law / content_type / program_materials

content_directories: business_law / legal_topics / banking_and_financial_institutions

content_directories: business_law / legal_topics / Commercial_Law

content_directories: business_law / legal_topics / letter_of_credit

content_directories: business_law / legal_topics / International_Law

content_directories: business_law / Locations / Canada

content_directories: business_law / Model_Acts_Uniform_Law / UniformCommercialCodeArticle5-LettersofCredit

content_directories: business_law / business_law_library

uuid: 12655d2d-be3c-4a51-8bc8-7f405a04b081 uuid: d689521d-fdef-435a-8bb3-9df1af08539f конечный поток эндобдж 281 0 объект > эндобдж 411 0 объект > эндобдж 408 0 объект > эндобдж 409 0 объект > эндобдж 410 0 объект > эндобдж 209 0 объект > поток application / pdf

2016-02-26T09: 52: 52Aspose Ltd.2016-04-12T13: 08: 14-05: 002016-04-12T13: 08: 14-05: 00Aspose.Pdf для .NET 9.8.0uuid: c89662d2-8fd8-485f-9b77-19161c0962e2uuid: 0a161e12-850b-4da3- b95b-a9b3536fabbf конечный поток эндобдж 412 0 объект > эндобдж 420 0 объект > эндобдж 421 0 объект > эндобдж 422 0 объект > эндобдж 423 0 объект > эндобдж 424 0 объект > эндобдж 425 0 объект > эндобдж 426 0 объект > эндобдж 427 0 объект > эндобдж 428 0 объект > эндобдж 429 0 объект > эндобдж 175 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / Rotate 0 / Type / Page >> эндобдж 177 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / Rotate 0 / Type / Page >> эндобдж 179 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / Rotate 0 / Type / Page >> эндобдж 181 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / Rotate 0 / Type / Page >> эндобдж 183 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] / Properties> / Shading >>> / Rotate 0 / Tabs / W / Thumb 211 0 R / TrimBox [0 0 450 666] / Type / Page >> эндобдж 220 0 объект [221 0 R 222 0 R] эндобдж 184 0 объект > поток HWY # + d R] Y% uzev-, f`Ɔ} YVRfdux (_ _> {x & exZW1am6Qj: z pǏH / gz? hG? = y ޽ q}}} [; p ~~> {? hMyARA հ \ {QJq4xO?% z)) 5 ^ ƈDNBQs /!: pBX>.| «5 ~ 3z g _ [/ @ ύEb * tSTg $ fUέ1’j ~>] {/, pg% s / ԑ% ywyϼbX, N`Ϻ & \ jx = ڳ $ Qm9̏a €% -͒’ēhs.Fi4 [N1 * fLyI @ .; Ug @@ rb + P: _] ރ Q} NmBRoBBU- * ׿} .; s V! sy943: x72H_Y [_Jx-KYlPW * @

Знайте все об аккредитиве (LC)

Понимание и использование аккредитивов

Цель: — Цель этого документа — дать общее представление об аккредитивах, их использовании и применении. Рассматриваются следующие темы:

• Общая справочная информация;
• Виды аккредитивов;
• Общие проблемы с аккредитивами;
• Порядок открытия аккредитива;
• Поправки; и
• Общие советы как покупателям, так и продавцам.

Определение

Аккредитивы обычно используются для снижения кредитного риска для продавцов как в рамках внутренних, так и международных торговых соглашений. По сути, предоставление банком аккредитива заменяет кредитоспособность банка на кредитоспособность клиента.

Типы

Существует две основных формы аккредитива: резервный и документарный. Документарные аккредитивы могут быть как отзывными, так и безотзывными, хотя первый из них встречается крайне редко.Безотзывные аккредитивы могут быть подтверждены или не подтверждены. Каждый вид кредита имеет преимущества и недостатки для покупателя и продавца, о которых будет рассказано ниже. Плата за каждый тип также будет отличаться. Однако чем больше банки принимают на себя риск, гарантируя платеж, тем больше они будут взимать плату за предоставление услуги.

Документарный отзывный аккредитив

Отзывные кредиты могут быть изменены или даже отменены покупателем без уведомления продавца.Поэтому они вообще неприемлемы для продавца.

Документарный безотзывный аккредитив

Это наиболее распространенная форма кредита, используемая в международной торговле. Безотзывные кредиты не могут быть изменены или отменены покупателем. Банк-эмитент покупателя должен выполнить платеж продавцу, если продавец соблюдает условия, указанные в аккредитиве. Изменения в аккредитиве должны быть одобрены как покупателем, так и продавцом.Если в документарном аккредитиве не указано, является ли он отзывным или безотзывным, по умолчанию он автоматически становится безотзывным.

Есть две формы безотзывных кредитов:

Неподтвержденный кредит (безотзывный кредит, не подтвержденный авизующим банком)

В случае неподтвержденного кредита банк покупателя, выдавший кредит, является единственной стороной, ответственной за платеж продавцу. Авизующий банк продавца производит оплату только после получения платежа от банка-эмитента.Авизующий банк продавца просто действует от имени банка-эмитента и, следовательно, не несет никакого риска.

Подтвержденный кредит (безотзывный подтвержденный кредит)

В подтвержденном аккредитиве авизующий банк добавляет свою гарантию платежа продавцу к гарантии банка-эмитента покупателя. Как только авизующий банк проверит и подтвердит, что все документальные требования соблюдены, он произведет оплату продавцу. Авизующий банк затем обратится к банку-эмитенту для оплаты. Подтвержденные безотзывные аккредитивы используются при торговле в зоне повышенного риска, где реальная угроза — война, социальная, политическая или финансовая нестабильность.Также часто встречается, когда продавец не знаком с банком, выдавшим аккредитив, или когда продавцу необходимо использовать подтвержденный аккредитив для получения финансирования от своего банка для выполнения заказа. Подтвержденный кредит дороже, потому что у банка появились дополнительные обязательства.

Резервный аккредитив Этот аккредитив представляет собой платеж или гарантию исполнения, используемую в основном в США. Их часто называют неработающими аккредитивами, потому что они используются только в качестве резервной копии, если покупатель не произведет оплату в соответствии с договоренностью.Таким образом, резервный аккредитив позволяет покупателю установить взаимопонимание с продавцом, показывая, что он может выполнить свои платежные обязательства. Резервные аккредитивы используются, например, для гарантии погашения ссуд, обеспечения выполнения контракта и обеспечения оплаты товаров, поставленных третьими сторонами. Получатель резервного аккредитива может обналичить его по требованию. Резервные аккредитивы обычно менее сложны и требуют гораздо меньше документации, чем безотзывные аккредитивы.См. Раздел «Администрирование кредита», «Образец процедуры управления резервным аккредитивом», где представлена ​​систематическая процедура открытия резервного аккредитива.

Общие проблемы с аккредитивами: — Большинство проблем возникает из-за неспособности продавца выполнить обязательства, указанные в аккредитиве. Продавец может счесть эти условия трудными или невозможными для выполнения и либо попытается их выполнить, но потерпит неудачу, либо попросит покупателя внести поправки в аккредитив.Поскольку большинство аккредитивов являются безотзывными, иногда бывает сложно внести поправки, поскольку и покупатель, и продавец должны согласиться.

Продавцы могут иметь одну или несколько из следующих проблем:

• График отгрузки не может быть соблюден;

• Оговорки по стоимости фрахта недопустимы;

• Цена становится слишком низкой из-за колебаний обменного курса;

• Количество заказанного продукта не соответствует ожидаемому;

• Описание товара недостаточное или слишком подробное; и,

• Оговоренные документы получить сложно или невозможно.

Даже когда продавцы соглашаются с условиями аккредитива, проблемы часто возникают в конце процесса. Когда это произойдет, банки покупателя и продавца попытаются уладить любые разногласия. В некоторых случаях продавец может исправить документы и предоставить их в срок, указанный в аккредитиве. Если документы не могут быть исправлены, авизующий банк попросит банк-эмитент принять документы, несмотря на обнаруженные несоответствия. Важно отметить, что, если документы не соответствуют спецификациям аккредитива, банк-эмитент покупателя больше не обязан платить.

Основные процедуры открытия аккредитива Процесс аккредитива стандартизирован набором правил, опубликованных Международной торговой палатой (ICC). Эти правила называются Едиными обычаями и практикой для документарных аккредитивов (UCP) и содержатся в публикации ICC № 500. Ниже приводится базовый набор шагов, используемых при операции по аккредитиву. Для конкретных аккредитивных операций используются несколько иные процедуры.

1. После того, как покупатель и продавец договариваются об условиях продажи, покупатель принимает меры к тому, чтобы его банк открыл аккредитив в пользу продавца.Примечание. Покупателю необходимо будет открыть кредитную линию в банке или предоставить денежное обеспечение на сумму аккредитива.

2. Банк-эмитент покупателя готовит аккредитив, включая все инструкции покупателя продавцу относительно отгрузки и необходимую документацию.

3. Банк покупателя отправляет аккредитив авизующему банку продавца.

4. Авизующий банк продавца пересылает продавцу аккредитив.

5. Продавец внимательно изучает все условия аккредитива. Если продавец не может выполнить какое-либо из положений, он попросит покупателя изменить аккредитив.

6. После согласования окончательных условий продавец отправляет товар в соответствующий порт или место.

7. После отгрузки товара продавец получает необходимые документы. Обратите внимание, что продавцу, возможно, придется получить некоторые документы перед отправкой.

8. Продавец представляет документы своему авизующему банку вместе с траттой на оплату.

9. Авизующий банк продавца рассматривает документы. Если они в порядке, он направит их в банк-эмитент покупателя. Если аккредитив подтвержден, авизующий банк заплатит продавцу (наличными или банковским акцептом).

10. После того, как банк-эмитент покупателя получает и проверяет документы, он либо (1) производит оплату, если нет расхождений; или (2) направляет документы покупателю, если есть расхождения, для его рассмотрения и утверждения.

Открытие аккредитива

Уровень детализации

Формулировка аккредитива должна быть простой, но конкретной. Чем более подробным является аккредитив, тем больше вероятность того, что продавец отклонит его как слишком сложный для исполнения. В то же время покупатель пожелает подробно определить, за что он платит.

Вид кредита

Аккредитивы, используемые в торговле, обычно представляют собой безотзывные неподтвержденные кредиты или безотзывные подтвержденные кредиты.При выборе типа открытия и продавец, и покупатель должны учитывать общепринятые платежные процессы в каждой стране, стоимость и спрос на товары, а также репутацию покупателя и продавца.

Документы

При указании необходимых документов очень важно указать те, которые требуются для таможни, и те, которые отражают договоренность, достигнутую между покупателем и продавцом. Необходимые документы обычно включают коносамент, коммерческий и / или консульский счет, переводной вексель, сертификат происхождения и страховой документ.Другими необходимыми документами могут быть сертификат осмотра, копии телеграммы, отправленной покупателю с информацией о доставке, подтверждение от транспортной компании государства его судна и подтверждение от экспедитора о том, что товар сопровождается сертификатом происхождения. . Цены должны быть указаны в валюте аккредитива, а документы должны быть на том же языке, что и аккредитив.

Заявление на аккредитив

При открытии аккредитива необходимо учесть следующую информацию.

1. Получатель: — Продавец должен предоставить покупателю свое полное фирменное наименование и правильный адрес. Простая ошибка здесь может привести к противоречивой или неправильной документации на другом конце.

2. Сумма: — Продавец должен указать фактическую сумму аккредитива. Можно запросить максимальную сумму, если есть сомнения относительно фактического количества или количества товаров. Другой вариант — использовать такие слова, как «приблизительно», «приблизительно» или «примерно», чтобы указать допустимые 10% плюс или минус от указанной суммы.Для единообразия, если вы используете эту формулировку, вам нужно будет использовать ее также в связи с количеством.

3. Срок действия: — Продавцу потребуется время для отгрузки и подготовки всех необходимых документов. Поэтому продавец должен убедиться, что срок действия и срок для предъявления документа после отгрузки товара достаточно длительный.

4. Банк продавца: — Продавец должен указать свой авизующий банк, а также банк возмещения, если это применимо.Возмещающий банк — это местный банк, назначенный банком-эмитентом в качестве банка-поставщика.

5. Доступность типа оплаты: — Покупатель и продавец могут договориться об использовании тратты до востребования, срочных тратт или какого-либо механизма отсрочки платежа.

6. Требуемые документы: — Покупатель указывает необходимые документы. Покупатели могут указать, например, коносамент, коммерческий счет-фактуру, сертификат происхождения, сертификаты анализа и т. Д.Продавец должен согласиться со всеми документальными требованиями или предложить поправку к аккредитиву.

7. Адрес для уведомления: — Это адрес для уведомления о приближающемся прибытии товаров в порт или аэропорт назначения. На этот адрес также отправляется уведомление с указанием поврежденных товаров, если это возможно.

8. Описание товара: — Продавец должен предоставить краткое и точное описание товара, а также его количество.Обратите внимание на комментарии в шаге 2 выше относительно приблизительных сумм.

9. Подтверждение заказа: — В случае международных соглашений продавец может пожелать подтвердить аккредитив в банке своей страны.

Изменение аккредитива

Чтобы продавец мог изменить условия, указанные в безотзывном аккредитиве, он должен запросить изменение у покупателя. Порядок внесения поправок выглядит следующим образом:

1. Продавец требует изменения или дополнения сомнительных условий аккредитива;

2. Если покупатель и банк-эмитент соглашаются с изменениями, банк-эмитент изменяет аккредитив;

3. Банк-эмитент покупателя уведомляет авизующий банк продавца об изменении; и

4. Авизующий банк продавца уведомляет продавца об изменении.

СОВЕТЫ ПОКУПАТЕЛЮ И ПРОДАВЦУ

СОВЕТЫ ПРОДАВЦУ

1. Перед подписанием договора купли-продажи продавец должен узнать о кредитоспособности покупателя и деловой практике. Банк продавца, как правило, помогает в этом расследовании.

2. Во многих случаях банк-эмитент указывает авизующий и / или подтверждающий банк. Эти обозначения обычно основываются на установленных корреспондентских отношениях банка-эмитента.Продавец должен убедиться, что авизующий / подтверждающий банк является финансово устойчивым учреждением.

3. Продавец должен подтвердить хорошую репутацию банка-эмитента покупателя, если аккредитив не подтвержден.

4. В случае подтвержденных аккредитивов авизующий банк продавца должен быть готов подтвердить аккредитив, выданный банком покупателя. Если авизующий банк отказывается сделать это, продавец должен запросить другой банк-эмитент, поскольку текущий банк может быть или находится в процессе банкротства.

5. Продавец должен внимательно проверить аккредитив, чтобы убедиться, что его условия могут быть выполнены. Все документы должны соответствовать условиям аккредитива. Продавец должен соблюдать все детали спецификации аккредитива; в противном случае обеспечение, предоставленное по кредиту, будет потеряно.

6. Продавец должен обеспечить безотзывность аккредитива.

7. Если необходимы поправки, продавец должен немедленно связаться с покупателем, чтобы покупатель мог проинструктировать банк-эмитент быстро внести необходимые изменения.Продавцу следует помнить о дате истечения срока действия аккредитива на протяжении всего процесса внесения поправок.

8. Продавец должен подтвердить в страховой компании, что она может предоставить покрытие, указанное в аккредитиве, и что страховые сборы, указанные в аккредитиве, являются правильными. Типичное страховое покрытие — это CIF (стоимость, страхование и фрахт), часто стоимость товара плюс около 10 процентов.

9. Продавец должен убедиться, что товар соответствует описанию в аккредитиве и описанию счета.

10. Продавец должен быть знаком с валютными ограничениями в стране покупателя, которые могут затруднить платежные процедуры.

СОВЕТЫ ПОКУПАТЕЛЮ

При выборе типа аккредитива покупатель должен учитывать стандартные способы оплаты в стране продавца.

Покупатель должен описывать покупку кратко и лаконично.

Покупатель должен быть готов изменить или пересмотреть условия аккредитива с продавцом. Это обычная процедура в международной торговле. В случае безотзывных аккредитивов, наиболее распространенного типа, все стороны должны согласиться внести поправки в документ.

Покупатель может снизить валютный риск, купив форвардные валютные контракты.

Покупатель должен использовать в качестве банка-эмитента банк, имеющий опыт ведения внешней торговли.

Срок действия, указанный в аккредитиве, должен дать продавцу достаточно времени для производства товаров или их снятия со склада.

Аккредитив не является надежным. Банки несут ответственность только за отправленные документы, но не за отправленные товары. Документы, соответствующие спецификациям аккредитива, не могут быть отклонены на том основании, что товар не был доставлен в соответствии с условиями контракта. Отправленные товары могут не быть заказанными и оплаченными товарами.

Договоры купли-продажи и другие соглашения, относящиеся к продаже между покупателем и продавцом, не входят в компетенцию банка-эмитента. Только условия аккредитива являются обязательными для банка.

Документы, указанные в аккредитиве, должны включать документы, необходимые покупателю для таможенного оформления.

Аккредитив

— ProCredit Bank Bosna i Hercegovina

ProCredit Bank предлагает следующие виды аккредитивов:

Безотзывный аккредитив

Безотзывный аккредитив представляет собой твердое и безотзывное обязательство перед пользователем аккредитива, которое без явного согласия всех заинтересованных сторон не может быть изменено или отозвано.Аккредитив является твердым и безотзывным обязательством перед пользователем по выполнению обязательств по аккредитиву, когда и если пользователь представляет соответствующие документы и выполняет все условия, предусмотренные в аккредитиве, в течение срока его действия.

Действующий аккредитив

Это аккредитив, который может быть передан другому пользователю. В аккредитиве должно быть четко указано, что это переводной тип аккредитива, в противном случае аккредитив не подлежит передаче.

Недействительный аккредитив

Ненавязчивый LC нельзя передать другому пользователю.

Неподтвержденный аккредитив

Если банк-посредник в стране продавца уведомляет пользователя аккредитива об условиях без принятия каких-либо обязательств, за исключением его / ее идентификации и точной и полной передачи учетных данных, то мы имеем в виду неподтвержденные или неподтвержденный аккредитив.

Подтвержденный аккредитив

Если банк разрешает или предлагает банку-посреднику подтвердить свой безотзывный аккредитив, и если банк-посредник делает это, то подтверждение означает его твердое обязательство в качестве дополнительной обязанности банка-эмитента перед пользователем.

Аккредитив до предъявления

Данный аккредитив подлежит оплате при предъявлении согласованной документации.

Аккредитив с отсрочкой платежа

Представляет аккредитив, инициирующий отсрочку платежа (например,грамм. 30, 60, 90, 120 или 180 дней) с даты выставления счета, даты доставки или даты выставления.

Возобновляемый аккредитив

Это аккредитив, который не закрывается после использования первоначальной суммы. Первоначальная сумма возвращается в первоначальные отчисления до тех пор, пока сумма всех произведенных платежей не достигнет максимальной предоставленной суммы.

Аккредитив на территории штата

Если документы проверяются и оплачиваются в стране отечественного импортера или экспортера, мы называем аккредитив подлежащим оплате в стране.

Аккредитив к оплате за рубежом

Если документы были проверены и оплачены в стране иностранного импортера или экспортера или в третьей стране, то мы называем аккредитив подлежащим оплате за границей.

Покрытый аккредитив

Аккредитивы, покрытие которых осуществляется за границей на момент открытия аккредитива.

Аккредитив без покрытия

Те, покрытие которых на момент ликвидации аккредитива осуществляется за рубежом.

Клиент подает заявку на аккредитив непосредственно в филиале.

Обнаружение давно утерянного письма Галилея показывает, что он редактировал свои еретические идеи, чтобы обмануть инквизицию.

Он прятался у всех на виду. Оригинальное письмо — давно считавшееся утерянным — в котором Галилео Галилей впервые изложил свои аргументы против доктрины церкви о том, что Солнце вращается вокруг Земли, было обнаружено в устаревшем библиотечном каталоге в Лондоне. Его раскопки и анализ раскрывают новые важные детали саги, которая привела к осуждению астронома за ересь в 1633 году.

Семистраничное письмо, написанное другу 21 декабря 1613 года и подписанное «GG», представляет собой убедительное доказательство того, что в начале своей битвы с религиозными властями Галилей активно участвовал в борьбе с ущербом и пытался распространить смягченная версия его утверждений.

Было сделано много копий письма, и существуют две разные версии: одна была отправлена ​​инквизиции в Риме, а другая содержала менее подстрекательский язык. Но поскольку исходное письмо предполагалось утерянным, было неясно, подделали ли разгневанные священнослужители письмо, чтобы усилить свои аргументы в пользу ереси — на что Галилей жаловался друзьям — или же Галилей написал сильную версию, а затем решил смягчить свою собственные слова.

Кажется, Галилео отредактировал. Недавно обнаруженное письмо усеяно вычеркиванием и поправками, а анализ почерка предполагает, что его написал Галилей. Он поделился копией этой смягченной версии с другом, утверждая, что это его оригинал, и призвал его отправить ее в Ватикан.

Письмо находилось в распоряжении Королевского общества не менее 250 лет, но ускользнуло от внимания историков. Его заново открыл в библиотеке Сальваторе Риккардо, историк-научный сотрудник Университета Бергамо в Италии, который посетил его 2 августа с другой целью, а затем просмотрел онлайн-каталог.

«Я подумал:« Не могу поверить, что я обнаружил письмо, которое практически все исследователи Галилея считали безнадежно утерянным », — говорит Риккардо. «Это казалось еще более невероятным, потому что письмо было не в какой-то малоизвестной библиотеке, а в библиотеке Королевского общества».

Риккардо вместе со своим руководителем Франко Джудиче из Университета Бергамо и историком науки Микеле Камерота из Университета Кальяри описывают детали письма и его значение в статье, опубликованной в журнале Королевского общества Notes and Records .Некоторые историки науки отказались комментировать открытие, прежде чем они внимательно изучили статью. Но Аллан Чепмен, историк науки из Оксфордского университета, Великобритания, и президент Общества истории астрономии, говорит, что «это так ценно — это позволит по-новому взглянуть на этот критический период».

Первая и последняя страница письма Галилея своему другу Бенедетто Кастелли. На последней странице стоит его подпись: «Г. G. »Кредит: Королевское общество

.

Смешанные сообщения

Галилей написал письмо 1613 года Бенедетто Кастелли, математику из Пизанского университета в Италии.В ней Галилей впервые изложил свои аргументы в пользу того, что научные исследования должны быть свободны от теологической доктрины (см. «Дело Галилея»).

Он утверждал, что скудные ссылки в Библии на астрономические события не следует воспринимать буквально, потому что книжники упростили эти описания, чтобы их могли понять простые люди. Он писал, что религиозные авторитеты, которые утверждали иное, не обладали компетенцией судить. Самое главное, он рассудил, что гелиоцентрическая модель Земли, вращающейся вокруг Солнца, предложенная польским астрономом Николаем Коперником 70 лет назад, на самом деле не несовместима с Библией.

Галилей, который к тому времени жил во Флоренции, написал тысячи писем, многие из которых являются научными трактатами. Копии наиболее значительных были немедленно сделаны разными читателями и широко распространены.

Его письмо Кастелли вызвало бурю.

Из двух известных сохранившихся версий одна сейчас хранится в Секретных архивах Ватикана. Эта версия была отправлена ​​инквизиции в Риме 7 февраля 1615 года монахом-доминиканцем по имени Никколо Лорини. Историки знают, что Кастелли затем вернул ему письмо Галилея 1613 года, и что 16 февраля 1615 года Галилей написал своему другу Пьеро Дини, священнослужителю в Риме, предполагая, что версия, которую Лорини отправил инквизиции, могла быть подделана.Галилей приложил к этому письму менее провокационную версию документа, который, по его словам, был правильным, и попросил Дини передать его ватиканским богословам.

Его письмо Дини жалуется на «злобу и невежество» его врагов и выражает обеспокоенность тем, что инквизиция «может быть частично обманута этим мошенничеством, которое творится под прикрытием рвения и милосердия».

Небесные идеи Галилея были сочтены еретическими, и последние девять лет он прожил под домашним арестом.Кредит: ДеАгостини / Гетти

.

По крайней мере, дюжина копий версии, которую Галилей послал Дини, сейчас хранится в разных коллекциях.

Существование двух версий вызвало путаницу среди ученых по поводу того, что соответствует оригиналу Галилея.

Под вычеркиванием и поправками подписанная копия, обнаруженная Риккардо, показывает исходную формулировку Галилея — и она такая же, как в копии Лорини. Изменения говорят сами за себя. В одном случае Галилей назвал некоторые положения Библии «ложными, если исходить из буквального значения слов».Он перечеркнул слово «ложь» и заменил его на «не похоже на правду». В другом разделе он изменил свою ссылку на Священное Писание, «скрывающее» свои основные догмы, на более слабое «завесу».

Это говорит о том, что Галилей модерировал свой текст, говорит Джудиче. Чтобы быть уверенным, что письмо действительно было написано рукой Галилея, трое исследователей сравнили отдельные слова в нем с аналогичными словами в других произведениях, написанных Галилеем примерно в то же время.

Хронология: Дело Галилея

1543 Польский астроном Николай Коперник публикует свою книгу О вращении небесных сфер , в которой предполагается, что планеты вращаются вокруг Солнца.

1600 Инквизиция в Риме обвиняет доминиканского монаха и математика Джордано Бруно в ереси по нескольким пунктам, включая поддержку и расширение модели Коперника. Бруно сожжен на костре.

1610 Галилей публикует свою книгу The Starry Messenger ( Sidereus nuncius ), в которой описываются открытия, сделанные с помощью его недавно построенного телескопа, которые служат доказательством модели Коперника.

1613 Галилей пишет письмо своему другу Бенедетто Кастелли, выступая против доктрины Римско-католической церкви в вопросах астрономии.Копии этого письма распространяются.

1615 Доминиканский монах Никколо Лорини передает копию письма инквизиции в Риме. Галилей просит друга переслать в Рим копию его оригинала; эта версия менее подстрекательна, чем версия Лорини.

1616 Галилео предупреждают, что он должен отказаться от поддержки модели Коперника. Книги, поддерживающие модель Коперника, запрещены. О оборотах небесных сфер изымается из обращения в ожидании исправления, чтобы прояснить, что это всего лишь теория.

1632 Галилей публикует Диалог о двух главных мировых системах , в котором он излагает различные доказательства за и против птолемеевской модели Солнечной системы Церкви и модели Коперника. Инквизиция вызывает Галилея в Рим, чтобы предстать перед судом.

1633 Галилей осужден по «яростным подозрениям в ереси», и книга запрещена. Он приговорен к тюремному заключению, позже замененному домашним арестом, под которым прожил последние девять лет своей жизни.

Случайное открытие

Риккардо обнаружил документ, когда этим летом проводил месяц в британских библиотеках, чтобы изучить любые рукописные комментарии, которые читатели могли оставить на печатных работах Галилея. Когда его единственный день в Королевском обществе подошел к концу, он лениво пролистал онлайн-каталог, ища что-нибудь, связанное с Кастелли, чьи произведения он недавно закончил редактировать.

Одна запись выскочила на него — письмо, которое Галилей написал Кастелли.Согласно каталогу, он был датирован 21 октября 1613 года. Когда Риккардо исследовал его, у него забилось сердце. Похоже, на нем была собственная подпись Галилея «G.G.»; действительно датирован 21 декабря 1613 г .; и содержал много зачеркиваний. Он сразу понял потенциальную важность письма и попросил разрешения сфотографировать все семь страниц.

«Как это ни странно, но столетиями он оставался незамеченным, как будто был прозрачным», — говорит Джудице. Ошибочное датирование могло быть одной из причин того, что письмо не было замечено учеными Галилея, говорит Джудиче.Письмо было включено в каталог Королевского общества 1840 года, но также было неправильно датировано, как 21 декабря 1618 года. Другая причина может заключаться в том, что Королевское общество не является популярным местом в Соединенном Королевстве для этого типа исторических документов, чьи более естественным домом была бы Британская библиотека.

Сейчас историки пытаются выяснить, как долго письмо хранилось в библиотеке Королевского общества и как оно туда попало. Они знают, что он был там, по крайней мере, с середины восемнадцатого века, и они нашли в старых каталогах намек на то, что он мог быть там столетием или более раньше.Исследователи предполагают, что оно могло появиться в обществе благодаря тесным связям между Королевским обществом и Академией экспериментов во Флоренции, которая была основана в 1657 году учениками Галилея, но рассыпалась примерно через десять лет.

На данный момент исследователи ошеломлены своей находкой. «Письмо Галилея Кастелли — один из первых светских манифестов о свободе науки.

No related posts.