Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде | Цены на клининговые услуги и уборку

кто это такой для банка в целях 115-ФЗ

Рыночная экономика в нашей стране развивается, появляются новые термины и понятия, с которыми мы ранее не сталкивались. Поэтому, чтобы быть «на гребне волны», необходимо постоянно пополнять свой «экономический словарь». Это необходимо не только профессионалам, но и обычным гражданам. Ведь все мы имеем отношение к финансам.

Определение понятия бенефициар несколько отличается в зависимости от того, к какой сфере больше относится – к банковской, общефинансовой, юридической и т.д.

Однако этот термин можно определить и в общих чертах. Простыми словами, бенефициар — это лицо, в пользу которого осуществляются определенные действия, приносящие прибыль (например, открывается счет в банке, переводятся денежные средства, открывается аккредитив, осуществляется трастовое управление имуществом и т.д.).

Законодательная база

Более конкретно разобраться с понятием бенефициара поможет законодательство нашей страны. Основным нормативным актом в этой сфере является т.н. «противоотмывочный закон» 115-ФЗ. В нем дается определение термина «бенефициарный владелец» (абз.13 ст.3 закона 115-ФЗ):

бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;

В этом же федеральном законе прописывается обязанность банков и других финансовых учреждений, занимающихся операциями с денежными средствами,  выявлять бенефициарных владельцев. В законе также указываются особенности выявления этих лиц.

Последняя поправка к закону утверждена 23 июня 2016 года и зафиксирована в 215-ФЗ. Она уточняет особенности обнародования  информации юридическими лицами. Согласно данному нормативному акту, они должны фиксировать в своих базах данные о бенефициарных владельцах.

Выдвигается требование к регулярному обновлению этой информации как минимум раз в год. Эту информацию они обязаны по запросу предоставлять:

• уполномоченным органам,
• налоговым инстанциям;
• федеральному органу исполнительной власти.

Юридическое лицо, не предоставившее данную информацию, будет оштрафовано.

Совершенствование законодательной базы было вызвано необходимостью повышения прозрачности деятельности организаций, уменьшения рисков вовлечения их в сомнительные виды деятельности, в том числе связанные с «отмыванием» доходов и финансированием террористической деятельности.

Законодательная база, регламентирующая отношения с бенефициарами, дополнена Положением Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П. В нем прописываются особенности выявления кредитными организациями выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев для обеспечения целей противодействия отмыванию«преступных» доходов. В Положении уточняются:

• критерии выявления бенефициаров кредитными организациями;
• документы, предоставляемые ее клиентами в данных целях;
• особенности ведения досье клиента;
• другие вопросы.

При этом ЦБ РФ регулярно разъясняет кредитным организациям особенности действия данных законов и разбирает исключительные случаи. Эти моменты освещаются как в письмах ЦБ РФ, так и в конференциях, круглых столах  и т.д.

Бенефициар кто это такой?

Федеральные законы 115-ФЗ и 215-ФЗ определяют термин «бенефициарный владелец» таким образом: это физическое лицо, прямо или косвенно владеющее лицом юридическим, или имеющее способность осуществлять непосредственный контроль за его действиями. При этом под «владением юридическим лицом» подразумевается преобладающее участие в нем физического лица в размере, превышающем 25 % в капитале.

Федеральный закон от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ обязал банки устанавливать бенефициарных владельцев, причем не только юридических лиц, но и физических. Так, в процессе осуществления своих функций кредитные учреждения сталкиваются с рядом проблем. Одной из них является установление бенефициаров клиентов.

Понятие бенефициара и особенности его выявления будут несколько отличаться в зависимости от того, действует ли он к выгоде юридического лица или лица физического.

Конечный бенефициар юридического лица это кто?

Цепочка выгодоприобретателей заканчивается в лице конкретного человека или группы лиц, которые получают определенную прибыль. Именно таким лицом и является конечный бенефициар. Простыми словами данное понятие можно пояснить так: конечный бенефициар юридического лица это физическое лицо, которое получает прибыль от деятельности организации или управления имуществом.

Бенефициар и выгодоприобретатель: в чем разница?

Если с конечным бенефициаром все понятно, то зачастую происходит подмена понятий «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец». Действительно, оба эти субъекта получают доход от действий клиента. Так, некоторые источники вообще считают их равнозначными.

Однако российское законодательство дает различные определения этим терминам. Это можно увидеть в 115-ФЗ. Так, под бенефициарным владельцем подразумевается субъект, владеющий клиентом — юридическим лицом, либо имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Для этого он должен владеть более, чем 25-ью % акций компании.

А выгодоприобретатель, согласно этому же закону, определен как субъект, к выгоде которого осуществляет свою деятельность клиент.

Таким образом, понятие «бенефициарный владелец» представляется более конкретным и узким, в котором точно указывается, что выгодоприобретатель должен обладать более, чем 25 % акций в капитале организации, чтобы считаться ее бенефициаром. Также он должен иметь доступ к управлению ею и контролю. Выгодоприобретатель этого не может, поскольку у него нет собственной доли в компании.

Исходя из этого, когда контролирующие органы выявляют противоправные действия, они интересуются, прежде всего, бенефициарными владельцами организаций. Это объясняется тем, что именно последние и  принимают решения о противоправных действиях.

Особенности установления бенефициара

Следует разделять подходы в определении бенефициара для физических и юридических лиц.

Для юридического лица

Бенефициаром юридического лица  выступает либо один, либо несколько фактических собственников организации, которые имеют право оказывать прямое или косвенное воздействие на компанию. Это воздействие может быть как прямым, так и косвенным.

Сложность выявления бенефициаров утяжеляется тем, что сведения о них могут быть не указаны в документах компании. Или же может быть занижено их официальное участие в ее деятельности. Их личность устанавливается сотрудниками банка и может быть известна только им и коммерческим агентам.

Некоторые компании стараются не разглашать информацию о своих бенефициарах, к примеру, в следующих случаях:

• при использовании оффшоров;
• при оптимизации налогообложения и уклонении от уплаты налогов;
• при легализации средств, которые были получены криминальным путем.

Голос бенефициара юридического лица является доминирующим в решении ряда ключевых вопросов деятельности организации, таких, как: распределение прибыли, участие в инвестиционных проектах.  В этих целях бенефициар имеет право участвовать в собрании акционеров компании.

Для того, чтобы обеспечить участие бенефициара в управлении компанией и максимально сокрыть сведения о его личности, применяются всевозможные схемы оформления собственности и правоустанавливающей документации.

В качестве примера приведем следующую ситуацию – получение бенефициаром доступа к счетам организации по доверенности, которая выдается «подставным» директором. Бенефициар обладает собственностью посредством акций на предъявителя. Это может также осуществляться с помощью лиц, которые выполняют функции номинальных владельцев акций.

Пример

Приведем пример определения конечного бенефициара юридического лица.

Так, недавно была обнародована информация о конечном бенефициаре концерна «Русал» и УК «Базовый элемент» – Олеге Дерипаске. Он был вынужден раскрыть сведения о структуре собственности данных компаний, испытывая давление международных инвесторов. Для этого Дерипаска был вынужден признать, что он является единственным владельцем указанных компаний.

В данном примере под «конечным бенефициаром» понимается единоличный собственник компании, т.е. Олег Дерипаска. Он может владеть активами  компаний напрямую, или косвенным образом, т.е. через какие-то сторонние структуры.

Для физического лица

Установление сведений о бенефициарах физических лиц затруднено по многим причинам. Это, помимо прочего, объясняется тем, что клиенты не раскрывают данную информацию умышленно, либо неумышленно.

При этом выявление бенефициаров юридических лиц является более простым благодаря наличию в арсенале кредитных учреждений таких информационных порталов, как СПАРК или «Коммерсантъ КАРТОТЕКА», в которых можно найти данные сведения.

Для информации: необходимость установления бенефициара физического лица предусмотрена стандартами международных организаций. Это не только «прихоть» российского  уполномоченного органа.

Выделим возможных бенефициаров физического лица:

• законный представитель данного субъекта;
• попечитель.

Это, если не рассматривать варианты, носящие криминальный подтекст. Здесь в качестве примера можно привести участие безработных, студентов или просто малообеспеченных людей в схемах по обналичиванию денег, которые участились в нашей стране.

С формальной точки зрения лица, которые их наняли, и будут являться бенефициарами данных клиентов — физических лиц. При этом данные бенефициары могут быть не выявлены банком.

Кто запрашивает такие сведения

В получении достоверной информации о бенефициарных владельцах нуждаются, прежде всего, проверяющие органы. Эти сведения представляются настолько важными по нескольким причинам. Они нужны для организации противодействия:

• «отмыванию» преступных доходов;
• финансированию террористической деятельности;
• махинациям с уплатой налогов;
• незаконным выводам средств за рубеж и т.д.

Помимо проверяющих органов, эта информация нужна и кредиторам при принятии ими обоснованного решения о возможности предоставления средств.

Информацию о бенефициарных владельцах обязаны выявлять кредитные организации, в которых клиенты открывают счета. В анкетах они обязаны указать, действуют ли они в собственных интересах или к выгоде сторонних лиц. Сами же кредитные учреждения передают эти сведения в Росфинмониторинг.

Для оказания противодействия отмыванию преступных доходов кредитные организации должны устанавливать следующие данные о бенефициаре своего клиента: ФИО, подданство, дата рождения, адрес проживания, ИНН, данные паспорта или миграционной карты.

Образец заполнения данных сведений приведен в 115-ФЗ.

Образец заполнения сведений о бенефициарном владельце можете скачать в виде бланков:   ЗДЕСЬ (файл PDF) и ЗДЕСЬ (файл Word).

Права и ответственность бенефициаров

Бенефициар обладает следующими правами:

• распоряжение собственной долей;
• контроль над соблюдением своих обязанностей руководством организации;
• участие в собраниях, проводимых руководством компании, и принятие решений в соответствии с собственной долей в ней;
• получение дохода от результатов функционирования организации.

Бенефициар может защитить свое имущество, заключив договор на трастовое управление.  Однако при нарушении его условий, сам бенефициар будет нести ответственность.

Некоторые нюансы

Не все организации имеют конечных собственников. Так, у некоммерческих организаций они отсутствуют. Это объясняется тем, что целью их деятельности не является извлечение прибыли.

Однако получить сведения о бенефициарах у коммерческой организации не всегда представляется возможным. Поэтому, несмотря на то, что в арсенале кредитных учреждений имеется множество методов выявления конечных бенефициаров, их личность в некоторых случаях может оставаться тайной.

Это объясняется наличием проработанных схем сокрытия конечного бенефициара. Особенно такие случаи характерны для трастовых операций.

Несмотря на всю важность определения бенефициаров, российская законодательная база еще не до конца сформирована и имеет много недоработок.

Итак, схожие на первый взгляд понятия бенефициарный владелец и выгодоприобретатель различаются согласно законодательству страны. Обязанность выявления выгодоприобретателей лежит на кредитных организациях. Корректность работы банков проверяется Росфинмониторингом.

Бенефициарный владелец юридического лица — кто это?

Кто такой бенефициарный владелец в ООО?

Согласно положениям абз. 13 ст. 3 федерального закона «О противодействии…» от 07.08.2001 № 115, бенефициарные владельцы юридического лица — это физические или другие юридические лица, которые самостоятельно или через третьих лиц владеют этим юрлицом или имеют право на осуществление контроля над его действиями. Основанием для получения статуса бенефициара является наличие у него доли в капитале компании размером с преобладанием на 25% и более по сравнению с другими участниками.

Порядок определения точного размера доли, принадлежащей тому или иному лицу, ФЗ № 115 не определяет, поэтому при решении этого вопроса можно руководствоваться порядком определения степени взаимозависимости лиц, используемым в сфере налогообложения. Точная последовательность таких действий установлена п. 3 ст. 105.2 НК РФ, а также детально прокомментирована в письме Минфина «О применении…» от 16.08.2013 № 03-01-18/33535.

Бенефициарный владелец может:

• принимать участие в собраниях владельцев акций;
• влиять на выбор руководителя компании;
• выбирать сферу деятельности предприятия;
• распоряжаться принадлежащей ему долей в уставном капитале и т. д.

Сведения о бенефициарах не всегда отображаются в официальной документации компании, однако это не является препятствием для оказания ими влияния на ее деятельность.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Причиной отсутствия прямых указаний на лиц, являющихся бенефициарами компании, может быть:

• использование офшорных зон для операций с денежными потоками;
• уклонение от уплаты налогов;
• легализация доходов, полученных преступным путем, и пр.

Бенефициар и выгодоприобретатель — в чем разница?

Стоит отличать сущность понятия «конечный бенефициар» от понятия «выгодоприобретатель». В качестве последнего, согласно абз. 12 ст. 3 ФЗ № 115, может выступать любой субъект, получивший доход или иную выгоду от деятельности компании. Основанием получения выгоды может стать исполнение различных договоров:

• агентских;
• комиссионных;
• поручительских;
• доверительного управления и пр.

Однако выгодоприобретатель не может принимать участия в распределении прибыли и управлении компанией по причине отсутствия у него доли в ее уставном капитале. Таким образом, понятие «конечный бенефициар» является более узким, чем понятие «выгодоприобретатель», т. к. к первой категории субъект может быть отнесен лишь в том случае, если он обладает определенной законом долей в капитале компании, а также получает выгоду от осуществления ею своей деятельности. Именно поэтому при выявлении нарушений законодательства предприятием контролирующие органы в первую очередь проводят проверки в отношении бенефициаров, решения и указания которых задают основное направление его работы.

Конечный бенефициар юридического лица

В число собственников предприятия могут входить не только физические, но и юридические лица, которые имеют одного или нескольких владельцев. В особо сложных случаях количество звеньев в такой цепочке может достигать нескольких десятков. Чтобы установить, кто на самом деле является владельцем предприятия, обладающего полномочиями, которые позволяют контролировать и регулировать его деятельность, необходимо найти конечного бенефициара. Конечный бенефициар — это лицо (или группа лиц), которое реализует свое право осуществления контроля над деятельностью предприятия косвенно, с привлечением третьих лиц, номинально наделяя их полномочиями по принятию стратегически важных решений.

Подпишитесь на рассылку

В том случае, если конечный бенефициар намеренно скрывает сведения о себе, создает видимость передачи права управления третьему лицу, регистрируя на него крупные банковские счета и заключая от его имени серьезные сделки, в дело вступают правоохранительные органы. Их основной задачей является изучение принадлежащих компании счетов и формирование цепочки их владельцев, которая в итоге должна привести к истинному собственнику юридического лица. Подобный подход позволяет снизить объемы легализации средств, полученных преступным путем, а также обеспечить прозрачность иных сделок, в том числе проводимых с привлечением крупных государственных и частных компаний.

Идентификация конечного бенефициара

Обязательным условием сотрудничества предприятия с государственными заказчиками и кредитными организациями является предоставление информации о его бенефициарах, которая включает:

• паспортные данные;
• адрес официальной регистрации и фактический адрес проживания;
• ИНН;
• иные сведения, перечень которых зависит от организации, в которую они представляются.

С целью совершенствования законодательных механизмов, направленных на получение сведений о конечных бенефициарах, Банком России было издано положение «Об идентификации…» от 15.10.2015 № 499-П, устанавливающее:

• критерии определения наличия у физического/юридического лица признаков бенефициара;
• перечень документов, которые могут быть запрошены кредитной организацией с целью установления степени соответствия клиента указанным критериям;
• правила ведения личного дела каждого клиента и пр.

Бенефициарный владелец — это учредитель или нет?

Учредитель компании может одновременно являться и ее бенефициаром лишь в том случае, если он меет преобладающее участие более 25 процентов в капитале. Это значит, что любой участник ООО, обладающий долей, не превышающей указанного значения, имеет все права и обязанности участника, но при этом не может оказывать непосредственного влияния на деятельность фирмы и получаемые по итогам ее осуществления результаты.

Информация об участниках компании не является конфиденциальной и размещается в открытом доступе, в том числе на общедоступных интернет-ресурсах (например, на сайте ФНС). Найти информацию о бенефициаре предприятия гораздо сложнее, т. к. проблемы с определением лица, обладающего реальными полномочиями по управлению фирмой, могут возникнуть даже у правоохранительных структур. Именно поэтому юридические лица, согласно действующему законодательству, обязаны раскрывать информацию о своих бенефициарах (в том числе конечных), а контролирующие органы и кредитные организации — запрашивать такую информацию при любом взаимодействии с компанией.

***

Итак, бенефициарный владелец юридического лица — это физическое лицо, которому принадлежит не менее чем на четверть большая доля в уставном капитале по сравнению с другими участниками, получающие прибыль от его деятельности. Основным отличием их от выгодоприобретателей является то, что последние не могут участвовать в деятельности компании и принимать решения, которые оказывают существенное влияние на ее результаты. Конечный бенефициар юридического лица — это лицо, обладающее правом управления компанией и являющееся итоговым звеном в цепочке из нескольких реальных и формальных управляющих.

***

Больше полезной информации — в рубрике «Бизнес».

Кто такие бенефициары в ООО

Бенефициарный владелец компании ООО – физическое лицо, что осуществляет решающее влияние на деятельность общества с ограниченной ответственностью. Это предусматривает контроль и владение предприятием (ООО).

Вопросы, кто такие бенефициары в ООО, и как узнать бенефициара компании, стали актуальными после вступления в юридическую силу Закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, …» от 06.12.2019 № 361-IX. Согласно нововведениям, юридическим лицам необходимо ежегодно указывать, кто бенефициарный владелец ООО, с предоставлением информации госрегистратору.

Как определить конечного бенефициара

Чтобы правильно указать, кто бенефициарный владелец компании, и предоставить краткую информацию о нем, нужно опираться на документальное подтверждение собственности. Ведь в Украине небольшой и средний бизнес занимает лишь незначительную часть рынка. А большинство предприятий принадлежит ограниченному числу лиц, которые, согласно новому закону, должны быть указаны в качестве бенефициара.

Бенефициарный владелец компании является конечным собственником, или же имеет долю в размере не менее 25 процентов уставного (составленного) капитала. Стоит обратить внимание, что в некоторых предприятиях бенефициары ООО – это не одно физическое лицо, а несколько бенефициарных собственников

Исключения из правил

Узнавать, кто такой бенефициар в ООО, нет необходимости учредителям политических партий, религиозных общин, а также инициативным органам самоуправления. Бенефициарный владелец компании не указывается в государственных предприятиях.

Но частным предпринимателям не стоит игнорировать подготовку сведений о том, кто является бенефициаром в ООО. Ведь за несвоевременное предоставление сведений или ложную информацию предусмотрен значительный штраф. Если бенефициарного владельца нет, необходимо указать причину сложившейся ситуации.

Юридическая поддержка

Определение конечного владельца не является сложной процедурой, но в отдельных случаях может создать ряд проблем для юридически ответственного лица. Несколько собственников, бизнес, что является филиалом, наличие управляющей фирмы и т.д. – это неполный перечень ситуаций, в которых сложно определить, кто такие бенефициары в ООО.

Сотрудники ЮК «ENTIRE» бесплатно ответят на вопросы, как узнать бенефициара компании, а также предоставят квалифицированную юридическую помощь. Юристы самостоятельно и оперативно предоставят сведения госрегистратору, кто бенефициарный владелец компании ООО, решат возможные осложнение, сэкономив Ваше личное время и избавив от лишних волнений.

Бенефициарный владелец юридического лица. Кто им является, информация

Содержание страницы

Бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое может контролировать деятельность компании. Контроль осуществляется как де-юре, так и де-факто.

Вопрос: Какие документы нужно получить для установления бенефициарного владельца от иностранной организации? Когда запрашивать подтверждение иностранного резидентства для применения положений соглашения об избежании двойного налогообложения?
Посмотреть ответ

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициар – это физическое лицо, принимающее участие в юридическом лице. Размер этого преобладающего участия составляет более 25%. Это же лицо имеет полномочия по контролю над действиями ЮЛ. Значение рассматриваемого понятия зависит от конкретной сферы.

Бенефициарным владельцем могут являться эти лица:

• Арендодатели.
• Держатели счетов.
• Клиенты трастовых фирм, которые отдали свою собственность на условиях доверительного управления.
• Владельцы документарных аккредитивов.
• Реальные владельцы фирм.

Часто сведения о бенефициарном владельце скрываются. Делается это для обеспечения безопасности деятельности компании, а также для предупреждения претензий со стороны государственных структур.

Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах?

Законодательная база

Термин «бенефициар» дан в ФЗ №115 (абзац 13 статья 3). Закон этот регулирует область противодействия отмыванию средств. ФЗ №115 обязывает финансовые учреждения устанавливать бенефициарных владельцев. Там же даны критерии для их выявления. Поправка к ФЗ дана в законе №215. В положении содержатся нюансы обнародования соответствующих сведений ЮЛ. ФЗ обязывает юридических лиц заносить в базы данных информацию о бенефициарах. Сведения должны обновляться раз в год.

Есть ли у некоммерческой организации бенефициарный владелец?

Определение бенефициаров позволяет увеличить «прозрачность» работы фирм, предотвратить легализацию доходов, добытых преступным путем. Отношения с этими лицами регулируются Положением ЦБ №499. Это Положение содержит следующую информацию:

• Критерии установления бенефициаров.
• Перечень документов для определения скрытых владельцев.
• Правила ведения досье.
• Прочие пункты.

Дополнительная информация раскрывается в письмах Центробанка. Эти письма содержат различные пояснения, разбор исключительных случаев.

Как определить бенефициара

Бенефициарами могут быть как один, так и несколько фактических владельцев фирмы. Отличительный признак таких собственников – наличие возможности различной степени влияния на деятельность компании. Установить бенефициаров, как правило, сложно. Дело в том, что информация о таких владельцах может вовсе не фигурировать в документах фирмы. Также сведения о собственниках могут содержаться в официальных бумагах, но степень их участия может быть занижена. Отсутствие информации о бенефициарах может быть связано с этими причинами:

• Наличие оффшоров.
• Уклонение от налоговых платежей.
• Легализация денег, полученных преступным путем (отмывание).

Для сокрытия бенефициаров используются различные схемы. Для установления скрытых владельцев нужно знать все эти схемы. Как правило, для сокрытия сведений используется особый метод оформления имущества и правоустанавливающих документов. К примеру, лицо получает доступ к счетам фирмы по доверенности. Доверенность предоставляется «подставным» руководителем. В итоге бенефициар фактически наделяется правом собственности на акции на предъявителя. Вместо «подставного» директора могут фигурировать номинальные владельцы ценных бумаг.

ВАЖНО! Существует также термин «конечный бенефициар». Что он обозначает? В процессе установления фактических владельцев выявляется цепочка выгодоприобретателей. Данная цепочка завершается основным получателем выгоды – конечным бенефициаром. Это лицо, получающее доход от работы фирмы.

Чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя

В законодательстве других стран бенефициар и выгодоприобретатель – это тождественные понятия. Однако в законах РФ различают эти термины. Бенефициарный владелец – понятие более узкое. Бенефициар, в отличие выгодоприобретателя, владеет большее 25% долей в капитале фирм. У этого лица есть доступ к управлению. То есть бенефициарный владелец – это более значимый участник. По этой причине именно бенефициаров пытаются выявить официальные структуры.

Кому нужны данные о бенефициарных владельцах

Информация запрашивается для противодействия следующим правонарушениям:

• Легализация денег, приобретенных незаконным путем.
• Финансирование террористических структур, преступных группировок.
• Неправомерный вывод денег на иностранные счета.

Информация может запрашиваться также частными ЮЛ. К примеру, это могут быть финансовые учреждения, предоставляющие кредиты. Для выдачи займа учреждение запрашивает информацию о бенефициарах. Эти сведения позволяют оценить репутацию фирмы, а также проанализировать риски кредитования. Финансовые компании, в свою очередь, предоставляют соответствующую информацию Росфинмониторингу. Под финансовыми компаниями понимаются следующие субъекты:

• Представители рынка ценных бумаг.
• Страховые организации.
• Ломбарды.
• Лизинговые фирмы.
• Кредитные учреждения.

Информация о бенефициарах должна передаваться следующим структурам:

• Уполномоченные органы.
• Налоговые структуры.
• Федеральные подразделения исполнительной власти.
• Различные государственные и муниципальные структуры.
• Коммерческие фирмы, связанные с государственными структурами.

Если фирмы отказываются предоставить нужные сведения, на них накладывается штраф. Данные о бенефициарном владельце запрашиваются при заключении контрактов, касающихся государственных закупок. Фирма в ответ на запрос должна отправить документ, включающий в себя информацию о собственниках, в том числе физических лицах, которые считаются учредителями.

Права бенефициаров

Бенефициарный владелец получает права только в том случае, если отношения с ними оформлены официально. Рассмотрим права бенефициаров:

• Распоряжение своей долей в фирме. К примеру, лицо может продавать свою долю.
• Контроль над исполнением обязанностей руководителем фирмы.
• Назначение на должность и увольнение гендиректора.
• Участие в различных собраниях: акционерных, учредительных.
• Получение прибыли от работы фирмы в объеме дивидендов.

Точный перечень прав зависит от того, в какой именно области работает бенефициарный владелец.

Защита прав бенефициара

Права бенефициарного владельца часто нарушаются. Рассмотрим самые распространенные правонарушения:

• Несоблюдение достигнутых ранее соглашений.
• Сокращение возможности контроля над деятельностью фирмы.
• Ограничение доступа к сведениям о фактическом положении дел.
• Ограничение возможности получать доход.

ВАЖНО! Для предупреждения нарушения прав рекомендуется оформлять соглашения в письменном виде. В договоре нужно прописать положения, устанавливающие контроль над организацией. В них можно вписать пункты о необходимости неразглашения информации, возмещения ущерба от неправомерных или непрофессиональных действий.

Может ли компания существовать без бенефициаров?

Компании, в состав которых не входят бенефициарные владельцы, – это, как правило, некоммерческие субъекты. То есть целью их деятельности не является извлечение прибыли. Если это коммерческий субъект, всегда будут лица, которые являются конечными получателями дохода. Однако часто определить конечного бенефициара почти невозможно.

К СВЕДЕНИЮ! Несмотря на то что государственные структуры пытаются установить бенефициарного владельца, в результате редко возможно получить всю нужную информацию. Связано это с тем, что существует неограниченное число схем, служащих для сокрытия личности бенефициара.

Кто бенефициарный владелец компании, единственным участник которой закрытый паевой инвестиционный фонд

Е.М. Тараненко,
автор ответа, консультант Аскон по юридическим вопросам

ВОПРОС

Единственный участник ООО — закрытый паевой инвестиционный фонд под управлением управляющей компании.

Кто является бенефициарным владельцем ООО, если информация о пайщиках закрыта.

ОТВЕТ

Однозначного ответа на данный вопрос законодательство не содержит.

С одной стороны, любое юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных законом, и раскрывать их согласно установленному порядку. Закрытых паевых инвестиционных фондах в числе исключений, которые имеют право не раскрывать данную информацию, нет. Федеральный закон «Об инвестиционных фондах» также указывает на возможность раскрытия информации о закрытых паевых инвестиционных фондах, если это предусмотрено законом.

С другой стороны, закрытый инвестиционный фонд вправе не раскрывать информацию о пайщиках. Кроме того, стоимость пая до его продажи также определить затруднительно.

Соответственно, ООО обязано принять меры по установлению бенефициарных владельцев учредителя, в частности направить запрос учредителю, а также принять иные рекомендуемые меры. Если меры по установлению бенефициарных владельцев не дали результата, то банкам дана возможность признать бенефициарным владельцем единоличный исполнительный орган организации-клиента. 

При этом, поскольку понятие бенефициарного владельца включает физическое лицо, которое имеет возможность контролировать действия организации, то, но нашему мнению, генеральный директор управляющей компании может быть признан таким бенефициарным владельцем.

ОБОСНОВАНИЕ

Согласно статье 3 и 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ  «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

В соответствии с частью 3 статьи 51 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об инвестиционных фондах» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2018) (далее — Закон N 156-ФЗ), не допускается распространение информации об акционерном инвестиционном фонде или о паевом инвестиционном фонде, акции или инвестиционные паи которых ограничены в обороте, за исключением случаев ее раскрытия в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.

Юрлицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и обновлять ее не реже одного раза в год путем направления запросов своим участникам (акционерам). Информация о бенефициарах включается в отчетность общества и представляется по требованию госорганов (ФНС России, Росфинмониторинга и их территориальных органов) (п. 1, пп. 1 п. 3, п. п. 6, 7 ст. 6.1 Закона о противодействии легализации преступных доходов).

Пунктом 4 статьи 6.1 Закона N 115-ФЗ установлено, что юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.

Информация о бенефициарах не требуется только (п. 2 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ):

1. 1) государственным корпорациям или организациям, в которых РФ, субъекты РФ либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
2. 2) эмитентам ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством о ценных бумагах;
3. 3) иностранным организациям, ценные бумаги которых прошли листинг на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России;
4. 4) иностранным структурам без образования юрлица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа;
5. 5) международным организациям.

Согласно абз. 7 пп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ в случае, если в результате принятия предусмотренных настоящим Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, им может быть признан единоличный исполнительный орган клиента.

Пунктом 6 статьи 6.1 Закона N 115-ФЗ установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.

Согласно <Письму> Банка России от 28.01.2014 N 14-Т «Об Информационном письме по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев», в случае если в результате принятия предусмотренных Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец клиента — юридического лица – не выявлен, бенефициарным владельцем признается единоличный исполнительный орган клиента — юридического лица.

В решении организации о признании единоличного исполнительного органа клиента бенефициарным владельцем следует зафиксировать причины, обусловившие невозможность выявления бенефициарного владельца, а в анкете (досье) клиента – сведения, указывающие на то, что единоличный исполнительный орган клиента признан бенефициарным владельцем по причине невозможности выявления кредитной организацией бенефициарного владельца либо в случае отсутствия физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет клиентом — юридическим лицом — либо имеет возможность контролировать действия клиента.

«Сливаем» хозяина по запросу? | ООО »Коллегия«

05.12.2017

В распоряжении Юридической компании «Коллегия» имеется запрос одного из белорусских банков в адрес его клиента, в котором банк «в соответствии с п.1 статьи 8 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» просит белорусское юридическое лицо предоставить информацию о бенефициарных владельцах белорусской организации, а если «учредителем организации выступает юридическое лицо, то … необходимо указать бенефициарных владельцев юридического лица-учредителя».

Кратко разберем требования банка и последствия неисполнения такой «просьбы» клиентом.

Вышеуказанный Закон (http://pravo.by/document/?guid=12551&p0=h21400165&p1=1) термин «бенефициарный владелец» раскрывает в статье 1: «физическое лицо, которое является собственником имущества клиента, либо владеет не менее чем 10 процентами акций (долей в уставном фонде, паев) клиента-организации, либо прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном итоге имеет право или возможность давать обязательные для клиента указания, влиять на принимаемые им решения или иным образом контролировать его действия».

Специально обращаем внимание на требования статьи 8 Закона при проведении идентификации банками клиентов-организаций. Приводим дословно требование о предоставлении информации о бенефициарных владельцах: «Лица, осуществляющие финансовые операции, при проведении идентификации клиентов-организаций… устанавливают и фиксируют следующие данные об этих организациях: …сведения о бенефициарных владельцах, а если в результате принятия мер по идентификации клиента бенефициарный владелец достоверно не установлен — сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа клиента-организации, либо лице, возглавляющем ее коллегиальный исполнительный орган…».

Добавим к этому норму Закона о том, что если в документах, представленных для проведения идентификации клиентов и иных участников финансовой операции, отсутствуют данные о бенефициарных владельцах, такие данные фиксируются со слов участников финансовой операции. В то же время, в соответствии с частью тринадцать статьи 8 Закона при обновлении (актуализации) информации лица, осуществляющие финансовые операции, вправе требовать представления клиентом или его представителем необходимых документов и сведений. А статья 6 Закона предписывает банкам обязанность «принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению бенефициарных владельцев клиентов, достаточные для того, чтобы считать, что лицу, осуществляющему финансовые операции, известно, кто является бенефициарным владельцем клиента».

Заметим, что главная цель получения банком информации о бенефициарных владельцах клиента, — проверить, в том числе, включены ли указанные лица в Перечень организаций и физических лиц, причастных к террористической деятельности (http://www.kgb.by/ru/perechen-inf-ru/).

НАШИ ВЫВОДЫ: Если по каким-то причинам белорусская организация не может представить банку информацию о своих бенефициарах или о бенефициарах своего учредителя-нерезидента банк в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 17 декабря 2014 г. № 783 обязан:

• провести мероприятия по верификации (проверка данных о клиенте с использованием открытых источников в интернете, коммерческих баз данных World-Check, Accuity, Dow Jones, других источников), а если после нее бенефициары не установлены,
  
• бенефициарным владельцем признать руководителя белорусского юридического лица.
  

В случае признания бенефициарным владельцем  организации руководителя белорусского юридического лица запрашиваются  сведения по стандартному перечню.

Управляющий партнер Юридической компании «Коллегия»

Аттестованный юрист Игорь Стуканов.

E-mail: [email protected]

все о скрытых владельцах компаний, основные понятия

Правительство РФ постоянно работает над развитием цивилизованных рыночных отношений, регламентируя новые направления экономики, которые еще до недавнего времени относили к так называемому дикому рынку. Актуализируются правила взаимодействия современных хозяйствующих субъектов, в связи с этим закрепляются на законодательном уровне новые понятия. В 2020 году юридически закрепилось понятие «бенефициарный владелец» (или «конечный бенефициар») – это человек, выступающий настоящим владельцем компании в тот момент, когда юридически все права на нее принадлежат другому лицу.

Конечный бенефициар: основные понятия

Если попытаться объяснить, что такое бенефициар, простыми словами, то можно сказать, что это человек, который является настоящим фактическим владельцем фирмы. Он получает основную прибыль от работы своей организации. При желании он может осуществлять деятельность напрямую или за счет владения другими предприятиями. Поэтому даже если юридически права на компанию принадлежат одному человеку, она все равно может быть собственностью другого лица. Существуют разные формы договора бенефициара с номинальным директором организации:

• Обычное номинальное соглашение;
• Трастовая декларация, в которой указаны все права и обязанности учредителей предприятия, а также собственников доверенного имущества;
• Акт о доверительной передаче собственности.

Как правило, раскрытие информации о бенефициаре происходит только в бухгалтерской отчетности. Указанные данные не подлежат широкой огласке. В большинстве случаев с целью их сокрытия фирмы используют номинальных акционеров либо создают оффшоры. Есть ли у ИП бенефициарный владелец? Да, такие случаи тоже встречаются, но в последнее время довольно редко. Полезно узнать, зачем нужна проверка ИП на сайте налоговой службы. Правительство приняло ряд законопроектов, направленных на легализацию бизнеса. В связи с нововведениями требуется идентификация ИП при совершении сделок с кредитными организациями и органами государственной власти.

Разница между бенефициаром и выгодоприобретателем

На практике часто встречается вопрос: чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя. Чтобы найти достоверный ответ, следует обратиться к положениям Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001. Согласно определению, приведенному в законе, выгодоприобретатель – человек, получающий довольно большую прибыль благодаря действиям своих клиентов. Основанием для получения дохода в таком случае служат разные договоры: агентские, комиссионные, поручительские, договоры на передачу собственности в доверительное управление, договоры на осуществление операций с денежными средствами либо имуществом.

Бенефициары юридического лица – это люди, которые прямо либо косвенно владеют компанией (на их долю приходится не менее четверти капитала) и могут контролировать все решения номинального директора организации. Они имеют полное право, не раскрывая своей личности, осуществлять следующие действия:

• Принимать участие в составлении и утверждении уставного капитала компании
• Выбирать сферу деятельности фирмы, а также направления её развития
• При желании передавать активы другим лицам
• Присутствовать на собраниях учредителей и принимать в них активное участие
• Голосовать при выборе руководителей

Таким образом, они имеют довольно много общего с выгодоприобретателями: например, они получают доход от своих фирм. Однако есть и несколько существенных отличий. Им предоставляется право лично или опосредованно принимать участие в управлении организацией, но при этом они должны владеть не менее чем двадцатью пятью процентами акций. Прибыль выгодоприобретателей на порядок ниже.

Особенности контроля конечных бенефициаров

Бенефициар – это учредитель или генеральный директор компании, имеющий возможность принимать важные решения в вопросах управления фирмой, а также вмешиваться в работу номинального директора. Поэтому его действия могут заинтересовать сотрудников разных проверяющих органов. Полезно узнать, как осуществляется налоговая проверка ИП.

Представителям власти может потребоваться справка о бенефициарах для того, чтобы исключить совершение крупных финансовых махинаций, операций по легализации незаконно заработанных денежных средств, различных преступных, в том числе и террористических, действий. Полезно прочитать, что проверяет Роспотребнадзор.

Одним из нюансов в сокрытии личной информации является то, что фирма обязана предоставить данные о владельце по запросу контролирующих органов. Кроме того, эти сведения необходимы при подписании договоров с банками либо государственными предприятиями для обеспечения максимальной прозрачности проведения финансовых операций. Бенефициар может принимать любые решения в отношении денежных средств компании, поэтому банки и организации, принадлежащие государству, требуют сведения о нем, чтобы обезопасить себя от возможного хищения.

Правовая защита

Согласно действующему законодательству, используя договор бенефициара с номинальным директором и другие документы, истинный владелец фирмы имеет возможность обратиться в суд для защиты своих прав, которые могут быть нарушены руководством его же организации либо другими лицами. Таким путем часто решаются следующие вопросы:

• Несоблюдение условий, указанных в договоре
• Ведение деятельности, запрещенной законом, или без лицензии
• Уменьшение прав на участие в управлении фирмой
• Различные обстоятельства, ведущие к уменьшению прибыли, и другие проблемы

Полезно прочитать, как определить чистую прибыль организации.

Заключение

Бенефициаром может являться абсолютно каждый человек, владеющий недвижимостью, активами, депозитными счетами и даже страховым полисом. В некоторых случаях в качестве таких субъектов выступают чиновники, оказывающие «поддержку» компаниям, которые принадлежат им самим.

Однако рост компании и, соответственно, увеличение ее прибыльности, требует прозрачности при совершении финансовых сделок. Поэтому каждый должен принять для себя решение – хранить свое имя в тайне или активно заниматься развитием фирмы. При выборе первого варианта истинному владельцу бизнеса следует учитывать, что контролирующие органы все равно способны выявить его.

Юрий Муранов

Главный редактор #ВЗО. Работает на сайте с момента основания. Через Юрия проходят все тексты перед размещением на сайте. Быстро вникает в темы, на которые пишут авторы, включая финансовую, и следит за качеством публикуемых материалов.

[email protected]

(18 оценок, среднее: 4.7 из 5)

федеральных требований к отчетности о бенефициарной собственности скоро появятся для многих корпораций и ООО | ООО «Смит Амундсен»

Конгресс США включил Закон о корпоративной прозрачности (CTA) в Закон о полномочиях на национальную оборону, принятый 1 января 2021 года, после отмены вето бывшего президента Трампа. CTA увеличит нормативную нагрузку на подавляющее большинство новых и существующих корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (LLC) и может изменить способ организации новых предприятий.

После годичного периода нормотворчества CTA будет требовать от отчитывающихся компаний предоставлять личную информацию (PII) о лицах, которые владеют или контролируют их, в национальную базу данных, управляемую Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Эта база данных будет доступна сотрудникам правоохранительных органов и органов национальной безопасности, федеральным агентствам и финансовым учреждениям и предназначена для оказания помощи в борьбе с отмыванием денег и другой преступной деятельностью, осуществляемой через подставные компании, а также для упрощения требований к надлежащей проверке клиентов для финансовых учреждений.

CTA применяется ко всем корпорациям и ООО, а также к другим аналогичным организациям, организованным путем подачи документов государственному секретарю (как определено в процессе нормотворчества Министра финансов). CTA также применяется к неамериканским организованным компаниям, которые имеют право вести бизнес в США. Эти организации называются «отчитывающимися компаниями».

В частности, CTA не применяется к организациям, которые (i) нанимают более 20 сотрудников на постоянной основе в США, (ii) подали в прошлом году декларации по федеральному подоходному налогу в США.S. демонстрирует более $ 5 000 000 валовой выручки или продаж в совокупности (на консолидированной основе) и (iii) имеет операционное присутствие в физическом офисе в США. будет рассчитана временная база. Приняв CTA, Конгресс пришел к выводу, что риск незаконной деятельности, такой как отмывание денег, финансирование терроризма, торговля людьми и наркотиками, в более крупных бизнес-организациях меньше. Некоторые публичные компании, финансовые учреждения, брокеры-дилеры, инвестиционные компании, инвестиционные консультанты, государственные бухгалтерские фирмы, организации 501 (c) и бездействующие компании также освобождаются от отчетности.Эти компании называются «освобожденными от налогообложения юридическими лицами».

Каждая вновь созданная или существующая отчитывающаяся компания должна будет предоставить FinCEN PII своих бенефициарных владельцев и периодически обновлять эту информацию в течение всего срока существования отчитывающейся компании. «Бенефициарный владелец» означает в отношении отчитывающейся компании физическое лицо, которое прямо или косвенно через любой договор, договоренность, взаимопонимание, отношения или иным образом (а) осуществляет существенный контроль над отчитывающейся компанией или (б) владеет или контролирует не менее 25% долей участия отчитывающейся компании.Пока нет руководства относительно того, что означает «существенный контроль» или как рассчитать 25% долю владения в сложных структурах капитала. К сожалению, владельцам бизнеса остается обдумывать эти вопросы до тех пор, пока не вступят в силу правила CTA. Определенные лица были специально освобождены от определения бенефициарного собственника, включая определенных несовершеннолетних детей, опекунов или агентов, физическое лицо, действующее исключительно в качестве сотрудника отчитывающейся компании, определенных наследников и определенных кредиторов отчитывающихся компаний.

Министр финансов должен до 1 января 2022 года принять правила и положения CTA. Любая отчитывающаяся компания, существовавшая до даты вступления в силу правил CTA, должна сообщить PII своих бенефициарных владельцев не позднее, чем через два года после вступления в силу правил. Любая отчитывающаяся компания, созданная или зарегистрированная после даты вступления в силу правил CTA, должна сообщать PII своих бенефициарных владельцев во время создания или регистрации. Оказавшись в системе отчетности, компании должны сообщать об изменениях в PII своих бенефициарных владельцев не позднее, чем через год после любого изменения.

Сообщаемая информация должна идентифицировать каждого бенефициарного собственника отчитывающейся компании и каждого заявителя отчитывающейся компании, включая их полное юридическое имя, дату рождения, текущий адрес проживания или работы, а также уникальный идентификационный номер из приемлемого идентификационного документа или FinCEN идентификатор. К допустимым документам, удостоверяющим личность, относятся паспорт США с не истекшим сроком действия, государственное удостоверение личности или водительские права с не истекшим сроком действия. Если освобожденная организация является бенефициарным владельцем, освобожденная организация может быть указана только по своему имени без включения PII физических лиц, которые являются бенефициарными владельцами освобожденной организации.

CTA определяет заявителя как любое физическое лицо, которое (x) подает заявку на создание корпорации, LLC или другой подобной организации в соответствии с законодательством штата или (y) регистрирует или подает заявку на регистрацию корпорации, LLC или другой подобной организации. Созданный в соответствии с законодательством иностранного государства для ведения бизнеса в США CTA не освобождает юристов или юридические фирмы от отчетности, хотя министр финансов имеет право сделать это в окончательных положениях CTA. Принимая во внимание, что в прошлом бизнес-юристы и помощники юристов часто выступали в качестве учредителей или организаторов новых корпораций и LLC, бизнес-клиенты могут быть обязаны действовать в качестве учредителей или организаторов новых организаций, если их адвокат не желает сообщать в качестве заявителя в соответствии с CTA и подчиняются отчетности CTA о бенефициарном владении.Это может замедлить организацию новых организаций.

CTA может иметь и другие последствия для бизнес-клиентов. Юридические комментаторы предположили, что, возможно, потребуется пересмотреть соглашения между акционерами и LLC, чтобы потребовать от бенефициарных владельцев предоставить необходимую PII и позволить компаниям раскрывать PII в FinCEN. Возникает вопрос, какие средства правовой защиты есть у компании, если владелец не соблюдает требования. Будет ли выкуплен интерес несоответствующего собственника, его исключат или превратят в держателя экономического интереса? CTA дает много пищи для размышлений.

Штрафы за умышленное ложное сообщение или умышленное неспособность сообщить или обновить изменения в бенефициарной собственности могут включать гражданский штраф в размере не более 500 долларов США за каждый день, в течение которого нарушение продолжается, и штраф в размере не более 10000 долларов США и / или не более двух лет в тюрьме. Таким образом, в отличие от непредставления государственных годовых отчетов (которые можно исправить, просто заполнив регистрацию с опозданием и уплатив любые применимые сборы или штрафы), риск несоблюдения CTA потенциально драконовский.Владельцы бизнеса должны будут внимательно следить за соблюдением требований призыва к действию.

CTA — это история хороших и плохих новостей. Хорошая новость заключается в том, что внедрение CTA будет отложено до одного года, пока министр финансов завершит работу над правилами CTA. Плохая новость — усиление регулирования федеральным правительством в отношении зарегистрированных государством предприятий и обязательное раскрытие PII бенефициарных владельцев отчитывающихся компаний. Всем бизнес-клиентам рекомендуется следовать процессу разработки правил CTA и заранее подготовиться к новым требованиям к отчетности CTA.

Правило бенефициарного владения и банковские счета ООО

Последнее обновление: 28 июня 2020 г.

Банки должны проверять личность физических лиц (физических лиц), которые владеют или контролируют ООО при открытии банковских счетов.

Сюда входят LLC, принадлежащие гражданам США и резидентам США, а также LLC, принадлежащие иностранным гражданам (не гражданам США и нерезидентам США).

Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), бюро Министерства финансов США, выпустила «Требования должной осмотрительности клиентов для финансовых учреждений» (Правило НПК), вступившие в силу 11 июля 2016 года.Соответствующие финансовые учреждения должны соответствовать требованиям до 11 мая 2018 г.

Окончательное правило НПК вносит поправки в Закон о банковской тайне (BSA), делая правила более понятными для банков.

Целью Правил НПК, FinCEN и BSA является оказание помощи правительству США в отслеживании незаконной финансовой деятельности. Например, запрещение американцам и неамериканцам использовать LLC (и другие юридические лица) для таких вещей, как уклонение от санкций, отмывание денег, мошенничество и уклонение от уплаты налогов.

Какие типы ООО включены в новые правила?

Любые и все типы LLC подпадают под определение «юридических лиц» в соответствии с Разделом 1010.230 (см. Е, № 1) Раздела 31 Свода федеральных нормативных актов.

Это означает как однопользовательские LLC (неучтенные организации), так и многопользовательские LLC.

Примечание. Индивидуальное предприятие не является юридическим лицом, но индивидуальное предприятие LLC, облагаемое налогом как ИП (что является налоговым выбором по умолчанию), является юридическим лицом.Для получения дополнительной информации, пожалуйста, посмотрите, как облагаются налогом LLC.

Тип налогообложения в IRS не влияет на требования к бенефициарной собственности; затронуты все ООО.

Также не имеет значения, являются ли владельцы LLC («участники») гражданами США, резидентами США, нерезидентами США, нерезидентами США или иностранными гражданами.

Кроме того, не имеет значения, была ли LLC создана в США или за рубежом. И неважно, насколько длинна «цепочка владения».Например, если компания владеет компанией, которая, в свою очередь, владеет другой компанией, отдельные люди, стоящие за «материнской компанией», являются Бенефициарными владельцами.

Таким образом, новые законы написаны таким образом, что не имеет значения, кто владеет ООО, сколько «слоев» существует, где было создано ООО, как было создано ООО или как ООО облагается налогом.

Необходимо сообщить обо всех бенефициарных владельцах LLC (и подтвердить их личность) при открытии банковского счета LLC.

Двухэтапный подход к ООО «Бенефициарные владельцы»

Двухэтапный подход к определению Бенефициарного собственника:

• «часть собственности» (которые являются конечными собственниками, владеющими 25% или более)
• и «контрольный зубец» (который контролирует LLC, независимо от формы собственности).

Примечание. Контрольный зубец был создан, чтобы избежать лазейки, связанной с владением.Например, LLC с 5 участниками, каждый из которых владеет только 20%, не обязана раскрывать бенефициарных владельцев. Однако под контролем бенефициарные владельцы будут раскрыты.

Раздел 1010.230 (см. D) раздела 31 Свода федеральных правил определяет, что значит быть Бенефициарным владельцем.

В контексте ООО Бенефициарным владельцем является:

• любое лицо, которое прямо или косвенно (через любой договор, договоренность, взаимопонимание, отношения или иным образом) владеет 25% или более ООО.
• любое лицо с значительная ответственность или полномочия контролировать, управлять или направлять LLC

Если траст владеет 25% или более (прямо или косвенно) LLC, Бенефициарный владелец является Доверительным управляющим.

Кроме того, если номинальный держатель или «подставной человек» (без контроля или управления) занимает место в качестве члена LLC, менеджера, должностного лица или любой другой подобной должности, он не является бенефициарным владельцем.

Другой способ думать о Бенефициарном собственнике — это кто является «конечным владельцем (ами)»?

Какая информация собирается о Бенефициарных владельцах?

В дополнение к информации, собранной о вашем ООО (название ООО, адрес, номер EIN), формы бенефициарного владения запрашивают личную информацию, такую ​​как:

• имя
• дата рождения
• текущий физический адрес проживания или служебный адрес
• государственный идентификационный номер (например, ваш номер социального страхования)

Другие возможные формы идентификации, которые могут быть приняты банком:

• удостоверение личности государственного образца с фотографией
• другие удостоверения личности государственного образца США с фотография
• Удостоверение личности государственного образца США с фотографией
• Паспорт США
• Карта иностранца-нерезидента с фотографией и идентификационным номером

Если вы не являетесь резидентом США или гражданином США («иностранный гражданин» ) и у вас нет номера социального страхования, банк запросит либо:

* Если вы являетесь иностранным гражданином, банк может принять удостоверение личности вашего водителя-иностранца. идентификационный номер (или другая форма официального удостоверения личности), но это не указано в новых законах, поэтому это зависит от банка и его внутренней политики.

Здесь не будет правила «черное и белое», поэтому, если вы иностранец, открывающий банковский счет LLC в США, мы рекомендуем заранее позвонить в банк и поговорить с менеджером филиала. . Это поможет вам определить, какие документы и формы удостоверения личности вам необходимо предоставить, чтобы открыть банковский счет LLC.

4 основных требования правила НПК

Хотя окончательное правило НПК составляет более 60 страниц, четыре основных обязанности банков и финансовых учреждений заключаются в следующем:

1. идентифицировать и проверять личность клиентов
2. идентифицировать и проверять идентификационные данные Бенефициарных владельцев компаний, открывающих счета
3. понимать характер и цель взаимоотношений с клиентами для разработки профилей рисков клиентов
4. проводить постоянный мониторинг для выявления подозрительных транзакций и сообщения о них, а также, в зависимости от степени риска, поддерживать и обновлять информацию о клиентах

Бланки декларации бенефициарного собственника для банковских операций

Филиал, в котором вы открываете свой банковский счет LLC, должен предоставить вам свою собственную бланк декларации бенефициарного владения.

Однако мы слышали о нескольких случаях, когда банк просил владельцев LLC предоставить свою собственную форму.

Хотя мы думаем, что это немного странно (и было бы неплохо проверить другие банки), вот стандартная форма, предоставленная FinCEN: Форма сертификата бенефициарного собственника.

Вы также можете найти примеры шаблонов из других крупных банков США, перечисленных ниже:

Примечание. Эти формы представлены только в качестве примеров. Они могут быть не самыми последними версиями форм для бенефициарных владельцев каждого банка.Если вы еще не открыли свой банковский счет LLC, обязательно позвоните в банк заранее и спросите, какие формы необходимы. Опять же, банк, скорее всего, предоставит эту форму, когда вы войдете в филиал.
• Сертификация бенефициарных владельцев юридических лиц-клиентов (Navy Federal)

Учредитель и преподаватель, LLC University®

Создание LLC не должно быть таким сложным.Наше пошаговое руководство упростит процесс — и избавит от сложного юридического жаргона! LLC University® бесплатно учит людей, как создать LLC во всех 50 штатах. y] $ Ӱ2K.냫 \ 2nxOkucMX?! P.f Ĺ`6C> 6ar ٵ q6x ڭ & j ݦ X конечный поток эндобдж 290 0 объект > эндобдж 291 0 объект > эндобдж 292 0 объект > эндобдж 293 0 объект > эндобдж 294 0 объект > эндобдж 295 0 объект > эндобдж 296 0 объект > эндобдж 297 0 объект > эндобдж 298 0 объект > эндобдж 299 0 объект > эндобдж 300 0 объект > эндобдж 301 0 объект > эндобдж 302 0 объект > эндобдж 303 0 объект > эндобдж 304 0 объект > эндобдж 305 0 объект > эндобдж 306 0 объект > эндобдж 307 0 объект > эндобдж 308 0 объект > эндобдж 309 0 объект > эндобдж 310 0 объект > эндобдж 311 0 объект > / ProcSet [/ PDF / Text / ImageB / ImageC / ImageI] / Шрифт 290 0 R >> / Тип / Страница / Родитель 1 0 R / Содержание 312 0 руб. / MediaBox [0 0 611 791] >> эндобдж 312 0 объект > поток xYn6} 7 [] `) Qbn di 㴏 b [[r% 9i ~ {9cE ؐ x3sfZGdGd⨿b7] \ gxtu = | bMb} tDzI \% g; Bu 걿% 2coV ~ Jþ ~ qy2c-z6e \ Q + Dӧ \ Ez6Iӫ (r) m @ t% IjDPU $ ݅ [9O ‘곰 & ʬhc`.; Q`2! A_x = b — iƛhyveP | 6d2) 8 _ #> Oc} W = d’bOR [I! W + GKl

Бенефициарный владелец

Что такое бенефициарный собственник?

Бенефициарный владелец — это лицо, которое пользуется преимуществами владения, даже если право собственности на какую-либо форму собственности принадлежит другому имени.

Это также означает любое физическое лицо или группу лиц, которые прямо или косвенно имеют право голосовать или влиять на решения по сделке в отношении конкретной ценной бумаги, такой как акции компании.

Понимание бенефициарных владельцев

Например, когда акции паевого инвестиционного фонда принадлежат банку-хранителю или когда ценные бумаги принадлежат брокеру на имя улицы, истинный владелец является бенефициарным владельцем, даже если для безопасности и удобства банк или брокер владеют правом .

Ключевые выводы

• Бенефициарный владелец — это лицо, которое пользуется преимуществами владения, хотя право собственности на недвижимость оформлено на другое имя.
• Бенефициарное владение отличается от юридического владения, хотя в большинстве случаев юридические и бенефициарные владельцы являются одним и тем же.
• Публично торгуемые ценные бумаги часто регистрируются на имя брокера для обеспечения безопасности и удобства.
• Состоятельные люди, которым грозят судебные иски, часто используют трасты в качестве законных владельцев собственности.

Бенефициарное владение может быть разделено между группой лиц. Если бенефициарный владелец контролирует позицию более 5%, он должен подать Приложение 13D в соответствии с разделом 12 Закона о фондовых биржах 1934 года.

Бенефициарное владение отличается от юридического владения.В большинстве случаев юридические и бенефициарные владельцы являются одним и тем же, но есть некоторые случаи, законные, а иногда и не совсем законные, когда бенефициарный владелец собственности может пожелать остаться анонимным.

Ценные бумаги

Как упоминалось в приведенном выше примере, публично торгуемые ценные бумаги часто регистрируются на имя брокера для обеспечения безопасности и удобства.

Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) признает это и регулирует эту практику.В частных компаниях по ряду причин бенефициарный владелец может не захотеть, чтобы его имя было зарегистрированным акционером. Пока соблюдаются налоговые и другие законы, эта практика сама по себе не является незаконной.

Недвижимость

В большинстве стран реестры недвижимости содержат имена владельцев недвижимости. В некоторых случаях бенефициарный владелец может не захотеть, чтобы его имя фигурировало в публичных записях. В таких случаях попечители или другие организации обычно выступают в качестве законных владельцев вместо бенефициарного собственника.

Например, известные артисты или политики могут не захотеть, чтобы их домашний адрес был легко найден в публичных записях, поэтому они не фигурируют лично в документах, подтверждающих право собственности.

Защита активов

Состоятельные люди, которые подвергаются риску судебных исков или просто хотят защитить свои активы и спланировать свое имущество, обычно используют трасты, чтобы действовать в качестве законных владельцев своей собственности, часто ценных бумаг и денег, в то время как они и их семьи продолжают оставаться бенефициарными владельцами .Здесь опять же, эта практика легальна, но строго регулируется.

Панамские документы

Известно, что в начале 2016 года Международный консорциум журналистов-расследователей обнародовал так называемые «Панамские документы». Эти документы, взятые из архивов юридической фирмы Mossack Fonseca & Co., подробно показывают бенефициарное право собственности нескольких тысяч офшорных корпораций.

Хотя многие из них использовались на законных основаниях, похоже, что некоторые бенефициарные права были скрыты по гнусным или незаконным мотивам.

Новые правила в отношении бенефициарных владельцев

5 мая 2016 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) усилила и разъяснила требования должной осмотрительности для банков, брокеров, паевых инвестиционных фондов и других финансовых организаций. Что наиболее важно, новые правила требуют от клиентов-юридических лиц идентифицировать и проверять личности своих бенефициарных владельцев при открытии счета. Эти правила вступили в силу 11 мая 2018 года.

NSBA предупреждает о недопустимости сообщения о новом бенефициарном владении

NSBA предостерегает от сообщений о новом бенефициарном владении

11 июля, 2019

12 июня Комитет по финансовым услугам Палаты представителей 43–16 голосов принял Закон о корпоративной прозрачности 2019 г. (H.R. 2513), законопроект, призванный обеспечить прозрачность владения всеми американскими компаниями, но который приведет к значительным непредвиденным последствиям с новым бременем и сложностью для малого бизнеса Америки. NSBA призывает членов до связаться со своими законодателями , чтобы выступить против закона.

Закон о корпоративной прозрачности внесет поправки в Закон о банковской тайне, требуя заявитель, желающий создать корпорацию или компанию с ограниченной ответственностью (LLC), чтобы раскрыть «бенефициарных владельцев» предприятия.Заявитель также должен подать годовой отчет Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), в котором перечислены любые бенефициарные владельцы. Первоначальная подача и годовые отчеты должны включать: полное юридическое имя бенефициарного владельца, дату его рождения, адрес проживания или служебный адрес, а также идентификационный номер из либо паспорт, удостоверение личности или водительские права. Благодаря этим требований, NSBA обеспокоено возможностью массового нарушения Конфиденциальность. Этот новый закон, который предоставляет широкий доступ к личным информация может использоваться федеральными, государственными, местными или племенными правоохранительными органами. агентства по любой причине — и без повестки в суд.

Законодательство вводит требование «сквозной» отчетности, что требует владельцы малого бизнеса, чтобы изучить каждый уровень корпоративных и LLC аффилированных лиц, чтобы определить, являются ли лица, связанные с такими организациями, квалифицированные бенефициарные владельцы. Право собственности на юридическое лицо одним или несколькими лицами корпорации или LLC являются обычным явлением. Корпоративные акционеры и акционеры ООО уже имеют собственное обязательство по независимой отчетности в соответствии с этим законопроектом о раскрытии любых бенефициарные владельцы, что делает это положение чрезмерно обременительным.

Согласно законопроекту, термин «бенефициарный владелец» нечеткий. Хотя одно определение является объективным — одному принадлежит «25 или более процентов капитала» компании, два других определения открыты для интерпретации. В частности, в законопроекте в качестве бенефициарного владельца будет указано физическое лицо, которое «прямо или косвенно… осуществляет существенный контроль» над корпорацией или ООО или «получает существенные экономические выгоды от активов» организации. Определение «существенной экономической выгоды» дано, но недостаточно ясно и открыто для более позднего нормотворчества правительственными чиновниками.Кроме того, право нормотворчества будет передано Министерству финансов, что потенциально может расширить требования к предприятиям и, в свою очередь, расширить сферу потенциальной уголовной ответственности.

Для NSBA, Что больше всего беспокоит и вызывает недоумение в Законе о корпоративной прозрачности, так это что он нацелен на малые предприятия, явно исключая предприятия, которые более 20 сотрудников и более 5 миллионов долларов валовой выручки или продаж. Счет создаст бремя бумажной работы для этих малых предприятий, что потребует соблюдать требования законопроекта.Несоблюдение этого законодательство будет федеральным преступлением с гражданским штрафом до 10 000 долларов и уголовное наказание до 3 лет лишения свободы.

По этим причинам NSBA призывает вас связаться с вашими законодателями и попросить их выступить против Закона о корпоративной прозрачности, H.R. 2513.

ПРИНЯТЬ ДЕЙСТВИЯ: Свяжитесь с вашим членом Конгресса сегодня и убедите его выступить против H.R. 2513.

LLC / Corporation Закон о федеральной регистрации и раскрытии прав собственности

26 января 2021 г., вторник

В первый день Нового года, 1 января 2021 года, U.Сенат проголосовал 81 голосом против 13, чтобы преодолеть вето президента Трампа, таким образом присоединившись к Палате представителей, которая предприняла аналогичные действия четырьмя днями ранее, 322 голосами против 87, приняв таким образом Закон о полномочиях национальной обороны (NDAA).

NDAA существенно изменяет положения США по борьбе с отмыванием денег («AML») по сравнению с положениями Закона о банковской тайне 1970 года, усиленными Законом США PATRIOT от 2001 года после 11 сентября, который обсуждается ниже. Возможно, самое непосредственное значение для организаций, вовлеченных в американскую финансовую систему, NDAA импортирует из Закона о корпоративной прозрачности, принятого Палатой представителей 22 октября 2019 года, ранее обсуждавшегося здесь, систематического федерального требования к подаче документов.Оба аспекта этих нововведений в регулировании финансовой системы контролируются Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), специальным бюро министерства финансов, занимающимся финансовой разведкой и расследованием «преступлений против государства».

Новое федеральное требование о раскрытии информации означает, что корпорации и LLC больше не будут защищать личность владельца для некоторых целей

Стремясь ограничить использование коммерческих структур для отмывания денег или финансирования терроризма, Палата представителей 22 октября 2019 года приняла Закон о корпоративной прозрачности 2019 года («Закон»), который, по сути, был включен в NDAA на 2021 финансовый год.Несмотря на вето президента Трампа, закон стал законом 1 января 2021 года из-за отмены президентским вето Конгрессом. Это означает, что новые предприятия и существующие предприятия будут иметь новые существенные требования к раскрытию информации, о которых владельцы должны будут знать.

Закон требует, чтобы каждая вновь созданная корпорация и каждая вновь образованная компания с ограниченной ответственностью, если специально не освобождены от нее, должны подавать в FinCEN отчет о раскрытии информации о бенефициарном владении и соответствующей информации этих организаций.

Закон применяется к корпорациям и ООО, созданным в соответствии с законодательством любого штата или любого индейского племени, и в соответствии с Законом штаты обязаны уведомлять учредителей предприятий о необходимости подачи таких отчетов.

У существующих корпораций и LLC есть два года после опубликования окончательных положений, чтобы они подпадали под действие требований Закона о предоставлении отчетности.

В течение этого времени предприятия и их владельцы вместе с юридическим представителем должны тщательно изучить требования, чтобы избежать ошибки, которая может привести к серьезным последствиям.

Кто является «бенефициарным владельцем» Закона о корпоративной прозрачности?

• Согласно Закону, каждый из следующих лиц является «бенефициарным владельцем»:

• Физическое лицо

• Кто прямо или косвенно (через любой договор, договоренность, понимание, отношения или иным образом)

  • Осуществляет существенный контроль над предприятием

  • Владеет 25% или более капитала

  • Получает «существенные экономические выгоды» от активов предприятия

Какая информация требуется для каждого «бенефициарного собственника»?

• Полное наименование

• Дата рождения

• Текущий адрес места жительства или работы

• Уникальный идентификационный номер действительного U.S. паспорт, удостоверение личности или государственное водительское удостоверение; если у бенефициарного собственника нет паспорта США, удостоверения личности или водительских прав штата, отчет должен содержать идентификационный номер действующего заграничного паспорта вместе с разборчивой и достоверной копией страниц этого паспорта с фотографией человека , дата рождения и уникальный идентификационный номер для человека — все они должны быть подтверждены как действительные лицом, проживающим на территории государства или племени, где образована организация

Каковы последствия несоблюдения?

Лицо, которое сознательно предоставляет ложную или мошенническую информацию или умышленно не предоставляет полную или обновленную информацию, подлежит гражданскому штрафу в размере до 10 000 долларов США и может быть оштрафовано в соответствии с положениями уголовного законодательства США.S. Кодекс и / или лишены свободы на срок до трех лет. Закон действительно предусматривает, что гражданские или уголовные наказания не применяются в случае небрежного несоблюдения, хотя еще предстоит увидеть, как будет толковаться «халатность».

Кто освобожден от уплаты налогов?

FinCEN имеет явные полномочия удалять типы объектов из исключенного списка или добавлять новые исключения. В отношении этого полномочия FinCEN поручено продолжить изучение вопросов «бенефициарного собственника».

Когда необходимо обновить информацию о федеральной регистрации и праве собственности?

Компания или субъект LLC должны ежегодно подавать отчет, отражающий изменения.Закон предусматривает, что FinCEN может в соответствии с нормативными актами требовать обновления в течение определенного времени после внесения изменений.

Наши наблюдения

Хотя Закон по существу приводит США в соответствие с режимами раскрытия информации о праве собственности в Европе и других странах, это дополнительное требование к отчетности для создания юридического лица, которое увеличит бремя создания новых и эксплуатации существующих организаций (после окончания двухлетнего льготный период). Он также может использовать эти организации для покупки недвижимости и т. Д., несколько менее полезно. В любом случае прояснение регулирующих действий со стороны FinCEN будет иметь важное значение для эффективного выполнения этих положений NDAA. Закон действительно содержит указание министру казначейства отменить существующие правила должной осмотрительности «Знай своего клиента», которые являются ненужными или дублирующими с учетом принятия Закона. Правила о бенефициарном собственнике в соответствии с NDAA в любом случае добавят значительный новый уровень в процесс создания бизнеса.

Требования к раскрытию информации в соответствии с Законом усиливают полномочия и объем федеральной юрисдикции по сбору информации о коммерческих организациях — как правило, управляемых государством — в целях пресечения отмывания денег и финансирования терроризма, но в результате ограничивают меры защиты конфиденциальности, которые ранее применялись. предоставляется бизнесу по законным соображениям конфиденциальности.

В дополнение к внимательному отношению к этим требованиям, LLC и корпорации должны будут поддерживать (даже в своих руководящих документах) полномочия, политики и процедуры для сбора и сохранения для каждого владельца полного юридического наименования; Дата рождения; текущий адрес дома или офиса; и идентификационная информация, которую ранее не требовалось собирать в случае большинства правил владения акциями / долями хозяйствующих субъектов.

© 2021 Норрис Маклафлин П.A., Все права защищены National Law Review, Том XI, номер 26

Информация о бенефициарном владении, требуемая банком Вашингтона

Правительство США внесло поправки в правила, согласно которым финансовые учреждения, такие как Bank of Washington, должны собирать и проверять конкретную информацию от юридических лиц (предприятий), устанавливающих с нами отношения. Эти новые правила помогают бороться с финансовыми преступлениями. Поскольку юридические лица могут быть использованы для сокрытия причастности к отмыванию денег, финансированию терроризма, уклонению от уплаты налогов, коррупции, мошенничеству и другим финансовым преступлениям, требование раскрытия ключевых лиц, которые владеют и / или контролируют бизнес, помогает правоохранительным органам расследовать и преследовать эти преступления. .Банк Вашингтона должен собирать эту информацию, и мы предоставили подробную информацию об этом изменении в часто задаваемых вопросах (FAQ) ниже.

Часто задаваемые вопросы (FAQ):

Федеральные правила теперь требуют, чтобы все финансовые учреждения получали и проверяли информацию о ключевых лицах, которые в конечном итоге владеют и / или контролируют юридическое лицо, чтобы помочь правоохранительным органам расследовать преступления и преследовать их в судебном порядке.

Бенефициарный собственник определяется как любое физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет 25 или более процентами акций юридического лица.

Также называемое контролирующим лицом, это лицо, несущее значительную ответственность за управление юридическим лицом. Как правило, это лицо, которое имеет право действовать от имени вашего юридического лица и принимать решения, связанные с финансовыми отношениями.

Для каждого человека, указанного в сертификате, мы должны получить его юридическое имя, физический адрес, дату рождения и номер социального страхования (SSN). Если они не являются гражданином США, вместо SSN может быть указан номер паспорта.Кроме того, нам понадобится копия удостоверения личности государственного образца, например водительских прав или паспорта, для проверки каждого указанного лица.

Информация о бенефициарном праве требуется при открытии нового счета и / или получении нового кредита. Это также может потребоваться, если вы запрашиваете или выполняете определенные услуги с повышенным риском, такие как международные переводы.

Есть несколько исключений из сбора информации о бенефициарной собственности. Его не требуется собирать с государственных органов, публичных компаний, индивидуальных предпринимателей или добровольных некорпоративных ассоциаций (т.д., молодежные спортивные лиги или общественные организации).

После того, как Bank of Washington получит свидетельство о бенефициарном праве на ваше юридическое лицо, мы можем попросить вас подтвердить информацию, когда вы открываете дополнительные новые счета или оказываете услуги с повышенным риском. Сообщите нам, если произошла смена владельца или контроля над вашей компанией, чтобы мы могли получить актуальную сертификацию, отражающую точную информацию.

Да. Вы просто отметите поле, указывающее, что нет лица с бенефициарным правом собственности, и заполните раздел для контролирующего лица.

Человек, запрашивающий новую учетную запись, обычно является лицом, которое завершает сертификацию. Это может быть то же лицо, названное контролирующим лицом, или лицо, назначенное этим лицом для установления банковских отношений для вашего юридического лица.

Мы обязаны хранить эту информацию как часть наших записей, связанных с вашим юридическим лицом. Мы относимся к этой информации с таким же высоким уровнем конфиденциальности и безопасности, как и ко всей информации наших клиентов.

Косвенное владение означает, что ваше юридическое лицо может принадлежать одному или нескольким юридическим лицам. Мы обязаны получать информацию об отдельных лицах, стоящих за этими многоуровневыми организациями, которые в конечном итоге владеют 25 или более процентами собственности вашего юридического лица.

No related posts.