Как выводить деньги с ооо легально: Как учредителю снять (вывести) деньги со счета ооо и ничего не нарушить

Содержание

Как легально вывести деньги из ООО | Mir-firm

Когда человек работает сам на себя, и является руководителем собственной фирмы, то он имеет право распоряжаться ее финансами по собственному усмотрению, а также выводить средства с ООО по собственному желанию.

Как отразить такой вывод средств документально, чтобы эта финансовая операция была легальной?

  • Как вывести деньги с ООО

Первое, что необходимо выяснить, так это то, что выводить средства со счетов ООО просто так незаконно — любая финансовая операция должна иметь под собой основание. К такому основанию можно отнести выдачу ссуды, выплату учредителям дивидендов, а также выдачу средств под отчет. При этом первый вариант подразумевает под собой возвращение данных средств через определенный отрезок времени, а последний требует отчета об использовании этих денег.

Рассмотрим вариант займа более детально. Получить его может абсолютно любой основатель, даже тот, который не входит в штат организации. При этом сумма средств, ни срок ее возврата ничем не ограничивается.

Заем оформляется документально с помощью договора, после заключения которого средства перечисляются на счет получателя или выдаются через кассу.

Если ссуда выдается учредителю, который по совместительству является и директором организации, то такой договор разрешено подписывать одному человеку с двух сторон, то есть и как получатель средств и как кредитор. Если средства выдаются без уплаты процентов за пользование деньгами, или под минимальный процент, то заем считается доходом, из-за чего организация должна выплатить налог на доход физических лиц. Платить этот налог не нужно только при условии, что деньги тратились на приобретение жилья.

Если заем получатель не собирается возвращать, то через три года (заканчивается время исковой давности) бухгалтер должен высчитать с заемщика налог с физического лица на материальную выгоду, который составляет 35%. Кроме того, получатель займа должен будет оплатить еще 13%, так как заем начнет считаться доходом. Данные налоги бухгалтерия обязана удержать с любых других доходов учредителя-заемщика в организации.

  • Как вывести деньги в виде подотчетных средств

Если средства, выведенные из ООО, оформляются как выдача денег под отчет, то сумма этих средств не должна превышать прописанных в учетной политике ООО лимитов. Кроме того, получить данные средства могут только сотрудники компании. Также в учетной политике организации должен быть прописан срок возврата, а также срок отчета по данным средствам. Если выданные под отчет деньги не были возвращены, и отчет по ним так и не был проведен, то средства считаются доходом работника, получившего деньги под отчет. В таком случае с дохода работника бухгалтерии должны вычислить 13% от подотчетной суммы, предприятие должно начислить на сумму страховые взносы.

Если доход был получен за счет средств, выданных под отчет, то в отличие от дохода, полученного из заемных средств, платить налог в сумме 35% не требуется. Так как считается, что в этой ситуации отсутствует материальная выгода.

  • Вывод средств в виде дивидендов

Существует еще один вариант легального вывода средств с ООО — выплата прибыли организации, которая делится между ее учредителями. Вывести средства таким путем можно лишь при условии, что компания является неубыточной. Выводить деньги запрещено, если чистые активы ООО меньше, чем сумма уставного, а также резервного капиталов.

В ситуации, если ООО работает прибыльно, то прежде чем начать выплачивать дивиденды, следует провести собрание учредителей и составить протокол, подтверждающий решение о начале данных выплат. Как часто можно получать дивиденды, необходимо прописать в уставе ООО. При этом из суммы полученного дивиденда каждый учредитель обязан уплатить налог в сумме 9%.

Вывести средства можно в виде зарплаты основателя, которую можно установить в любом размере. Но при этом учредитель должен обязательно находиться в штате компании. Также нужно будет оплатить все соответствующие налоговые обязательства.

Продажа готового бизнеса, ликвидация и регистрация фирм, покупка готовых фирм с оборотами и расчетным счетом все это и многое другое сделает наша компания для Вас в самые сжатые сроки.

Как вывести деньги с ООО в Украине (2020 г.)

05 August 2020

Бизнес на то и бизнес, чтобы зарабатывать деньги. И нередко есть необходимость держать средства не только на счете компании, но и осуществлять их вывод с предприятия, например, для реинвестирования в другой проект, оказания финансовой помощи и прочее.

В этой статье мы расскажем о том, как легально вывести деньги с предприятия или ФОП, а также о том, чьими услугами лучше не пользоваться в этой сфере.

Если Вам требуется юридическая помощь для ООО (ТОВ), обратитесь к нам за бесплатной консультацией по телефону 067 341 76 94.

Итак, для начала рассмотрим, как можно обналичить деньги, которые являются чистой прибылью ФОП.

Здесь всё просто – если Вы, как частный предприниматель, получили доход за реализованный товар или оказанную услугу на свой расчётный предпринимательский счёт, оплатили все полагающиеся налоги, то чистую прибыль можно вывести на личную банковскую карту (т.

е. Вашу карту как обычного физического лица, а не предпринимателя).

В предназначении указываете, что платеж является чистым доходом предпринимателя и период, за который такой доход был получен. Альтернативным вариантом такого предназначения может быть «Перечисление собственных средств».

Также существует возможность просто снять с предпринимательской карточки деньги через банкомат.

Как выводить деньги ООО?

Вариантов того, как снять деньги с расчетного счета ООО намного больше, но почти все они связаны с оплатой тех или иных налогов. Приведем самые распространенные варианты:

Выплата заработной платы, премий, надбавок

Данная статья расходов предусматривает выплату денежных средств физическим лицам, при этом в бюджет уплачивается:

  • налог на доходы физических лиц в размере 18%
  • военный сбор в размере 1,5%
  • и начисление на фонд оплаты труда – единый взнос в размере 22%

Приведем пример расчета заработной платы к выплате. Предположим сотрудник предприятия имеет оклад 15 000 грн., следовательно, налоги составят:

  • налог на доходы физических лиц 2700 грн.
  • военный сбор 225 грн.
  • единый взнос 3300 грн.

Зарплата к выплате составит 11475 грн., поскольку единый взнос платится за счет предприятия и не удерживается из зарплаты сотрудника.

Выдача возвратной финансовой помощи

Данная статья расходов подразумевает, что предприятие подписывает договор возвратной финансовой помощи с сотрудником предприятия, директором, собственником или любым другим лицом, согласно которого выдает без процентов определенную сумму денег с условием ее возврата до определенного срока.

В случае не возврата лицо, получившее финансовую помощь, должна задекларировать данную сумму как доход в годовой декларации и уплатить налог на доходы физических лиц по ставке 18% и военный сбор по ставке 1,5%.

Выдача безвозвратной финансовой помощи

Осуществляется точно также, как и возвратная, только договор изначально подразумевает невозврат такой финансовой помощи.

Компания, выдавшая такую финансовую помощь, может сразу отразить ее в составе расходов периода, а физическое лицо, получившее денежные средства по такому договору, должно будет по итогам года задекларировать такую помощь и оплатить налоги.

Выплата дивидендов собственникам

Можно осуществлять при условии наличия нераспределённой прибыли согласно бухгалтерских данных за прошлый год, либо более ранние годы, за которые дивиденды ещё не выплачивались.

Для физических лиц доход от полученных дивидендов облагается по ставке 5% налога на доходы физических лиц, но если такие дивиденды получены от плательщика единого налога или института совместного инвестирования, то ставка налога составить 9%.

Также не стоит забывать, что военный сбор должен быть удержать из таких доходов и составляет 1,5% в 2020 году.

Компенсация хозяйственных расходов или компенсация по выданным авансам

Возможность без налогов компенсировать деньги, которые ранее были потрачены сотрудником предприятия для приобретения товарно-материальный ценностей для хозяйственной деятельности компании, каких-либо услуг, командировочных нужд и так далее.

Возврат полученной возвратной беспроцентной финансовой помощи

Если предприятие когда-либо получало возвратную финансовую помощь от учредителя или другого физического лица, то оно может вернуть её такому физлицу путем снятия денег с расчетного счета с соответствующим предназначением.

Выдача денег в подотчет, в том числе на командировочные нужды

Данная статья расходов предусматривает выдачу денежных средств на определенные цели – например для поездки в командировку или приобретения товаров, работ, услуг за наличные.

Сотрудник, получивший деньги в под отчет, обязан отчитаться по таким тратам, предоставив в бухгалтерию компании авансовый отчет, а также документы, непосредственно подтверждающие такие расходы.

Нецелевая благотворительная помощь

Не облагается налогом на доходы физических лиц, если ее сумму не превышает размер предельного размере дохода, определённого согласно абзаца первого пп. 169.4.1. Налогового кодекса Украины, установленного на 1 января текущего года.

В 2020 году она составляет 2940 грн. Рассчитывается путем умножения прожиточного минимума доходов граждан на коэффициент 1,4 и округленного до ближайших 10 гривен.

Компенсация по листкам нетрудоспособности

А также по беременности и родам и по присмотру за ребёнком до трёх лет.

Прочие случаи

Как можно заметить, список вариантов того, как официально обналичивать деньги ООО, весьма много. Важно всегда помнить о том, что любое снятие денег должно быть законным и Вы всегда должны иметь возможность документально подтвердить причину такого снятие денежных средств.

Теперь о неприятных моментах

Не рекомендуем злоупотреблять снятием денежных средств со счета, поскольку во всех цивилизованных странах мира, в т.ч. и в Украине, существует служба финансового мониторинга, основной целью которой является противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем, финансированию терроризма и созданию оружия массового уничтожения.

Все без исключения банки являются субъектами финансового мониторинга и обязаны уведомлять службу о подозрительных операциях клиентов. Последствием незаконной операции обычно является арест счетов и блокировка транзакции с последующим выяснением причин.

Для снятия ареста необходимо быть готовым к тому, что служба финансового мониторинга банка потребует предоставить пакет документов, которые подтверждают легальность проводимой операции.

Предоставление такого пакета документов не всегда является стопроцентным доказательством законности операции, поэтому всегда надо быть готовым доказывать свою правоту в суде.

Также в силу того, что экономика нашей страны продолжает пребывать в тени, существуют компании, которые предлагают услуги по обналичке денежных средств беря при этом процент за услуги.

Данная деятельность является незаконной, и мы крайне не рекомендуем пользоваться подобными услугами, поскольку Вы рискуете потерять не только свои честно заработанные деньги, но и репутацию Вашей компании, а также стать одной из сторон криминального преступления.

Также не стоит злоупотреблять постоянным сотрудничеством с ФОП (например, оформляя физическими лицами-предпринимателями своих сотрудников). Данный способ на сегодняшний день пресекается налоговыми органами и управлением труда, признавая такие отношения скрытыми трудовыми отношениями, вследствие чего руководству компании всегда могут инкриминировать уклонение от уплаты налогов и оштрафовать на немалые суммы за каждый обнаруженный факт скрытого трудоустройства.

В заключение хотим посоветовать для благополучного развития бизнеса стараться максимально уходить от снятия наличных денег, а уж если это крайне необходимо, всегда использовать только законные способы, своевременно уплачивая все налоги в бюджет.

Читайте также: все о регистрации ООО (ТОВ) и продаже ООО в Украине.

Как обналичить деньги с расчетного счета ИП легально в 2021 году

Если вы индивидуальный предприниматель, то все доходы, которые поступили в наличном или безналичном виде, безоговорочно ваши. Этим ИП выгодно отличается от ООО – там просто так деньгами не воспользуешься, они выводятся через дивиденды и заработную плату.

Когда ИП нужно обналичить свои доходы, он делает это любым удобным способом:

  1. Снимает наличку с расчетного счета через кассу в банке. При этом нужно указать в назначении платежа, что деньги снимаются на личные нужды. Формулировка может быть вольная, главное смысл.
  2. Переводит деньги на свой личный счет, а потом снимает с этого счета или расплачивается с привязанной к нему карты. В этом случае тоже нужно указать в назначении платежа, что средства переводятся на личный счет или карту.
  3. Переводит деньги на свой банковский вклад.

Узнайте в своем банке, будет ли комиссия при выводе денег с ИП, и если будет, то какая, чтобы выбрать более выгодный вариант.

Ваш счёт в банке может заблокировать сам банк!

Проверьте вероятность блокировки бесплатно

Обезопасить счёт

Облагаются ли эти деньги налогом

Ваши доходы облагаются налогом один раз в зависимости от режима: НДФЛ, УСН, ПСН, ЕНВД или ЕСХН. Больше никаких дополнительных налогов с тех средств, которые выводите со счета, платить не нужно. Вносить в КУДиР средства, снятые на личные нужды не нужно, потому что это не расход. А вот если хотите снять наличку в рабочих целях, то укажите соответствующее назначение платежа, и когда потратите деньги сможете внести расходы в КУДиР, если будут подтверждающие документы: акты, накладные, чеки, ведомости и т.д.

Осторожно: 115-ФЗ!

Денежные средства ИП принадлежат ему на праве собственности и теоретически предприниматель может распоряжаться своими деньгами, как угодно (статья 209 ГК РФ). Но на практике могут возникнуть проблемы. Банки обязаны соблюдать закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и отслеживать сомнительные операции.

Если посмотреть Методические рекомендации Центробанка № 18-МР от 21.07.2017г., то любое снятие налички, не связанное с выплатой заработной платы, пособий, покупкой канцтоваров и хозяйственными расходами, могут счесть за сомнительную операцию, а значит могут запросить информацию о расходах, подтверждающие документы или вовсе заблокировать счет. Иногда под подозрение попадают и переводы с расчетного на личный счет ИП.

Чтобы избежать проблем, лучше не снимать крупные суммы и стараться оплачивать расходы картой, а также вовремя давать банку разъяснения и документы, если потребуется. Также, снимая деньги, не забудьте оставить часть на уплату налога, ни то придет время расплачиваться с бюджетом, а на счету пусто.

И раз уж заговорили о налогах, то напомним, что за неуплату налога и непредставление декларации в положенный срок расчетный счет могут заблокировать, и тогда снятие прибыли ИП будет невозможным, пока не реабилитируетесь перед налоговой и не погасите долги. Это займет как минимум несколько дней, и деньги все это время будут заморожены.

Если будете вести учет в сервисе «Моё дело», то никаких сроков не пропустите – персональный налоговый календарь напомнит, что пора платить или сдавать отчеты.

Убедитесь лично в функциональных возможностях сервиса

Зарегистрируйтесь прямо сейчас в интернет-бухгалтерии «Моё дело» и оцените все возможности системы в течение бесплатного пробного периода.

Получить бесплатный доступ

Как легально вывести прибыль из бизнеса?

Лучшие способы вывода прибыли из бизнеса в 2021 году

В этой статье мы рассмотрим следующие из них:

  • Расчеты между предприятиями и физлицами-предпринимателями, которые находятся на фиксированном налоге (ФОП на едином налоге).
  • Выплату роялти.
  • Выплату дивидендов.

Вывод прибыли из ФОП на едином налоге

Использование ФОТ – это одна из самых древних и популярных схем. Суть ее заключается в том, что с предпринимателем, который работает на едином налоге, заключаются договоры на оказание некоторых услуг. Но заметьте, что в таком случае ЧП должен быть 3-й группы. Предприниматели второй группы имеют право предоставлять услуги только плательщикам единого налога и населению.

При этом виды деятельности могут быть разнообразными. Это – и исследования рынка, и консалтинговые услуги, и маркетинг, и юридические услуги, и сдача в аренду оборудования и помещений. В договоре указывается необходимая сумма, которую получает ФОП. Она впоследствии выводится из безналичной формы в наличную.

С одной стороны, все легально и прозрачно. С другой – появляется лишний интерес налоговых органов, по странному стечению обстоятельств называют подобные «перевалочные пункты» конвертационными центрами. Поэтому если через одного-двух предпринимателей регулярно кочуют большие суммы денег за предоставленные услуги, ждать беды, а особенно – плательщикам, от которых эти суммы идут на ФОП.

Вывод прибыли путем выплаты роялти

С роялти или оплатой так называемого ноу-хау – проще. Фактически, это плата за авторские права, торговые марки или патента. То есть плата за пользование нематериальными активами: подрядчик предоставляет в пользование программное обеспечение или какие-то свои разработки.

Есть вариант, когда владелец компании является также владельцем торговой марки, что используется его бизнесом, так он получает плату за ее использование. Но вопрос в том, насколько обоснованным будет размер роялти? Ведь чем выше сумма отчислений, тем больше внимания со стороны фискальных органов. Кроме того, если окажется, что подрядчик является связанным лицом, за это могут приравнять выплату роялти к работе конвертационного центра.

Вывод прибыли компании через дивиденды

Дивидендный вариант – самый дорогой, но самый «белый» с точки зрения налоговиков, у них просто нет никаких оснований его обжаловать. Например, компания решает выплатить дивиденды своим акционерам (собственникам), а по факту, осуществляет обналичивания. Но проблема в таком случае – дороговизна. До 19,5% придется отдать государству в форме налогов. Кроме того, не имея прибыли, компания выплачивать дивиденды не сможет. Начисление дивидендов происходит согласно Уставу. Стоит также отметить, что некоммерческая организация данным вариантом воспользоваться не сможет.

Самое важное при выводе прибыли – разбираться в этом вопросе досконально. Нужно учитывать систему налогообложения: какой оборот, виды деятельности.

Почему же стоит выбрать нашу компанию «Зроблено»?

Специалисты бухгалтерского сервиса «Зроблено» могут дать консультацию по подбору правильной системы налогообложения. Заключив с нами договор, Вы сможете передать бухгалтерское обслуживание на аутсорс и больше никогда не заниматься вопросами, связанными с бухучетом в Вашей компании.

Чем мы отличаемся от других?

Робот контролирует выполнение каждой бухгалтерской задачи.

1 Вы пишете задачи бухгалтеру или наступает время подачи отчетности
2 Робот (AMOCRM) мгновенно ставит задачу бухгалтеру, а Вам сообщает время выполнения.
3 Бухгалтер выполняет задачу и отправляет Вам результат.

Согласитесь, что так скорее всего, Вашу задачу будет выполнено правильно и вовремя.

Власти запретили статью сервиса «Кнопка» о легальных финансовых операциях

, Текст: Валерия Шмырова

Сервис «Кнопка» опубликовал материал о способах вывода денег из ООО для последующего использования в личных целях. На основании судебного вердикта Роскомнадзор потребовал удалить статью. Способы, перечисленные в статье, в большинстве своем легальны. Единственный незаконный из них подвергается критике со стороны автора, но описан подробно.

Роскомнадзор против «Кнопки»

Роскомнадзор запретил статью, посвященную способам вывода средств из обществ с ограниченной ответственностью (ООО). Материал появился в блоге сервиса для сдачи бухгалтерской отчетности «Кнопка». Роскомнадзор направил в «Кнопку» требование удалить статью. Об инциденте в соцсети Facebook сообщил сооснователь сервиса Евгений Кобзев, подчеркнувший, что описанные в статье способы вывода средств являются легальными.

Роскомнадзор действует на основании постановления Ишимского городского суда Тюменской области. Суд прислушался к мнению прокурора, который утверждает, что в статье содержится информация, как отобрать деньги у юрлица, чтобы произвольно их потратить. «Жалко, что в юридических институтах экономику предприятия совсем не преподают…», – прокомментировал позицию прокурора Кобзев.

В дальнейшем Кобзев намерен обжаловать вердикт суда. Получив требование Роскомнадзора, «Кнопка» убрала статью из блога, но обеспечила доступ к ней через облачное хранилище Google Диск. «Все сайты с детской порнографией и торговлей наркотиками уже обнаружены Роскомнадзором, и он начал требовать блокировки совершенно легального контента, и интересно, будет ли он требовать это у гугла», – пишет Кобзев.

Блог онлайн-сервиса «Кнопка» попал под цензуру
за статью о легальных способах вывода денег из ООО

Вскоре в Google Диск на месте материала появилось сообщение: «Мы решили убрать контент даже отсюда, потому что процедурно его размещение незаконно по решению суда, займемся опротестованием». Однако к этому времени материал был уже опубликован на каналах мессенджера Telegram, где он доступен и сейчас.

Содержание статьи

Статья «Как легально вывести деньги из ООО» описывает способы, с помощью которых учредитель ООО может воспользоваться прибылью своей компании в личных целях, как это может сделать, например, индивидуальный предприниматель. Статья действительно предлагает ряд законных способов вывести средства из компании: выплатить зарплату учредителю, уплатив при этом все налоги, взять у компании взаймы, или дать ей взаймы с процентом, а потом выводить под видом выплаты процентов прибыль.

Далее следует раздел «Экстремально», который начинается словами: «Привлекательное, но незаконное решение: фиктивная сделка с другой фирмой». Раздел содержит подробное описание этого способа. В конце раздела автор статьи приходит к выводу, что «игра не стоит свеч», и детально поясняет, какие риски несет в себе этот метод.

После этого в материале продолжается перечисление законных способов вывода средств: заключение договора с собственником в роли ИП, выплата дивидендов и т. д.

Что такое «Кнопка»

«Кнопка» – это облачный бэк-офис для владельцев малого и среднего бизнеса, то есть платформа для оказания аутсорсинговых услуг. Сервис начал свое существование в 2013 г. «Кнопка» предлагает клиентам помощь бухгалтера, юриста, бизнес-ассистента и интернет-банка. Услуги можно приобрести в комплексе или выбрать только бухгалтерию.

По собственным данным «Кнопки», в конце 2016 г. клиентами сервиса являлись более 2 тыс. российских компаний. Среди партнеров «Кнопки» присутствуют Сбербанк, «1С», «Альфа-банк», ФК «Открытие», Microsoft, Metro Cash and Carry, IIKO и другие.

С 2015 г. «Кнопка» является аккредитованным партнером технопарка «Сколково». В мае 2016 г. компания объявила о выходе на самоокупаемость, в июле была получена устойчивая операционная прибыль. После этого стала возможна сделка, в результате которой основатели компании – Антон Сизов, Евгений Кобзев и Андрей Завьялов – стали ее акционерами.



Как вывести и снять деньги с расчетного счета ИП

Выводить деньги можно

Когда Сергей попробовал вывести деньги со счёта, он не сделал ничего противозаконного. Если ИП заплатил налоги и страховые взносы, он может тратить заработанные деньги, как ему захочется. Об этом говорится в двух документах: письме Минфина России № 03-04-05/39905 и письме Банка России № 29-1-2/5603.

С расчётного счёта можно платить зарплату работникам, рассчитываться с поставщиками, оплачивать аренду офиса, и всё, что связано с работой ИП, но использовать расчётный счёт для личных покупок нельзя. Об этом написано в инструкции Банка России № 153-И (пункт 2.3). Чтобы тратить заработанные деньги, надо сначала вывести их.

Как выводить деньги

Есть четыре законных способа вывести деньги с расчётного счёта ИП.

1. Получить наличные в кассе банка. Для этого нужно заполнить платёжное поручение или чековую книжку, в назначении платежа написать «на личные нужды предпринимателя».

За обналичивание денег придётся заплатить комиссию — 2% или больше. Некоторые предприниматели пытаются сэкономить. Чтобы не платить комиссию банку, они переводят деньги себе как сотруднику, а в назначении платежа пишут «Зарплата ИП». Но в таком случае банк имеет право отказать в выдаче денег — по закону предприниматель не может платить зарплату сам себе. Чтобы получить деньги, нужно указать истинную цель: например, на личные нужды.

2. Использовать кэш-карту. Это карта, которая привязывается к расчётному счёту. По ней можно снимать наличные с расчётного счёта в банкомате. Чаще всего банк устанавливает для таких карт комиссии, ограничения по сумме, плату за обслуживание. Разные банки предлагают разные условия — детали нужно выяснять у менеджера.

3. Перевести деньги на личный банковский вклад. В этом случае не нужно платить комиссию и налоги, но потратить деньги можно только после окончания срока вклада. Если снять деньги раньше, сгорят проценты. Чтобы получать деньги и проценты, когда захочется, нужно искать подходящий вклад.

4. Перевести деньги на личную карту. Это можно сделать в личном кабинете интернет-банка — не нужно идти в отделение банка, заполнять платежное поручение и платить комиссию за обналичивание. Но скорее всего придётся заплатить комиссию за перевод — минимум 1% от суммы. После того как деньги окажутся на личной карте, их можно снять в банкомате или оплатить покупки по безналу.

Чтобы не платить налог, нужно открыть карту на свое имя. Если переводить деньги с расчётного счёта на карту другого человека, придётся заплатить НДФЛ 13%.

Переводить деньги с расчётного счёта на личную карту законно. Но если бизнесмен переводит деньги регулярно, банк может заблокировать расчётный счёт.

Почему банк блокирует счета

Такое может случиться, если банк заподозрит бизнесмена в незаконном обнале. При этом неважно, какую сумму бизнесмен выводит — заподозрить неладное могут даже из-за перевода 50 000₽. В такой ситуации нет смысла злиться на банк, он действует по рекомендации Центробанка. Зато можно разобраться и решить проблему.

Банки оценивают сделки ИП по многим критериям — основные 130 перечислены в Положении Банка России № 375-П. Но список неокончательный — банки имеют право вносить в него дополнительные пункты.

Банк точно заподозрит бизнесмена:
— если заказчики перечисляют на счёт крупные суммы, а ИП сразу переводит деньги на другие счета или обналичивает;
— если деньги приходят от компаний, которые не платят налоги;
— если бизнесмен зарегистрирован как ИП несколько дней, а на счёт уже поступают крупные суммы;
— если непонятно, из чего складывается прибыль. Оборот по расчётному счёту большой, но ИП тратит мало денег на зарплату работникам, оплату поставщикам и подрядчикам, аренду офиса и коммунальные услуги;
— если бизнесмен заключил сделку, в которой нет экономического смысла. Например, заплатил субподрядчику все деньги, которые получил от заказчика;
— если бизнесмен разбивает большой платёж (от 600 000 ₽) на несколько частей. Это показывает, что он хочет избежать контроля Росфинмониторинга.

Если сделки ИП покажутся банку сомнительными, он заблокирует расчётный счёт и потребует подтверждающие документы.

Почему государство блокирует счета

Банки блокируют расчётные счета не только по своей инициативе. Такое указание им может дать Росфинмониторинг, если заподозрит бизнесмена в терроризме или отмывании денег. Основание для блокировки — закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Если предпринимателя подозревают в терроризме или экстремизме, он узнает об этом до блокировки счёта и не от банка. Попасть в перечень террористов и экстремистов могут те, кто находится под следствием или осужден по определенным статьям уголовного кодекса. Информация о них передаётся в Росфинмониторинг, а тот даёт указание банку заблокировать счета клиента. В этом случае предприниматель не сможет воспользоваться деньгами, пока находится в списке. Такое происходит редко.

Более вероятная причина — предпринимателя заподозрили в отмывании денег или уклонении от налогов. Самый частый повод для блокировки — это когда ИП перечислил больше 600 000 ₽ себе или на другой счет. Росфинмониторинг проверяет такие операции: он не даст воспользоваться деньгами, пока не выяснит, откуда эти деньги и на что бизнесмен их потратит. В этом случае Росфинмониторинг просит банк заблокировать счет, а банк сообщает клиенту о причине блокировки и требует подтверждающие документы.

Когда банк проверит документы, он сообщит о результатах в Росфинмониторинг, а тот решит — разблокировать расчётный счёт или проверять дальше.

Что делать, если банк заблокировал счёт

Если вы узнали, что ваш счёт заблокирован, сначала действуйте через банк. Если не поможет — идите выше.

1. Узнайте, почему заблокировали счёт. Если вы, как Сергей, узнали о блокировке счёта случайно, позвоните в банк. Но обычно банки сами оповещают клиента — звонят или отправляют письмо на электронную почту.

Как вывести Adsense и Webmoney на счет ИП и платить налоги

Обновлено Автор Олег Лажечников Просмотров 2847

Меня тут уже пара человек спросили, касательно вывода Adsense и Webmoney на расчетный счет ИП, поэтому решил написать краткую заметку. Естественно, она не претендует на истину, потому что информация собиралась по форумам, ибо в законах я мало, что понимаю. Прежде всего, меня интересовал опыт людей уже прошедших через это и мнение бухгалтеров. Собственно, здесь это и озвучу.

Как легально вывести Adsense на счет ИП и платить налоги?

После того как Гугл Адсенс добавил возможность вывод заработка на валютный счет (в том числе и на счет ИП), появился еще один способ относительного легального вывода. Вам нужно завести валютный счет ИП и получать все на него, я уже так сделал. После общей заработанной суммы в 50000$ нужно будет оформлять паспорт сделки. Договор-оферта от Adsense банком принимается. Подробности в посте про вывод Adsense на валютный счет.

На мой взгляд, есть несколько банков, где валютные поступления получать довольно просто, и где тарифы минимальны. У меня были счета в разных банках и есть с чем сравнить.

Сравнение тарифов банков для бизнеса →

На 100% легально в рублях никак

Отвечаю, на 100% никак. Сделать полностью легально и так, чтобы все по точно закону нельзя. А дальше идут нюансы, сейчас объясню.

Дело в том, что договор-оферта у вас заключен с Гуглом, как с физическим лицом, и договор с Рапидой тоже с физ лицом. Поэтому, если вы хотите выводить деньги, как ИП и платить с дохода 6%, то можно попасть на попытку уменьшить налогооблагаемую базу. Если же выводить, как физ лицо с уплатой 13%, то попадаем на незаконное предпринимательство, потому что реклама на сайте считается налоговой именно предпринимательской деятельностью. Да, кто-то на форумах утверждает, что это не так, и приравнивает заработок с сайта к заработку со сдачи квартиры, где необязательно регистрировать ИП, мол, это не предпринимательство. Но по моему мнению, если квартирный вопрос очевиден (можно и так, и так, оба способы законны), то заработок на сайте — это предпринимательство. Тем более я видел письмо от Минфина, где было сказано, что это все-таки предпринимательская деятельность. Не совсем прям они ясно написали, но есть причина, почему данный вопрос вызывает столько споров.

Ответ налоговой про доход с Adsense

Дело в том, что законодательство сырое еще. С одной стороны, они взялись за платежные системы, за сферу фриланса, но на самом деле, если ты даже захочешь быть белым и пушистым, то все равно есть к чему докопаться, потому что закон не готов для этой сферы. Мне очень понравился комментарий на форуме, цитирую:

Если же не принять никакую линию поведения\учёта, можно до бесконечности философствовать и не видеть главного: в этой теме много неурегулированных вопросов, урегулировать их не в Ваших силах, возможно, они никогда урегулированы не будут, но всё это не означает, что не надо каким-то образом действовать, следуя хоть какой-то логике. Как действовать — Вам посоветовали. Пояснили, что каким бы путём Вы не пошли, будут и доначисления, и пени, и штрафы по результатам проверки, что это не смертельно. Если будете несогласны — оспаривайте (без пространных пояснений, без представления лишних\незапрашиваемых документов, ибо «как правильно» — не знает никто), если согласны — оплачивайте.

Вообще в идеале Гугл сам должен уплачивать налоги, как это происходит в других странах, пользователю не нужно ничего дополнительно делать. Но случится ли это у нас, неизвестно. Да, чуть не забыл, тут еще есть такой мутный момент, что Гугл — это зарубежная компания, и ИП может попасть на валютный контроль. Хотя опять же, деньги-то я получаю с Рапиды, а ни как не с Гугла, и получаю их в рублях, то есть валютный контроль кто-то уже осуществил до меня…

Как легально вывести Adsense

Что же делать? 5 способов

  • Выводить на расчетный счет ИП с Рапиды, уплачивать 6% с дохода (если у вас будет УСН 6%). Многими считается самым рабочим и безопасным способом.
  • Точно также выводить с Рапиды, но на личный счет физического лица и платить 13% раз в год и подавать декларацию 3-НДФЛ.
  • Выводить с Гугл Адсенс напрямую на свой долларовый счет физ лица и уплачивать 13% с подачей декларации.
  • Выводить с Гугл Адсенс напрямую на свой долларовый счет ИП и платить 6% (на УСН). Как тольлко стал доступен данный способ я перешел на него, о чем написал в посте Google Adsense — вывод средств на валютный счет.
  • Не платить ничего и выводить по-черному.

Последний способ я сейчас не рассматриваю, свое мнение о нем я писал в статье Сравнение вывода средств различными способами. Но если вы не хотите заморачиваться и ваши доходы чаще всего поступают всякими Вебмани, то ваш выход Epaymants, конечно.

Плюсы и минусы остальных способов, думаю, и так понятны. В одном случае, не нужно ничего регистрировать, вести документацию, но придется платить 13%. В другом — сначала заморочиться с регистрацией ИП, узнать о первичной документации, но зато потом только 6% с дохода. Правда, еще могут быть фиксированные взносы, но они при определенном доходе не заметны совсем. Но в обоих случаях будет нарушение закона при проверках, которые как говорят очень редки.

Я выбрал ИП и 6%, во-первых, потому что сам считаю свою деятельность предпринимательской, во-вторых, хочу платить 6%. Пришлось потратить некоторое количество времени, разобраться, настроить, и все, сейчас все работает почти без моего участия. Но, наверное, если бы у меня был только доход с Адсенс и больше ничего, то может я бы и остался физ лицом. Люди на форумах, а также мои друзья-знакомые поступают, кто как. Мнения бухгалтеров тоже разнятся, в том же Моем Деле советовали выводить, как физ лицо.

Вот еще один хороший коммент с форума, касательно всех этих способов. Цитирую:

1) Платить 13% НДФЛ. В этом случае всё просто. Получаю выплаты через рапиду на свой личный счет в банке по шаблону. В случае получения выплат физлицом через Рапиду вы не попадаете под валютный контроль. С банком также всё просто — эти переводы являются переводом личных средств, т. е. самому себе. Раз в год заполняю налоговую декларацию (через программу с сайта налоговой) по форме 3-НДФЛ. Есть нюанс: заполняю лист А, а не Б, т.к. эти доходы являются доходами от источников в Российской Федерации, несмотря на то, что источником выплат является иностранная компания. К декларации прилагаю таблицу с расчетом дохода из долларов в рубли по курсу ЦБ на день получения дохода (налогом облагается исходный доход — долларовый, по отчетам Гугла). Также прилагаю распечатки справок о доходах Гугла и справку от Рапиды (они присылают справки емэйлом по запросу). Всё это дело отправляю бумажной почтой. Никакого интереса налоговая не проявляла.

Риск в этом варианте — подозрения в предпринимательской деятельности без регистрации. В данном случае имхо труднодоказуемо, т.к. сами по себе отношения с Гуглом предпринимателькой деятельностью не являются, нужно доказывать системность и масштабность вашей деятельности по клепанию сайтов с целью получения дохода, что в виртуальной среде с учетом иностранных юрисдикций в большинстве случаев очень непросто.

2) Получать доход как ИП на счет ИП и декларировать как ИП. Я считаю этот вариант не совсем корректным, т.к. в этом случае ИП подпадает под валютный контроль (источник выплат — иностранная компания, а рубли или доллары — не важно), Рапида в этом плане не работает с ИП, да и расчеты между ИП и юрлицами через Рапиду не разрешены. Да и по сути эти переводы от Рапиды в банк являются переводами самому себе (от вас как физлица вам же как ИП). Да и договоры с Гуглом и Рапидой у вас от имени физлица. Но… внешне такие переводы подозрений не вызывают, т.к. на счет ИП идут рубли от российского юрлица (Рапиды), а углубляться в суть никому не нужно и не интересно. В общем этот вариант считаю рабочим и малорискованным.

3,4) Получать или как физик или как ИП напрямую от Гугла доллары на валютный счет. В обоих этих случаях вы попадаете под валютный контроль. А если кумулятивная сумма превысит 50000$, то и под паспорт сделки. Мне этот вариант не нравится в силу отсутствия бумажных документов и огромных штрафов за малейший косяк. Возможны проблемы оформления паспорта сделки. Дело новое, каким путем всё сложится, пока не известно.

Как происходит вывод Adsense на счет ИП и уплата налога (Рапида)

В принципе тут все тоже самое, что и для физических лиц:

  • Регистрируемся в Рапиде и подтверждаем свои данные (например, через платеж по почте), чтобы получить персонифицированный статус.
  • В Рапиде создается шаблон с реквизитами расчетного счета ИП. В примечании указываем «Доход по программе Адсенс. Платеж через ООО НКО Рапида Плательщик Гугл. НДС не облагается.»
  • Номер шаблона заполняем в платежных данных аккаунта Adsense при выборе платежей через Рапиду.
  • Сидим и ждем, когда деньги упадут на расчетный счет в банке. Далее переводим их на счет физ лица.
  • Заносим в КУДИР доход. У меня это делается автоматически в Мое Дело, мой банк интегрирован с моим акканутом.
  • В конце года запрашиваем выписку с Рапиды по движению средств. Она будет являться первичным документом, подтверждающим ваш доход.
  • Раз в квартал и по итогам года уплачиваем налог с дохода 6%.

Как легально вывести Webmoney на счет ИП и платить налог

Тут ситуация несколько легче и понятнее, но все равно много неясных моментов. Я лично решил почти не пользоваться Webmoney, потому что все перечисления мне идут с партнерок сразу на расчетный счет ИП. А еще по-хорошему нужно открывать отдельный кошелек для ИП (ну, или текущий сменит свою принадлежность).

Основная неясность заключается в том, что такое доход: пришедшие деньги на кошелек WMR или же сумма выведенная на р/с ИП? Разница в том, как вы это будете записывать в КУДИР (дата и сумма), которую обязаны вести ИП на УСН 6%. Соответственно, народ делает и так, и так. Бухгалтера в Моем Деле советовали записывать именно приход денег на сам кошелек WMR, так мол более правильно. Чем это грозит? Сейчас расскажу.

Записываем поступления на WMR, как доход

Любой доход нужно подтверждать. Если деньги пришли от частного лица, то в идеале, я должен выставить ему акт выполненных работ (или акт оказанных услуг), и он должен его подписать (физически). Так никто же это делать не будет, ну кому это надо во фрилансе-то! Да, как вариант, я могу выслать составленный акт почтой России заказным письмом, а в своем договоре оферте (с которым мой клиент-частник должен ознакомится перед заказом услуги) прописать, что, мол, если акт не будет выслан мне с подписью обратно, то он считается подписанным, а услуги оказаны должным образом.

В общем это сложная схема в наших реалиях. Хотя по логике можно выводить деньги потом на счет физ лица, что несколько проще, чем на расчетный счет через Агентство гарантий (АГ). Стоит учесть, что в этом случае налог платится со всей задекларированной суммы, в то время как на счет вам она придет за вычетом комиссии.

Записываем доход при выводе на р/с ИП

Тут все проще и сложнее одновременно. Спокойно получаем деньги на WMR, накапливаем сумму, и потом выводим ее через АГ. Можно и другими способами, но именно через них осуществляется легальный вывод по договору. Да-да, вам сначала нужно будет заключить с ними договор, как ИП, выполнить ряд действий (подробности тут), после чего вы сможете в реквизитах на вывод писать данные своего расчетного счета. Имхо, они слишком сложную процедуру придумали.

Подтверждающие документы тоже предоставляет АГ, то есть все прикрыто. Собственно, поэтому народ чаще всего и использует эту схему. Учитывая, что Webmoney вообще не совсем деньги, и именно их отследить никак нельзя. Однако, по закону вы должны записывать доход на дату поступления, то есть на момент получения денег на WMR. Еще еще есть непонятки с «продажей ценных бумаг», коими позиционируются Webmoney, и которые сами по себе облагаются налогом. АГ дает разъяснения по этому поводу. Но некоторые люди, в том числе и бухгалтера, считают, что все не совсем так.

Вывод денег через Робокассу

Третий способ — это получение денег через посредника. Особенно это актуально, если вам платят Webmoney организации, то есть юр лица. Потому что вы как ИП не имеете права получить деньги на электронный кошелек от юр лиц напрямую. Впрочем, это удобно и с частными лицами.

Как это работает? Сначала вы заключаете договор с Робокассой, есть и другие посредники, эти просто более известные и подключили очень много вариантов оплаты (электронные деньги, карты, евросеть, терминалы). Далее устанавливаете у себя на сайте скрипт, принимаете деньги там. В принципе удобно и вам, и клиенту. Хочет ли он сайт заказать, или консультацию оплатить, вот, пожалуйста, причем не только вебманями он может это сделать. Робокасса потом вам переведет эти деньги на расчетный счет и выдаст первичные документы, то есть даже webmoney-кошелька своего иметь необязательно. Все супер, но есть подвох — комиссия за каждую операцию 5%. Это многовато!

Какие есть варианты легального вывода Webmoney

  • Записываем доход, как поступление на кошелек WMR и выводим потом на счет физического лица. Из минусов — сложно выставлять и подписывать акты, не факт, что налоговая не придерется к выводу на л/с.
  • Записываем доход, как поступление на кошелек WMR и выводим потом на расчетный счет ИП через АГ. Из минусов — сложно выставлять и подписывать акты, может возникнуть путаница (как у вас, так и у налоговой) с тем, что в КУДИР указана одна дата поступления, а в банковой выписке р/с другая. Причем, в идеале еще и делать выписку историю платежей в Webmoney для кучи.
  • Декларируем только тот доход, что выводится через АГ на расчетный счет. Хорошо, что можно подзабить на подписание актов. Сложно только пройти все процедуры в начале, зато потом все будет почти на автомате. Ну и непонятно, как налоговики отнесутся к тому, что доход по факту происходит раньше гораздо, нежели выводится. Плюс вдруг, вы не все деньги выводите, а часть тратите внутри системы.
  • Получение денег через посредника в виде Робокассы. Удобно всем, но не хочется терять лишние проценты на заработке.

Самый правильный способ — это 2-й, но он и самый сложный по всем пунктам. Поэтому, если бы мне это было надо, то я бы выбрал либо 3-й, потому что по факту, люди так выводят и проблем с налоговой не имеют, либо 4-й. Последнее особенно хорошо, если продавать что-то прям на сайте.

Поступления денег из-за рубежа

На данный момент в РФ очень сложная ситуация с зарубежными партнерками, которые платят из-за границы, да еще в долларах или евро. Нужны паспорта сделки и валютный контроль, плюс договора, которые обосновывают ваш доход. Я не особо разбирался в этой теме, просто я практически не имею такого дохода. Были разовые выплаты с Agoda.ru, Roomguru, Booking.com, но их было мало и давно. А сейчас еще можно вывести на PayPal, хотя это не совсем решает вопрос. Вот хороший пост на хабре о работе с иностранными заказчиками и поступлениями из-за рубежа.

P.S. Если есть вопросы, спрашивайте. Если ошибся в чем-то, поправляйте. Тема-то спорная, и неясностей много…

Как владелец может вывести наличные из ООО? | Small Business

Как правило, получение денег входит в список причин для основания компании любым владельцем бизнеса. Компании с ограниченной ответственностью предлагают большую гибкость в том, как они облагаются налогом, при этом обеспечивая правовую защиту собственнику. От того, как вы будете вести банк и подавать налоги для своего LLC, будет зависеть, как вы будете получать наличные от бизнеса.

Единоличное ООО

Многие ООО имеют только одного собственника. Если владелец не выберет специальное решение, он будет платить налоги так же, как индивидуальный предприниматель. Поскольку он уже платит налоги на самозанятость и подоходный налог с дохода LLC, он может снимать любую сумму с коммерческого банковского счета по своему усмотрению. Если он хочет полностью уйти из бизнеса, он может либо найти покупателя для бизнеса, либо просто распродать любые бизнес-активы по частям.

Taxed As C Corporation

Когда LLC выбирает корпоративное налогообложение, она действует как отдельная организация.Компании, облагаемые налогом как корпорации, могут вычитать выплаты из заработной платы собственникам и производить невычитаемые дивидендные выплаты по сверхприбыли. Если владелец снимает больше, чем прибыль LLC, налоговое законодательство рассматривает разницу как необлагаемую налогом декларацию на основную сумму. Поскольку LLC является отдельной налоговой организацией от своих владельцев, владельцы должны отслеживать, сколько денег после уплаты налогов они вложили в компанию, чтобы обеспечить их возврат без уплаты налогов.

Облагается налогом как S-корпорация

Владельцы LLC могут пойти дальше корпоративного избрания и выбрать режим S-корпорации, если бизнес имеет на это право.Как и в случае с LLC по умолчанию, S-корпорации не платят налоги как юридические лица; они передают собственникам свои доходы, убытки, отчисления и кредиты. Однако, в отличие от индивидуальных предпринимателей или партнеров, владельцы S-корпораций не платят налоги на самозанятость. Владельцы могут забрать любой доход, с которого они уже облагались налогом, без повторной уплаты налогов.

Процент участия при продаже

Для обналичивания ООО необходимо, чтобы владелец либо нашел покупателя на свою долю в бизнесе, либо ликвидировал компанию.Продажа ООО создает те же проблемы, что и продажа закрытой корпорации. Владельцы должны найти подходящих покупателей, договориться о цене, отражающей стоимость компании, и установить такие условия, как неконкурентные соглашения и планы помощи в переходный период.

Ссылки

Писатель Биография

Шон Батнер пишет новостные статьи, записи в блогах и тематические статьи с 2005 года. Его статьи появлялись на обложках «Песчаная буря Ричленда» и «Файлы Палимпсеста».«Он завершает аспирантуру по бухгалтерскому учету в Техасском университете A&M по коммерции. В настоящее время он консультирует семьи по их потребностям в страховании и финансовом планировании.

США — Перевод долларов из LLC на личный счет

Ооо, мальчик. Это огромный беспорядок. TL; DR: Нет налога на снятие средств (скорее всего). Более серьезная проблема заключается в уплате налогов с прибыли LLC на протяжении .

Вот проблема: очень неясно, на чьи налоги переходит LLC (если таковые имеются).Вы говорите, что ООО зарегистрировано на ваше имя, но ваш отец делал все документы и налоги. Если вы не добавляли детали к своим налогам для размещения LLC, это означает, что он взял их на свои налоги — или им вообще пренебрегли. Нам необходимо пересмотреть принципы работы ООО.

Налоговый режим для ООО

В своей простейшей форме LLC — это «неучтенная организация», с точки зрения IRS. В такой конфигурации вы получаете щит ответственности, но с меньшим объемом бумажной работы, чем у корпорации.Однако это только одна из трех возможных конфигураций.

  • Самый невероятный первый: ООО, которое решает облагаться налогом, как корпорация . Он хранит свой собственный 1040 (фактически 1120) в своем собственном SSN (на самом деле EIN). Это куча документов; Я серьезно сомневаюсь, что вы это сделали. Если вы это сделали, вы не можете просто взять деньги; вы должны задокументировать его как зарплату, распределение (например, дивиденды) или ссуду , а затем лицо, получающее его, должно уплатить с него подоходный налог или налог на дивиденды, это ваше двойное налогообложение .
  • A Единоличное ООО , которое выбирает режим сквозного налогообложения. Это означает, что прибыли и убытки LLC просто указываются в виде графика на вашем (или кем бы то ни было Участнике) личном 1040. IRS игнорирует LLC; им все равно, что принадлежит LLC, а что принадлежит вам. Вы по-прежнему получаете щит ответственности; это не проблема IRS.
  • A Многопользовательское ООО с сквозным подключением. Прибыль и убыток по-прежнему просто переходят на личные 1040 различных Участников, но они делятся между Участниками в некоторой пропорции.

При передаче LLC участники должны платить налоги , когда LLC их зарабатывает, а не когда они снимают прибыль . Например, если в 2018 году ваша LLC заработала 40 000 долларов США при расходах в размере 30 000 долларов США, но распределила 5000 долларов США среди участников в 2019 году.

  • Члены должны отчитаться и уплатить налоги на 10 000 долларов в 2018 году.
  • Сняв в 2019 году, опять налогом не облагается.

Управление ООО

LLC могут быть управляемыми участниками или управляющими.При управлении менеджером участники не имеют права голоса в делах бизнеса.

Это может создать забавные налоговые ситуации, когда управляющий получает большую прибыль в 2018 году, но решает не распределять прибыль между участниками, , чтобы у них не было денег для уплаты налога с помощью .

Я подозреваю, что у вас может быть ситуация, когда вы член, а ваш отец — менеджер. Но я не знаю. Вы должны смотреть на свои документы. Все ООО разные.

Почему можно брать деньги сейчас

Предполагая, что это ООО «сквозная передача»:

Если вы являетесь Участником, то получение денег — это просто раздача .IRS уже игнорирует LLC и рассматривает его активы как ваши личные активы, поэтому налоги не нужно платить , потому что они уже были уплачены, верно?

Если — это Член, то это ему , который берет раздачу в 200 долларов и затем передает их вам в качестве подарка для члена семьи. Первые подарки в размере 15000 долларов в год между членами семьи не облагаются налогом.

Если вы оба являетесь Участниками, то это происходит одновременно.

Если это ООО, облагаемое корпоративным налогом (почему !?), то это беспорядок, проконсультируйтесь со своим бухгалтером.

НО ВАМ НУЖНО (вернуться и) ОПЛАТИТЬ НАЛОГИ

Кем бы ни были участники, им необходимо убедиться, что они платят налоги с прибыли LLC со своих личных 1040. Это означает, что кому-то нужно просмотреть бухгалтерские книги LLC и составить «надлежащий бухгалтерский» баланс и отчет о прибылях и убытках для LLC, а также выяснить, каковы доходы и расходы P / L. Затем передайте это на личные 1040 налогов Членов.

И вам нужно вернуться в каждый предыдущий налоговый год, навсегда, и убедиться, что это было сделано.Если вы подали налоговую декларацию неправильно, вам необходимо заново пересчитать налоги и заполнить форму 1040X за каждый налоговый год для внесения поправок в ваши налоги, а затем уплатить налог и проценты.

При подаче заявки на 1040X также обратите внимание на любые налоговые вычеты, которые вы могли пропустить. Вы можете взять их за последние 3 налоговых года (т.е. для налогов 2016 года, подлежащих уплате 15 апреля 2017 года, вы можете внести поправки, чтобы потребовать вычеты не позднее 15 апреля 2020 года).

Как выйти из ООО

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это распространенный тип бизнес-структуры. Он предоставляет своим владельцам, называемым членами, защиту личной ответственности, аналогичную корпоративной, а также дает им желаемую гибкость в управлении бизнесом, что обычно приписывается партнерским отношениям. В каждом LLC должен быть хотя бы один участник. Часто участников бывает несколько, и максимальное количество участников не ограничено.

Выход из ООО

Существует ряд причин, по которым участник может принять решение о выходе из LLC.Независимо от причины, уходящий участник и оставшиеся участники должны следовать определенным формальным процедурам на случай, если участник захочет покинуть бизнес.

1. Проверить организационные документы ООО.

Для того, чтобы создать LLC, участники должны подать в штат документы об организации, которые содержат основную информацию о бизнесе. Кроме того, большинство компаний этого типа также заключают операционное соглашение, которое является юридическим документом, регулирующим порядок ведения бизнеса. Один или оба из этих двух документов обычно содержат процедуры выхода участника, которым должен следовать бизнес. Большинство штатов требует, чтобы выходящий член предварительно уведомил остальных членов в письменной форме.

2. Определить долю участвующего в ООО.

Для определения размера процентов, на которые вы имеете право при выходе, может потребоваться аудит бухгалтерских книг компании или независимая оценка. Кроме того, если выплаченные вам проценты сделают LLC неспособной оплачивать расходы, некоторые штаты могут не освободить вас от финансовой ответственности.

3. Подготовьте письменное уведомление.

Если требуется, подготовьте письменное уведомление для остальных участников LLC, в котором говорится о вашем намерении отозвать свою долю участия в бизнесе и о том, что вы запрашиваете полную оплату стоимости этой доли. Ссылайтесь на конкретное положение в операционном соглашении или на статьи, регулирующие выход участников. После того, как проект будет составлен, доставьте уведомление всем членам и получите от каждого доказательства того, что они его получили.

4. Запросите голосование.

Важные события обычно требуют официального голосования оставшихся членов для одобрения отзыва. Если это требуется в вашем штате, статьями или операционным соглашением вашего бизнеса, запросите голосование членов, чтобы утвердить ваш выход.

5. Подайте в государство уведомление о выходе.

При необходимости отправьте уведомление о выходе в коммерческий орган штата, часто в Государственного секретаря. В некоторых штатах не требуется, чтобы вы отправляли уведомление, если бизнес остается работоспособным после вашего выхода.

Прочие соображения

Если в уставе или соглашении об организации LLC не говорится о том, как участник может выйти, то правила обычно не соответствуют законам штата. Но если оставшиеся участники голосуют за отказ от отзыва, то рекомендуется назначить встречу с оставшимися членами, чтобы попытаться достичь компромисса. Вы можете продать свою долю в бизнесе оставшемуся участнику.

Выход из LLC может быть важным решением, которое может даже не освободить вас от финансовой ответственности. Важно иметь раздел в операционном соглашении о бизнесе, в котором излагается, что можно сделать, когда участник хочет выйти, таким образом, все будет сделано на условиях компании, а не на каком бы то ни было законе штата.

Эта часть сайта предназначена только для информационных целей. Содержание не является юридической консультацией. Утверждения и мнения являются выражением автора, а не LegalZoom, и не были оценены LegalZoom на предмет точности, полноты или изменений в законодательстве.

Как выйти из общества с ограниченной ответственностью

Если вы являетесь членом компании с ограниченной ответственностью и желаете выйти из нее добровольно, вы не можете просто уйти.

Существуют процедуры, которым необходимо следовать, которые включают методы уведомления об оставшихся членах, способы обращения с активами и положения о выходе для каждого LLC.

Назначение ООО

ООО — это особый тип бизнес-организации, в которой все участники, также называемые акционерами, несут ограниченную ответственность по долгам и обязательствам компании.

Членов может быть:

  • Физические лица
  • Корпорации
  • Партнерство

Есть оговорка: ссуды и долги, лично гарантированные одним или несколькими участниками, не защищены LLC.

LLC созданы и регулируются статутами штатов, которые различаются в разных штатах. Большинство из них позволяют участникам составлять операционное соглашение для своей LLC, и оно должно включать процедуры добровольного выхода, а также другие формы разделения. Правила операционного соглашения заменяют статут.

Однако, если в операционном соглашении не предусмотрено положение об отзыве, в некоторых штатах предусмотрен процесс по умолчанию, которому LLC может следовать. В некоторых случаях возможно, что LLC будет необходимо распустить и переформировать, если участник уйдет, но обычно по умолчанию LLC сохраняет свой статус.

Наш корпоративный поверенный из Далласа Дирен Сингхе обсуждает создание ООО.

Способы выхода из ООО

Выход из ООО называется «уходом», а не «уходом в отставку или удалением своего имени».

Чтобы определить, как обрабатывается выход вашего членства в LLC, проконсультируйтесь с вашим операционным соглашением относительно формулировок, касающихся выхода из членства, и того, как обращаться с вашими акциями. Если операционное соглашение не содержит формулировок или положений для выхода, вы можете попросить участников внести поправки в операционное соглашение или следовать процедуре по умолчанию штата.

Существует три метода выхода из членства:

  • Перенести членство
  • Продайте свое членство
  • Что делать в случае смерти или потери трудоспособности члена
Передача членства

Если операционное соглашение разрешает это и содержит процедуру для этого, вы можете передать все или часть своего членства другому физическому лицу, товариществу или корпорации.

Продажа членства

Если операционное соглашение предусматривает такую ​​возможность, вы можете продать свои доли участника. Как правило, вы должны предложить их остальным участникам для получения права первого отказа, прежде чем предлагать их за пределами членства LLC. Как правило, все участники должны согласиться с тем, что вы можете продавать свои акции.

Смерть или недееспособность

Каждое операционное соглашение должно учитывать возможность смерти или потери трудоспособности участника. Должен существовать язык, определяющий, как распределяются акции участника или могут ли акции и членство передаваться по наследству через наследство умершего участника.

В зависимости от штата от LLC может потребоваться сообщить об изменении членства в государственную лицензирующую организацию в соответствии с уставом организации. Другая возможность заключается в том, что государственное налоговое агентство должно быть уведомлено в годовом отчете LLC.

Что происходит с вашими акциями?

С вашими акциями можно обращаться так же, как с вашим членством. Вы можете:

  • Вывести их в виде активов и / или доходов
  • Продам акции
  • Передача акций другому физическому лицу, товариществу или корпорации

Опять же, проконсультируйтесь с вашим эксплуатационным соглашением относительно ваших вариантов. Если предпочитаемый вами вариант недоступен, попросите других участников единогласно проголосовать за поправку, которую должны подписать все стороны, чтобы добавить этот вариант.

Как для выхода из членства, так и для обработки акций от вас может потребоваться только письменное уведомление о ваших намерениях. С другой стороны, операционное соглашение может ограничить вашу возможность выхода. Однако, если вы отказываетесь от соглашения, вы нарушаете операционное соглашение и можете быть вынуждены возместить убытки, возникшие в результате вашего отказа.

Когда вы получаете свою долю причитающихся вам активов и / или дохода, они могут быть компенсированы убытками, если вы ушли в нарушение соглашения. Если операционное соглашение не содержит указаний по обращению с акциями выходящего члена, государство может иметь процедуру по умолчанию.

Законы

State LLC обычно предоставляют участнику LLC долю в активах и доходах, соизмеримую с долей участия выходящего участника.


Если вы являетесь членом LLC, вы не можете покинуть членство по прихоти. Существуют процедуры, которым необходимо следовать, которые должны быть прописаны в эксплуатационном соглашении или регулироваться законом штата.

Если вы намереваетесь создать LLC, убедитесь, что операционное соглашение содержит формулировку, указывающую, как следует поступать с выходом из членства, добровольным, а также в случае смерти или потери трудоспособности. Сделайте условия для передачи, продажи или другого распределения акций каждого участника, приемлемого для всех участников.

Наконец, проверьте законодательные акты штата, в котором была создана ваша LLC, на соответствие требованиям об уведомлении государственных налоговых органов или агентств по лицензированию бизнеса.

Как и в любой другой бизнес-организации, вы хотите быть прозрачными в своих действиях по отношению к членству в LLC и следовать письменному соглашению о работе или государственным нормативным актам в отношении всей своей коммерческой деятельности.

Все, что вам нужно знать

Как удалить участника из LLC иногда является необходимой информацией, особенно когда руководство LLC зашло в тупик. 3 мин читать

1. Когда участник должен запросить удаление
2.Вынужденный выход участников LLC
3. Вынужденное увольнение участника
4. Участники могут добровольно отказаться от участия
5. Покупка Готовность выйти из состава
6. Роспуск LLC в случае возникновения патовой ситуации
7. После роспуска LLC

Обновлено 23 июня 2020 г .:

Как удалить участника из LLC иногда является необходимой информацией, особенно когда руководство LLC зашло в тупик. Однако членам LLC не разрешается голосовать против других участников LLC в соответствии со стандартными условиями Закона о Единых обществах с ограниченной ответственностью, который также называется ULLCA.ULLCA устанавливает параметры, используемые для создания актов LLC для всех 50 штатов, а также округа Колумбия, когда условия не детализированы в статьях организации или операционном соглашении LLC.

Когда участник должен запросить удаление

Единственный способ исключить участника LLC — это подать письменное уведомление о выходе, если только в уставе организации или операционном соглашении для LLC, о которой идет речь, не подробно описывается процедура голосования участников за других. Следующие шаги:

  1. Определить порядок отзыва участников.
  2. Используйте процедуру голосования, если она включена в условия ООО.
  3. Принять меры к тому, чтобы член подал письменное заявление об отставке.
  4. Рассмотрите возможность предложения выкупа, если участник не уходит в отставку.
  5. Подать прошение в суд о роспуске компании, если участник отказывается уйти в отставку.

Вынужденный выход участников ООО

Устав ООО может включать условия принудительного выхода членов.Это те документы, которые были поданы в государство при создании ООО. Операционное соглашение представляет собой подлежащий исполнению письменный договор, в котором подробно описываются процедуры управления LLC. Как в устав, так и в операционное соглашение разрешено включать положения о принудительном выходе члена LLC. При выходе из LLC, будь то на добровольной или принудительной основе, участник имеет право получить оплату из доходов LLC в сумме, которая соответствует его доле собственности в организации.

Вытеснение участника

Если устав организации или операционное соглашение LLC включает процедуру голосования за члена, следуйте изложенным инструкциям. Когда структура LLC позволяет принуждать участников LLC к выходу, следуйте описанной ниже процедуре. Если нет условий, описывающих эту процедуру, ULLCA не предусматривает выход членов с правом голоса из LLC или принуждение их к выходу.

участника могут добровольно вывести

Когда участник LLC желает выйти, необходимо подать письменное уведомление об уходе в LLC.После получения письменного уведомления о выходе участник имеет право на получение соответствующей доли активов и прибыли, заработанной LLC до подачи письменного уведомления о выходе. Если уходящий участник был Ответственной стороной для LLC, необходимо уведомление IRS. Уведомление должно быть заполнено в течение 60 дней с момента изменения.

Покупка Готовность снять

Один из способов поощрить участника, который не желает выйти из LLC, когда нет процедуры, изложенной в операционном соглашении или статьях операции, — это предложить участнику выкуп. Положения ULLCA по умолчанию действительно позволяют участникам, которые хотят передать свою долю в LLC другим людям или коммерческим организациям.

Ликвидация ООО в случае возникновения безвыходной ситуации

Если управление LLC стало недостижимой целью из-за конфликта участников, и участник не желает выйти, подача ходатайства в суд о судебном роспуске LLC является вариантом. ULLCA предоставляет это в качестве опции, когда LLC больше не может работать как бизнес из-за конфликтов между участниками.Если суд принимает решение о роспуске в судебном порядке, ООО закрывается. Когда ООО было ликвидировано судом, новые контракты не могут быть заключены, и организация должна работать для выполнения существующих соглашений.

После роспуска ООО

Судебная система не принуждает людей продолжать бизнес с другими, если они больше не хотят оставаться с ними. Когда люди не желают продолжать совместный бизнес и подают прошение о роспуске ООО, суд затем издает приказ, определяющий порядок роспуска ООО. После того, как ООО было распущено по решению суда, активы ООО должны быть распределены между участниками с последующим прекращением деятельности. Тем не менее, оставшимся участникам ООО разрешено основать новое ООО и работать в соответствии с условиями нового бизнеса.

Если вам нужна помощь в удалении участника из LLC, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

Могу ли я занять деньги у моего LLC

Могу ли я занять деньги у моего LLC? Ответ положительный. Одним из преимуществ владения собственным бизнесом является возможность занимать и давать деньги в долг. 3 мин. Читать

1. Заимствование денег у вашего бизнеса
2. Советы или снятие средств с вашего LLC

Могу ли я занять деньги у моего ООО? Ответ положительный. Одним из преимуществ владения собственным бизнесом является возможность брать взаймы и ссужать деньги своему бизнесу.Также можно взять в долг из плана 401K.

Занимаем деньги у вашего бизнеса

Если вы являетесь членом общества с ограниченной ответственностью (LLC), вы можете занять деньги у компании. Способ, которым вы можете это сделать, зависит от того, как вы решили относиться к LLC, которая будет либо корпорацией, либо сквозной организацией специально для налоговых целей. Если есть другие участники, вы должны получить от них одобрение, прежде чем брать деньги в долг.

Если LLC рассматривается как сквозная организация, нет необходимости занимать деньги у компании. При такой структуре бизнеса можно получить наличные деньги, которые вы заплатите или уже заплатили подоходный налог. Хотя заимствование разрешено, рекомендуется перед тем, как продолжить, поговорить с бухгалтером или корпоративным юрисконсультом.

Стоит отметить, что, хотя владельцы часто занимают у своих предприятий, Налоговая служба (IRS) имеет право изменить характеристику ссуды и сделать ее дивидендом или распределением, что делает ее облагаемой налогом для получателя.Он также может не подлежать вычету в пользу корпорации.

Примером могут служить муж и жена, владеющие корпорацией. Компания управлялась неофициально, муж получал еженедельную зарплату плюс чек на 100 долларов каждую неделю. На досуге он брал деньги из компании и использовал их для личных счетов / расходов. Снятие средств было отмечено как авансы акционеров в бухгалтерских книгах компании и отражено в финансовой отчетности как ссуды, предоставленные корпорацией и акционерами третьим сторонам.В конце года часть непогашенной ссуды была погашена за счет вычета денег из премии мужа на конец года.

Проверка, проведенная IRS, выявила, что авансы акционеров не являлись фактическими ссудами, и обязались рассматривать их как налогооблагаемые операции. Выводы IRS были подтверждены, когда дело было передано в суд.

Проверкой того, является ли снятие средств ссудой, является то, намеревался ли в момент предоставления ссуды вернуть деньги, а корпорация собиралась потребовать выплаты.В деле о корпорации мужа / жены свидетельство того, что намерение состояло в том, чтобы вернуть ее, не было достаточным доказательством, чтобы суд постановил, что заимствование денег было ссудой. Вместо этого снятие средств рассматривалось как дивиденды / распределения.

Советы или снятие средств с вашего LLC

Во избежание споров о ссудах и дивидендах / распределении, владельцы должны соблюдать правила и формальности при снятии средств, чтобы транзакция рассматривалась как ссуда:

  • Документируйте снятие средств как ссуду вместе с векселем, имеющим юридическую силу.
  • Должен быть действующий документально оформленный протокол, в котором отмечается разрешение на получение ссуды.
  • Проценты должны предоставляться как минимум по федеральной ставке.
  • Залог должен быть частью ссуды, когда это необходимо.
  • Сделка должна быть отражена в бухгалтерских книгах и записях корпорации как ссуда. Он также должен быть указан в любой финансовой отчетности акционеров или корпорации.
  • Выплаты должны производиться в соответствии с условиями, указанными в векселе, при своевременном погашении ссуды.

Обратите внимание, что при погашении ссуды небольшими суммами рост ссуды и ссуды, выплаченной в конце года, а затем немедленно возобновленной в начале следующего года, посылают сигнал о том, что ссуда не является настоящими отношениями между должником и кредитором. .

Также важно, чтобы собственники не нарушали корпоративные формальности или свою ответственность перед миноритарными акционерами и третьими сторонами, чтобы избежать налоговых опасностей. Одна из формальностей включает встречи с членами правления.Он также может включать заемщика, воздержавшегося при голосовании по одобрению ссуды.

Соблюдение установленных компанией формальностей гарантирует, что все факты будут сообщены. Выполнение формальностей также защищает компанию и заемщика от потенциальных претензий, которые могут возникнуть со стороны должностных лиц, миноритарных акционеров и правительства.

Если вам нужна помощь с ответом на вопрос, могу ли я занять деньги у моего LLC, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов.Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

Как создать LLC за 49 долларов сегодня

Теперь, когда вы решили, что хотите создать LLC, пришло время воплотить в жизнь свою мечту с ее собственным именем — и да, оно должно быть уникальным. Называя свою LLC, вы должны выбрать что-то совершенно отличное от любого другого LLC в вашем штате.Правила того, насколько должно отличаться название вашей LLC от других, различаются от штата к штату. Хотя иногда для уточнения требуется всего лишь поменять пунктуацию или слово с единственного числа на множественное, обычно это более плавный процесс, когда имена более различимы. Однако всегда требуется один компонент — это включение слова «общество с ограниченной ответственностью» или его сокращения в конце названия компании. Допустимые сокращения также зависят от штата.

Важно провести исследование, чтобы проверить, доступно ли желаемое имя.Google полезен, как и поиск в социальных сетях, но вы также захотите выполнить поиск по бизнес-базе данных на своем веб-сайте государственного секретаря.

Ваше название LLC должно отличаться от названия других LLC, и оно также не может быть ранее зарегистрировано товарным знаком. Следует знать два типа товарных знаков: федеральные и государственные. Посетите Управление США по патентам и товарным знакам (USPTO) и выполните поиск по названию или логотипу своей компании, чтобы убедиться, что они не зарегистрированы на федеральном уровне.

Определить, имеет ли желаемое имя уже государственный товарный знак, сложнее, поскольку во многих штатах нет поисковой системы для проверки существующих товарных знаков.К счастью, USPTO имеет страницу со ссылкой на ведомство, контролирующее товарные знаки в каждом штате. Вы можете начать с обращения в соответствующий офис в вашем штате.

После того, как вы определили, что он доступен для использования, у вас есть возможность зарегистрировать свой собственный товарный знак. Государственный товарный знак дешевле и его гораздо проще получить; тем не менее, он ограничивает ваши преимущества в отношении товарного знака государством, в котором он признан.

С другой стороны, федеральные товарные знаки дороже и могут потребовать больше времени для получения, но вы можете использовать свой товарный знак в масштабах всей страны, и для твоя компания.Федеральные товарные знаки также допускают использование символа ®, тогда как государственные товарные знаки допускают только TM (товарный знак) или SM (знак обслуживания). Торговая марка вашего LLC может помешать другим компаниям использовать то же имя или что-то слишком похожее.

Существует также возможность добавить имя DBA («ведение бизнеса как») для вашего LLC. Администратор баз данных — это просто еще одно название для вашего бизнеса, которое может быть очень полезным, если ваша LLC предлагает несколько продуктов или услуг. Это может помочь различить их конкретные бизнес-проблемы.

В каждом штате действуют разные правила, касающиеся наименования LLC.Вы часто обнаруживаете, что определенные слова запрещены, в том числе те, которые считаются нецензурными или непристойными или могут ввести людей в заблуждение относительно характера бизнеса. Некоторые слова ограничены в большинстве штатов, например, «банк» и другие формы слова («банковское дело» и «банкир»), «инженерия», «страхование» и «сбережения». В некоторых штатах владельцы бизнеса, которые хотят использовать такие слова, должны иметь определенную лицензию и / или заполнять дополнительные документы.

Отставить комментарий

Обязательные для заполнения поля отмечены*