Безотзывный аккредитив что это простым языком: Аккредитив — что это простым языком? Что такое банковский аккредитив Что такое аккредитив — Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде

Содержание

Статья 869 ГК РФ 2016-2019. Безотзывный аккредитив . ЮрИнспекция

Банковская гарантия — это универсальный инструмент, предназначенный для того, чтобы убедить продавца (экспортера, бенефициара) в том, что покупатель (импортер, принципал) выполнит свои обязательства по оплате товара или что поставщик (экспортер, бенефициар) выполнит работы или окажет услуги покупателю (импортеру, принципалу) . Гарантия выпускается банком (банком-эмитентом) на определенный срок, который может продлеваться по распоряжению принципала. Существуют различные виды гарантий: гарантия платежа, гарантия выполнения обязательств, гарантия возврата авансового платежа, гарантия на участие в тендере и т. д. Гарантии (в случае импорта товаров, работ или услуг) выпускаются для обеспечения более благоприятных условий поставки. Имея в своем распоряжении банковскую гарантию, бенефициар (продавец) может предоставить принципалу (покупателю) товарный кредит (отсрочку) , увеличить сумму или период отсрочки, предоставить дополнительную скидку на закупаемую продукцию и т.

д. Бенефициар (продавец) знает, что риск неоплаты принципалом (покупателем) за поставленный товар (выполненные работы, оказанные услуги) уже покрыт банковской гарантией. Для покупателя гарантия выгодна низкой стоимостью и возможностью получения дополнительных коммерческих выгод от продавца. Гарантия является очень гибким и удобным инструментом финансирования: если с продавцом достигнута договоренность об использовании гарантии и покупателю предоставлена отсрочка платежа, то покупатель может самостоятельно планировать закупки и расчет с продавцом при условии, что сумма задолженности покупателя перед продавцом не превысит сумму банковской гарантии. Для получения платежа по гарантии продавец должен представить в банк-эмитент гарантии письменное заявление в свободной форме о том, что покупатель не выполнил свои договорные обязательства. Иногда к заявлению прилагаются копии неоплаченных счетов и/или транспортные документы, подтверждающие отгрузку товаров в адрес покупателя. Подлинность заявления продавца должна быть подтверждена банком, в котором он обслуживается.

Банковская гарантия подчиняется законам той страны, в которой она была выпущена. Поэтому иностранные поставщики просят предоставить гарантию, которая бы подчинялась законодательству той страны, где они находятся. Это не всегда удобно для покупателя, т. к. для выпуска гарантии необходимо привлекать к участию третий банк, находящийся в стране продавца. В этом случае наша Компания предлагает выпуск безотзывного резервного аккредитива (аналога банковской гарантии) , который подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов Международной Торговой Палаты.

Аккредитив. Виды аккредитивов. Расчеты аккредитивами

В предыдущем комментарии я написала о конечной полной ответственности поставщика товара в соответствии с контрактом, но после ваших вопросов поняла, что вас интересовало немного не это, т.е. ответ получился немного не точен. У аккредитивов с красной оговоркой могут быть различные нюансы. Постараюсь ответить более подробно.
1) Аккредитив с красной оговоркой предполагает наличие среди его условий специальной оговорки, согласно которой банк-эмитент уполномочивает исполняющий банк произвести авансовый платеж бенефициару (получателю средств — поставщику товара) на конкретно оговоренную сумму и до представления им всех документов по аккредитиву (до отгрузки товара или оказания услуг).

Такая оговорка включается в аккредитив по требованию приказодателя (плательщика — получателя товара).

2) Выплата аванса производится исполняющим/ Подтверждающим банком. Как правило, платеж по «красной оговорке» производится против представления в исполняющий банк одного из следующих документов:
— расписки бенефициара о том, что аванс им получен;
— расписки бенефициара о том, что аванс получен, в которой содержится обязательство бенефициара вернуть полученный аванс в случае невыполнения им контрактных обязательств.

3) Существуют два вида авансовых платежей, которые отличаются друг от друга, это:
1.Выплата аванса исполняющим/ Подтверждающим банком за счет банка-эмитента (за счет средств приказодателя или кредита, выданного ему).
2.Выплата аванса исполняющим/ Подтверждающим банком за свой счет (за счет оформления кредита или кредитных линий). Обеспечением такого кредита как правило является аккредитив.
Выбор вида авансового платежа определяется с учетом того, какой аккредитив оформлен (покрытый, не покрытый, с переводом покрытия в подтверждающий банк или без перевода покрытия, и т. д.).

4) При осуществлении платежа по аккредитиву сумма аванса удерживается из суммы платежа. В случае если бенефициар не представляет документы в срок, банк, производивший авансовый платеж, требует от банка-эмитента аккредитива возмещение в размере аванса (если выплата производилась не за счет банка-эмитента). Последний удерживает данную сумму с приказодателя аккредитива, который несет ответственность перед банками и риск за предоставляемый продавцу аванс.

5)И последнее, для возмещения авансового платежа и других убытков, связанных со срывом отгрузки товара осуществляется оформление иска поставщику товара в соответствии с контрактом.
Думаю, что теперь не сложно определить, исходя из условий аккредитива, правомерно ли заявление поставщика товара о получении авансового платежа в виде кредита по аккредитиву с красной оговоркой.

как оформить, схема расчета и виды аккредитивов. Отзывной и безотзывной

Аккредитив – обязательство банка, предоставляемое по просьбе клиента, заплатить третьему лицу при предоставлении получателем платежа в банк , исполняющий аккредитив, документов, предусмотренных условиями аккредитива.

Компанию-клиента, по поручению которой открывается аккредитив, принято называть плательщиком по аккредитиву, или аппликантом. Получатель платежа по аккредитиву называется бенефициаром. При этом обязательство банка является независимым от обязательств сторон по основному договору, предусматривающему аккредитивную форму расчетов между поставщиком и покупателем. Таким образом, банк выступает в качестве гаранта между ними.

Предположим, продавец и покупатель заключают сделку. Они имеют дело друг с другом впервые и работать по предоплате или по предпоставке не готовы. Тогда покупатель обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива на сумму, причитающуюся продавцу за отгруженный товар. Свидетельством о выполнении договора со стороны продавца могут быть, например, документы об отгрузке товара. Как только предмет сделки передан покупателю либо независимому перевозчику, продавец направляет в исполняющий в соответствии с условиями аккредитива банк предусмотренные документы. Банк покупателя осуществляет платеж по аккредитиву согласно полученным из исполняющего банка инструкциями.

Аккредитивные операции предполагают ряд банковских комиссий, оплачиваемых в соответствии с условиями аккредитива. Обычно комиссия за открытие аккредитива оплачивается покупателем.

Аккредитивы позволяют гарантировать платеж поставщику, при этом, как правило, денежные средства из оборота не отвлекаются.

Аккредитивная форма расчетов используется как во внешней торговле, так и во внутренней. Аккредитивы, используемые в международных расчетах, подчиняются Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, публикации Международной торговой палаты № 600, в редакции 2007 года (далее — УОП 600).

Аккредитивы, используемые для внутрироссийских расчетов, подчиняются Положению ЦБ РФ №2-П от 3 октября 2002 года, а с 9 июня 2012 года — «Положению о правилах осуществления перевода денежных средств» № 383-П от 19.06.2012 года.

Внутрироссийские аккредитивы можно классифицировать на следующие группы:

Отзывные и безотзывные;

Подтвержденные и неподтвержденные;

Покрытые (депонированные) и гарантированные.

Все аккредитивы, в соответствии с УОП 600, в настоящее время безотзывные. Покрытие в международных аккредитивах используется редко — лишь в случае подтверждения аккредитива, открытого банком-эмитентом, на который подтверждающим банком не установлены лимиты.

Подтвержденный аккредитив – такой, по которому иной банк в дополнение к обязательству банка-эмитента берет на себя дополнительное обязательство произвести платеж в пользу бенефициара по предъявлении последним документов, полностью соответствующих условиям аккредитива вне зависимости от того, будут ли ему самому перечислены средства или нет. Если обязательство иного банка отсутствует, то аккредитив является неподтвержденным.

Покрытый (депонированный) — аккредитив, сумма которого в полном объеме переводится на счет покрытия в банке бенефициара за счет средств плательщика либо за счет предоставляемого кредита.

Непокрытый (гарантированный) — аккредитив, при открытии которого банк-эмитент не переводит денежные средства на аккредитивный счет в банк бенефициара, а предоставляет ему право списать требуемую сумму в пределах суммы аккредитива со своего корсчета либо договаривается об оплате другим способом.

Обычно крупные банки имеют друг с другом открытые кредитные линии, поэтому в развитых странах фактически все аккредитивы относятся к непокрытым.

Кроме того, аккредитивы бывают следующих типов.

Аккредитив с красной оговоркой – аккредитив, по которому поставщик получает определенную сумму в виде аванса до того, как предоставлены отгрузочные или иные документы, свидетельствующие об исполнении обязательств. При этом платеж осуществляется против представления бенефициаром документов, предусмотренных условиями аккредитива. Название происходит со времен, когда такая важная оговорка выделялась в документе красными чернилами. Конечно, в наше время практически все аккредитивы выпускаются и подтверждаются в электронном виде.

Револьверный — аккредитив, открываемый на часть суммы платежей и автоматически возобновляемый по мере осуществления расчетов за очередную партию товаров. Открывается при регулярных поставках и платежах.

Переводной (трансферабельный) — аккредитив, предусматривающий возможность перевода части аккредитива в пользу других бенефициаров.

Резервный аккредитив, так называемый stand-by – форма банковской гарантии в виде аккредитива, применяемая там, где банкам запрещено выдавать гарантии (например, в США). Платеж экспортеру осуществляется в случае отказа импортером произвести платеж по контракту и предъявлении в исполняющий банк документов, соответствующих условиям резервного аккредитива. То есть такой аккредитив служит для обеспечения большей безопасности поставщика.

По способу исполнения аккредитивы делятся на аккредитивы с платежом по предъявлении документов (by payment at sight), с отсроченным платежом и с акцептом тратт.

Аккредитив – это условное обязательство банка осуществлять по просьбе клиента выплаты физическим лицам и организациям за его счет в пределах той суммы и условий, которые были оговорены заранее.

Аккредитив — это операция, которая производится между одним или несколькими финансовыми организациями в безналичной форме. Основанием для операции служит специализированное заявление, которое оформляется по установленной форме и подается покупателем в пользу поставщика услуги или товара.

Участвующими сторонами могут быть только физические, только юридические или и физические, и юридические лица.

Что такое аккредитив простым языком? Это очень удобная форма взаимодействия, которую, впрочем, редко используют из-за ее сложности. Аккредитив представляет собой форму расчетов, которая гарантирует платеж для поставщика и выполнение условий договора для покупателя. После осуществления поставки продукта или оказания услуги банк оплачивает продавцу ее стоимость. Покупатель, в свою очередь, возвращает средства в банк с учетом процентов.

Аккредитивная форма расчетов может быть использована не только во внутренней торговле, но и во внешней. При ее применении в сфере международной торговли процедура регламентируется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, публикации Международной торговой палаты № 600, в редакции 2007 года.

Очень часто аккредитив сравнивают с банковской гарантией и факторингом, однако, эти понятия схожи только на первый взгляд. Подробнее об аккредитиве — на видео ниже.

Что такое аккредитив: особенности банковской услуги

Использование подобной формы выплат стало получило свое развитие в советские времена. ОАО «Башкирская содовая компания», производящее каустическую соду и находящееся на грани банкротства перешло на аккредитивную форму взаимодействия с клиентами, чтобы все же продолжать деятельность.

Зачисление средств происходило только после того, как предприятие предоставляло банку документы, подтверждающие выполнение условий контракта, которые тщательно проверялись. В этом примере видно, что аккредитив давал уверенность обеим сторонам.

Схема расчетов

Участники расчетов:

клиент банка, который использует услугу открытия аккредитива;
банк-эмитент, или организация, которая берет на себя обязательства по открытию;
банк-исполнитель — организация, производящая выплаты;
физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывался аккредитив.

Схема аккредитива довольно проста. Она включает в себя несколько обязательных этапов:

На первоначальном этапе покупатель и продавец заключают между собой договор о поставке продукции или предоставлении услуги.
Покупатель обращается в банк, где оформляет заявление на открытие аккредитива. Заявление оформляется по установленной форме.
Банк-эмитент оповещает банк, в котором обслуживается продавец об открытии на его имя.
Банк-исполнитель, в свою очередь, оповещает продавца.
Продавец осуществляет поставку товара или предоставляет услугу.
Продавец извещает банк-исполнитель о том, что его обязательства перед покупателем были исполнены.
Банк-исполнитель производит оплату в пользу продавца в оговоренном размере.
Банк-исполнитель документально оповещает банк-эмитент об выплате продавцу.
Банк-эмитент, в свою очередь, компенсирует выплату банка-исполнителя.
Документы о расчетах передаются покупателю.
Покупатель изучает документацию и подписывает соглашение на выплату денежных средств банку-эмитенту.
Снятие денежных средств со счета покупателя и зачисление их в пользу банка.

Услуга оказывается банком-эмитентом на основании заявления, составляя договор на бланке формы 0401063. Этот документ гарантирует поставщику, что товар или услуга будет оплачен в оговоренные сроки. Денежные средства покупателя могут быть предоставлены не в конце алгоритма, они могут быть депонированы предварительно.

Договор: составление, условия, форма

Грамотно составленный договор включает в себя следующие пункты:

наименования банков, сотрудничающих организаций или ФИО и паспортные данные физических лиц;
сумма аккредитивной выплаты за предоставленные услуги или продукцию;
аккредитивная форма расчетов — безналичная или использование наличных средств не допускается;
способы извещения участников договора;
срок, в течение которого действует договор. В течение этого периода должны быть выполнены условия соглашения между покупателем и продавцом, произведена оплата, поданы все документы;
ответственность сторон, которая последует в результате невыполнения обязательств в соответствии с настоящим законодательством.

Стандартный перечень условий, указанный выше, может быть дополнен дополнениями по поводу порядка проведения расчетов. Например, могут быть использованы не полный платеж, а долевые выплаты. Аккредитив может быть оформлен для оплаты одному физическому лицу или организации. Однако, лицо, с помощью средств которого будет осуществлена выплата может быть изменено, если это указано в договоре — возможность акцепта.

Виды аккредитива

При использовании подобной формы взаиморасчетов очень важным моментом является подбор подходящей разновидности аккредитива. Любые разновидности открываются финансовыми организациями, при этом, тип указывается в соглашении. Типы прописаны в Положении ЦБ РФ:

По типу расчетов финансовых организаций — покрытый и непокрытый. В первом случае банк-эмитент осуществляет денежные выплаты за счет средств своего клиента в пользу банка исполнителя на весь срок действия соглашения. Во втором перечисление денежных средств от одной финансовой организации в пользу другой не выполняется. При этом, банк-исполнитель получает возможность списания средств в пределах оговоренной суммы, после чего это компенсируется банком-эмитентом.
По возможности отзыва — отзывной и безотзывной. В первом случае форма взаимодействия может быть изменена или отклонена без предварительно согласования с противоположной стороной, во втором — только с согласованием.
Подтвержденный или неподтвержденный. В первом случае возможны выплаты без согласования с банком-эмитентом и получения средств от него.

Правовое регулирование

Аккредитивное соглашение четко регламентируется настоящим законодательством Российской Федерации и составляется по правилам, прописанным в нормативных документах Центрального Банка Российской Федерации в том случае, если договор составляется между отечественными организациями или резидентами РФ.

Во внимание в обязательном порядке принимаются следующие нормативные акты:

Стоит учитывать, что организация, в пользу которой оформляется аккредитивный платеж имеет право отказаться от подобной формы расчетов.

Аккредитив — это понятная по сути, но громоздкая по исполнению форма безналичных расчетов. Главное отличие аккредитива от обычных платежей с одного счета на другой состоит в большем участии банков в договорных отношениях между клиентами.

Объяснять что такое аккредитив удобнее на примерах.

Представим, что поставщик и покупатель товара не испытывают достаточного доверия друг к другу, но намерены отгрузить товар (оказать услугу) и рассчитаться за это.

Для обоюдной уверенности они привлекают к совершению сделки третье лицо — банк.

Покупатель отдает банку указание перевести деньги поставщику после предоставления документов об отгрузке товара. Такой плательщик называется аппликантом , а его банк — эмитентом .

Банк принимает на себя обязательство и сообщает другому банку, обслуживающему поставщика, об условиях аккредитива.

Поставщик (получатель денег), в рамках сделки он определяется как бенефициар , предоставляет в свой банк документы подтверждающие выполнение обязательства. Этот банк называется исполняющим .

Банк бенефициара получает с корреспондентского счета банка открывшего аккредитив оговоренную сумму.

Банк, обслуживающий плательщика списывает с его счета сумму аккредитива и вознаграждение за операцию.

Сделка признается завершенной.

Назначение аккредитива

В операциях с применением аккредитива товар (услуга) передается от продавца к покупателю. Платеж проходит от покупателя к продавцу. Участвующие в переводах банки получают свое вознаграждение за проведение платежа и обеспечение гарантии, выражающееся в приеме на себя ответственности и проверке входящих документов.

Оплату расходов по аккредитиву обычно берет на себя покупатель.

Выгода банков от проведения аккредитивов заключается в большем, чем при обычных платежах, вознаграждении.

Польза поставщика состоит в уверенности, что его товар (услуга) будут оплачены.

Интерес покупателя в перенесении риска «оплаты без товара» на банк. А также в возможности совершить сделку не касаясь собственных средств до подтверждения операции.

Виды и условия применения аккредитивов

Расчеты аккредитивом часто применяются в международной торговле или внутри одного государства при недостаточном доверии контрагентов друг к другу и к ситуации.

Аккредитивы относятся к профессиональным инструментам межбанковских отношений. Рядовые продавцы и покупатели в обращении с аккредитивами прямо не участвуют, лишь отдают указания на их открытие и предоставляют документы о совершении операций. Потому клиентам банков достаточно знать, какие гарантии предлагают банки по аккредитивам и стоимость этих услуг.

В практике принято выделять такие виды аккредитивов:

Подтвержденные — здесь исполняющий банк соглашается оплатить сумму аккредитива при наступлении оговоренных условий (предоставлении документов) даже если банк-эмитент не произведет ему необходимого перевода средств.
Неподтвержденные — если исполняющий банк не принимает на себя дополнительных обязательств.
Покрытые — когда на счет в банке получателя переводится сумма аккредитива из банка плательщика.
Непокрытые — если такого перевода не происходит. Сейчас большинство аккредитивов являются непокрытыми, т.к. банки имеют другу у друга корреспондентские счета и взаимные кредитные линии.
Револьверные — такой аккредитив проводится многократно, параллельно с поставкой и оплатой партий товара. Востребован при регулярно повторяющихся сделках.
Переводные — этот вариант допускает перевод средств другим бенефициарам.
Резервные (stand-by) — такие аккредитивы оплачиваются при отказе покупателя рассчитаться за отгруженный товар. Это одна из форм банковской гарантии, применяемая в международной торговле.
С оплатой против документов , т.е. после документального подтверждения поставки.
Оплачиваемые с отсрочкой .

Это не полный список применяющихся в мировой практике аккредитивов. Их выбор зависит от потребностей клиентов и готовности банков применять те или иные инструменты.

В наше время для того чтобы обычному человеку совершить какую — либо покупку не обязательно иметь в кармане наличные деньги. Любую сделку, включая приобретение недвижимости, можно не только оплатить безналичным способом, но и в кредит, в рассрочку, либо посредством банковского аккредитива.

На первый взгляд такое сложное понятие как «Банковский аккредитив» очень тяжело для восприятия. Но на самом деле все очень просто. Как показывает статистика, в последнее время такой формой расчета с успехом пользуются не только юридические, но и физические лица. Так в чем же смысл? Давайте разбираться.

Итак, в данной статье пойдет речь о том, что представляет собой «Банковский аккредитив», что необходимо, чтобы его оформить, и какие он имеет преимущества и недостатки?

Многие финансовые термины не только сложно выговорить, но зачастую их трудно понять. К тому же описания к ним даются весьма запутанным языком. Для того чтобы не оказаться в неловкой ситуации, и с успехом пользоваться услугой, дадим понятию «Банковский аккредитив» разъяснение более понятным языком.

Банковский аккредитив – представляет собой своеобразную защиту от рисков, связанную с финансовыми сделками. Это способ обезопасить себя и свои сбережения от возможных мошеннических действий при заключении договоров. Особенно аккредитив актуален, когда речь идет о предоплатах, или сделки совершаются с новыми ранее незнакомыми лицами, которые не успели еще себя зарекомендовать как надежные партнеры.

Суть аккредитива заключается в том, что в банке открывается специальный счет, на котором резервируется заранее оговоренная сумма. В случаях, если обе стороны, участвующие в торгах, выполняют все условия, предусмотренные заключенным между ними договором, то банк обязан передать находящуюся на счете денежную сумму продавцу.

В данном случае финансовое учреждение выступает неким гарантом и берет на себя ответственность по передаче денег получателю. За предоставленные услуги возьмется определенная плата. Примечательно, что каждый банк устанавливает свои расценки. Например, что касается Сбербанка, то если аккредитив оформляется между двумя физическими лицами, его тарифы составляют 0,2% от суммы сделки, минимум 1500 ₽, максимум 5000 ₽ за одну операцию.

Таким образом, банковский аккредитив – это форма расчета, которая обладает с одной стороны повышенным уровнем безопасности, а с другой — гарантиями для обеих сторон сделки. Нельзя не отметить, что благодаря наличию этих двух составляющих процесс по передаче, например, права собственности происходит намного быстрее.

Виды аккредитива

Банковский аккредитив, как оказалось, имеет несколько видов. Они различаются в зависимости от полномочий банка и количества сторон. Более подробно эта информация представлена в таблице:

Вид аккредитива	Описание
Отзывной	Такой вид аккредитива отличается тем, что банковское учреждение имеет право закрыть счет в одностороннем порядке при наличии письменного заявления от плательщика. Оформляется крайне редко, так как у продавца отсутствуют гарантии.
Безотзывной	Самый распространенный вид. В данном случае у покупателя нет возможности отозвать денежные средства. И после предоставления соответствующих документов, продавец получит деньги.
Подтвержденный	Данный вид наиболее удобен в первую очередь для покупателя. Банк обязуется перевести необходимую денежную сумму на счет продавца даже при отсутствии денег на счете плательщика. Естественно, что при этом у банка повышаются риски, а значит, возьмется дополнительная комиссия.
Неподтвержденный	Денежные средства перечисляются на счет продавца только при их поступлении от покупателя.
Покрытый	Означает, что банк покупателя обязуется перечислить денежные средства на счет получателя в определенный период времени.
Непокрытый	При межбанковском переводе денежные средства сначала поступают на корреспондентский счет, а затем уже непосредственно на счет получателя. При непокрытом аккредитиве банк покупателя разрешает банку продавца списать положенные деньги с корреспондентского счета.
Резервный	Такой вид больше напоминает банковскую гарантию. Его суть заключается в том, что если покупатель нарушит условия договора, то банк за счет собственных средств обязуется выплатить продавцу всю сумму.
Револьверный	Вид аккредитива наиболее актуален при оплатах с фиксированным графиком. Его открывают не на всю сумму покупки, а только на ее часть. После того, как покупатель внесет выплату, то такое соглашение будет возобновлено до ранее оговоренной цифры.
С красной оговоркой	Согласно такому соглашению банк покупателя может дать распоряжение банку получателя произвести зачисление денежных средств еще до предоставления документов, подтверждающих, выполнение условий договора купли – продажи.

Как видно из представленной информации существует целая масса видов банковских аккредитивов. Для того чтобы подробнее ознакомиться с каждым из них, и подобрать наиболее удобный для себя, следует обратиться в уполномоченное отделение банка, в котором планируется оформить соглашение, зайти на официальную страницу в интернете, или позвонить на горячую линию учреждения.

Схема оформления банковского аккредитива

После того, как читатель поближе познакомился с аккредитивом, и узнал его виды, самое время изучить очередность действий, которые неизбежно происходят после того, как соответствующее соглашение с банком подписано, и полагающаяся ему компенсация за труды оплачена.

Схема работа аккредитива выглядит следующим образом:

№ п/п	Действие	Примечание
1	Участники сделки заключают между собой договор	Такой документ должен содержать подробные пункты об условиях сделки. Наибольшее внимание следует уделить теме расчета.
2	Покупатель выбирает банк, и открывает счет	К выбору банковского учреждения стоит отнестись с повышенным вниманием. Не стоит забывать, что крупные банки могут запросить за свои услуги большие комиссии. Однако именно такие учреждения обладают высоким уровнем доверия.
3	Покупатель вносит денежные средства	Сумма, которую покупатель должен внести на счет должна соответствовать той, которая было оговорена в договоре. По-другому это действие называется бронирование средств.
4	Поставщик или покупатель предоставляет в банк ценные бумаги	Суть этого этапа заключается в том, что вторая сторона должна представить в банк документы, подтверждающее факт выполнения условий договора в полном объеме.
5	Открытие аккредитивного счета	Аккредитивный счет – это номер счета продавца, на который покупатель перечислить положенную сумму денег. Однако он откроется после того, как банк подробно изучит представленную документацию.
6	Направление уведомление покупателю	После того как все вышеописанные действия будут выполнены, банковское учреждение обязано оповестить покупателя о том, что со стороны продавца все условия соблюдены.
7	Происходит перечисление денежных средств	Данная операция происходит в точном соответствии с условиями заключенного ранее договора.

Facebook

Twitter

Вконтакте

Одноклассники

Google+

Что такое аккредитив? Расчеты по аккредитиву :: BusinessMan.ru

При заключении новых сделок между частными лицами и индивидуальными предпринимателями, организациями и предприятиями часто возникает вопрос: «Как застраховаться от недобросовестности контрагентов и избежать потери денег или товара?». Особенно актуален данный вопрос, когда оплата товара производится авансом. При этом риски возрастают, если контракт заключается на значительную сумму с иностранными партнерами. Решение простое – применять при расчетах аккредитивы. Что такое аккредитив, знает не каждый. Однако, изучив все тонкости работы данного вида расчетов, клиенты чувствуют себя более защищенными и уверенными в проведении крупных сделок.

Аккредитив: что это простым языком?

Аккредитив – это форма безналичного расчета, которая осуществляется под контролем двух банковских организаций. Банк, который защищает интересы покупателя, переводит деньги на счет продавца продукции (услуги) только в том случае, когда продавец предоставит в банк необходимые документы. Список документов составляется при заключении сделки и прописывается в контракте.

Схема взаимодействия между партнерами может немного усложняться, все зависит от вида аккредитива. Несмотря на это, банковская организация выступает посредником, который за определенную плату обеспечивает выполнение сделки.

Преимущества аккредитива для покупателя

Расчеты по аккредитиву, по сравнению с другими формами оплаты, имеют преимущества для покупателя:

деньги перечисляются продавцу только после совершения поставки товара покупателю – для этого необходимо предоставить в банк весь необходимый список документов, составленных должным образом;
если поставка не производится, деньги возвращаются покупателю в заранее обозначенные сроки;
банк гарантирует, что товар будет доставлен в согласованном объеме и ассортименте, а также надлежащего качества, так как продавец обязан предоставить сотрудникам банка документы, подтверждающие ассортимент, качество и количество товара;
уменьшается риск негативных налоговых последствий сделки – банк гарантирует правильность оформления сопровождающих сделку документов, иначе банк не переведет деньги на счет продавца;
расчеты по аккредитиву могут быть предоставлены банком в кредит на выгодных для покупателя условиях – это позволяет не выводить большую сумму средств из оборота для оплаты сделки.

Схема использования аккредитива

Что такое аккредитив, мы выяснили. Теперь давайте разберемся, как же на практике проходят сделки с данной формой оплаты.

1 этап. Продавец и покупатель подписывают контракт (договор купли/продажи, поставки товара, оказания услуг), в условиях которого прописана форма расчетов по аккредитиву, а также условия его раскрытия.

2 этап. Покупатель подает в банк заявление и копию контракта. На основании предоставленных документов, банковская организация открывает аккредитив. При необходимости, аккредитив может быть подтвержден банком продавца, если данные требования предусмотрены контрактом.

3 этап. Покрытие аккредитива формируется либо за счет средств клиента-покупателя, либо на основании кредита, предоставленного данному лицу банком-эмитентом.

4 этап. Продавец доставляет товар, отправляет в банк надлежащим образом оформленные документы. После проверки банком выполнения всех условий, происходит открытие аккредитива, и продавец получает оплату.

5 этап. Покупатель получает товар и все сопровождающие документы.

Данная схема проста и прозрачна. Выставленный аккредитив для поставщика выступает гарантией оплаты, а для покупателя снижает риски потери денег, как в случае с предоплатой неизвестному контрагенту. Одновременно банк сопровождает сделку, проверяя ее чистоту.

Виды аккредитивов

В постановлениях Центрального Банка Российской Федерации прописана возможность открытия таких видов аккредитивов:

Покрытый (депонированный) банковский аккредитив – что это, простым языком можно описать так: покупатель открывает в банке счет и переводит на него денежные средства в размере, необходимом для покрытия аккредитива. Банк-эмитент производит перечисление суммы на корреспондентский счет финансового учреждения, где открыт счет продавца. Это наиболее распространенный вид расчета по аккредитивам.
Непокрытый (гарантированный) аккредитив – банк-эмитент не перечисляет денежные средства банку-исполнителю, а предоставляет возможность списания средств со счета, открытого у него, в пределах суммы, оговоренной в контракте. Порядок и сроки списания средств со счета банка-эмитента происходит согласно имеющемуся межбанковскому соглашению.
Отзывной – документарный аккредитив, который может быть отозван, изменен или аннулирован банком по поручению плательщика без согласия с поставщиком и даже без его предварительного уведомления.
Безотзывной – вид договора, который можно отменить только после того, как исполняющий банк получит согласие на изменение условий от поставщика товара. Не существует частичного принятия условий безотзывного аккредитива.
Подтверждённый – форма взаимодействия, которая подразумевает дополнительную гарантию платежа со стороны банка, который не выступает эмитентом. Финансовая организация берет на себя обязательства произвести оплату за товар (услуги), даже если банк-эмитент отказывается совершить платеж. Данная форма взаимодействия относится только к безотзывному аккредитиву. За подтверждение требуется дополнительная оплата комиссии банку.

Дополнительные разновидности

На сегодняшний день существует еще несколько видов аккредитивов. Они представляют собой разновидности тех, что описаны выше.

Документарный аккредитив с красной оговоркой – это договор, согласно которому банк-исполнитель получает полномочия от банка-эмитента производить оплату аванса поставщику товара в сумме, оговоренной в контракте, до того момента, когда товар будет полностью доставлен или услуга оказана в полной мере.

Револьверный вид – открывается, когда контракт предусматривает несколько поставок примерно равными по стоимости частями на протяжении определенного промежутка времени. Аккредитив открывается на сумму, равную одной поставки, с условием, что после каждой оплаты, на счету будет восстановлена первоначальная сумма. Параллельно с этим, сумма контракта будет циклично снижаться.

Переводной (трансферабельный) аккредитив – осуществляет платежи не только в пользу продавца, но и в пользу третьих лиц (поставщиков). Данный вид используется в том случае, когда продавец осуществляет поставку через поставщика и не является непосредственным грузоотправителем. Третье лицо, отгрузив товар по указанному адресу, предоставляет в исполнительный банк необходимые документы, после чего в его пользу производятся все оговоренные ранее выплаты.

Какой выбрать вид аккредитива?

Как правило, участники должны самостоятельно определять форму аккредитива и согласовывать ее с банком. Главными факторами, влияющими на выбор аккредитива, являются условия проводимой сделки и интересы сторон. Для этого необходимо точно понимать, что такое аккредитив и какие из его форм используются в нашей стране.

На данный момент, российское законодательство в вопросах урегулирования безналичных расчетов несколько отстает от наших западных соседей, поэтому можно ориентироваться на международные правила для документарных аккредитивов, разработанных Международной торговой палатой.

Стоит учитывать, что не каждый банк готов согласиться на нестандартные условия аккредитива. Это связано, в большей степени с нехваткой квалифицированных специалистов в этой сфере. Поэтому, прежде чем включать в основной договор нестандартные условия, нужно согласовать их с банками получателя и плательщика средств.

Участники взаиморасчетов

Для того чтобы выбрать данную форму расчетов, недостаточно знать, что такое аккредитив. Нужно также понимать, что, как и любая другая форма безналичного расчета, он имеет свои недостатки.

В данной сделке участвуют не две стороны, как при обычных взаиморасчетах, а четыре. Помимо продавца и покупателя здесь участвуют банк продавца и банк покупателя, где открывается простой аккредитив, счет и происходят все основные операции. Это вносит определенные сложности в проведение сделки.

Сложности оформления

Расчет по аккредитиву подразумевает жесткие требования к документам и срокам, а также усложнение процедуры оформления. Кроме составления основного контракта между покупателем и продавцом, требуется произвести обмен документами между банками. Несмотря на то что сейчас это делается в электронном виде, на проверку всех документов требуется время.

Дорогая услуга

Стоимость данного вида оплаты достаточно высокая. Банк взимает комиссию за все операции, проводимые с аккредитивами. К тому же с момента открытия аккредитива, деньги на счету покупателя замораживаются, что является гарантией покрытия аккредитива.

Заключение

Несмотря на все свои недостатки, такая форма оплаты является надежной и удобной для всех участников сделки. Разобравшись во всех тонкостях процесса, клиент больше не сможет отказаться от такого вида расчетов.

Аккредитив. Виды и расчеты аккредитивов

Граждане, сотрудничающие с банковскими учреждениями, могут столкнуться с таким понятием, как аккредитив. Что это простыми словами пояснить сложно, поскольку термин специфический и используется в экономической сфере. Но сегодняшний материал призван дать читателю понятие, что такое аккредитив, как происходит его расчет и какие виды аккредитивов выделяют.

Что это?

В первую очередь необходимо разобраться в том, что такое аккредитив. Фактически, это поручение финансового учреждения лица, являющегося плательщиком, банку, услугами которого пользуется получатель денег. В зависимости от условий этого поручения, банк может по распоряжению клиента и за его счет осуществлять платежи физическим или юридическим лицам. Это официальное определение этого термина. Но понятно оно далеко не всем, поэтому требует разъяснений.

Простыми словами аккредитив – это гарантия того, что продавец получить свои деньги от покупателя после совершения сделки, поскольку процесс передачи денежных средств будет регулироваться банками обоих участников сделки в согласии с условиями, обозначенными в поручении. Подобная форма расчета часто используется физическими и юридическими лицами при установлении новых, еще не проверенных опытом связей. Поскольку в современном мире всегда существует опасность попасть на недобросовестного партнера и потерять собственные средства, для того чтобы избежать подобного используется аккредитив. Безопасность такой формы расчета заключается в том, что после подписания контракта, все вопросы, связанные с переводом средств решаются банками сторон, что исключает возможность неуплаты.

Простым языком объяснить, как работает такая форма расчета можно на конкретном примере. После развала Советского Союза, на территории Российской Федерации действовал только один завод, изготавливающий каустическую соду. Несмотря на плохое финансовое состояние предприятия, оно продолжало отгружать свою продукцию покупателям. Чтобы обезопасить себя, большинство из них осуществило переход на аккредитивные расчеты с заводом. Благодаря этому, оплата происходила только после того, как банку представлялись документы об отгрузке. Это приводило к тому, что покупатели были уверены в получении груза, а предприятие – в получении прибыли.

В более узком смысле, аккредитивы – это бумажные расчетные документы, на основании которых ФУ обязываются переводить средства на счет другого лица, при предоставлении им документов, которые будут соответствовать прописанным в аккредитивах условиям.

Подобная форма регулируется нормативными актами. Регулирование аккредитивов происходит на основании нескольких положений Центробанка Российской Федерации и Гражданского кодекса страны.

Виды аккредитивов и их характеристики

К аккредитиву необходимо подходить осторожно. На сегодняшний день есть несколько видов этой формы расчета, и конкретный выбор зависит от стороны плательщика.

Любой аккредитив можно отнести к одному из следующих видов:

покрытый. Банк плательщика обязуется перечислить средства с его счета на счет получателя. Последний сможет пользоваться ими на протяжении всего времени, пока действует контракт;
непокрытый. В отличие от предыдущего вида, в этом случае перечисление денег не происходит. По договоренности между финансовыми учреждениями, банк получателя сам периодично списывает деньги со счета банка плательщика;
отзывный. Допускается изменения условий аккредитива или его полная отмена со стороны банка, если плательщик предоставит письменное распоряжение о подобных мерах. Согласования этих действий с получателей не требуется;
безотзывный. Без согласия получателя денег изменение условия не допускается. Безотзывный аккредитив не может быть изменен, даже если получатель частично согласен на изменения;
подтвержденный. Вне зависимости от того, поступили средства от банка плательщика или нет, банк получателя обязуется произвести соответствующий платеж;
«с красной оговоркой». Банк получателя обязуется выплатить ему определенную часть средств в качестве аванса еще до предоставления последним документов, подтверждающих факт отгрузки;
револьверный. Применяется в случае осуществления поставок партиями. Открывается на части платежей из общего количества средства и автоматически возобновляется по мере расчета за очередную партию товара;
резервный. Может использоваться, только если одна из сторон не выполнила условия сделки.

Если в условиях прописан пункт, согласно которому лицо-получатель имеет право отказаться от него до истечения срока действия договора, тогда он может это сделать в любой момент.

Расчеты аккредитивами в схеме

Форма расчетов, и все элементы, которые их касаются, должны быть прописаны в контракте аккредитива.

Договор в обязательном порядке должен включать:

наименования банков, участвующих в сделке, и получателя денег;
сумму аккредитива и его вид;
условие, как получатель должен быть извещен о том, что была открыта сделка;
условия, как плательщик должен быть извещен о номере счета, который будет использоваться для депонирования денег;
данные, касающиеся сроков действия аккредитива, порядка предоставления документации о предоставлении услуг, требований к оформлению необходимой документации;
условия произведения расчета;
данные об ответственности сторон в случае неисполнения взятых обязательств.

Данный перечень вмещает в себя только главные пункты, без которых нельзя заключать соответственные договора. В них, по желанию любой из сторон, могут также быть включены и другие условия. Аккредитивные платежи производятся в безналичном виде. Для этого используются аккредитивный счет плательщика и счет покупателя.

Есть еще один очень важный нюанс. Финансовое учреждение, в согласии с действующим законодательством Российской Федерации, несет полную ответственность за любое нарушение в аккредитивных расчетах. Такое состояние дел лишний раз подтверждает безопасность такой формы расчетов, поскольку гарантирует, что банк не примет неправильно оформленные документы, касающиеся факта отгрузки товара или предоставления услуг.

Казначейский Аккредитив Что Это

Аккредитив в банке

Аккредитив является одним из банковских продуктов. Он служит гарантом законности и защиты любой сделки. Аккредитивы применяются в операциях с недвижимостью, куплей-продажей товаров или оказанием некоторых видов услуг.

Благодаря ему, можно с уверенностью совершить покупку автомобиля (например, б/у), оплатить необходимые, но очень дорогостоящие, медицинские услуги и многое другое. Аккредитив дает уверенность в том, что получатель денежных средств получит их при строгом выполнения всех условий сделки.

Для применения аккредитива, нужно согласие всех сторон на осуществление финансовых расчетов подобным способом. Рассмотрим подробнее, что представляет собой аккредитив, зачем он нужен, как он работает, как его нужно оформить, его преимущества и недостатки?

Что такое аккредитив?

Он представляет собой вид расчетов, проходящих в безналичной форме, между лицами, которые участвуют в определенной сделке.

При оформлении аккредитивного счета клиент автоматически поручает банковскому учреждению отправить нужную сумму на счет второго лица при условии, что оно исполнило свои обязанности и подтвердило их документально.

Аккредитив применяется в те моменты, когда люди нуждаются в надежном посреднике для проведения сделки. Например, при покупке квартиры покупатель хочет быть уверенным, что продавец его не обманет и оформит документы надлежащим образом.

Обратите Внимание!

Таким образом, оплата по аккредитиву пройдет только при предоставлении нужных документов, подтверждающих выполнение условий договора между сторонами. Особенность этого вида расчетов заключается в том, что банки работают только с документацией, а не с товарами, которые закреплены за этими документами.

Для проведения платежа клиент должен предоставить те документы, которые указаны в условиях аккредитива (контракт, договор, соглашение о поставке и проч.).

Условия полностью устанавливает покупатель (отправитель средств), а затем они передаются в банк получателя денег вместе с заявлением на открытие аккредитива.

Обязательные пункты аккредитива:

Номер документа и его дата,
Сумма сделки,
Реквизиты сторон отправителя и получателя,
Вид аккредитива,
Срок его действия,
Вид исполнения условий,
Список документов, которые должен предоставить получатель указанной суммы, оформленные в соответствии со всеми требованиями закона,
Сроки предоставления документации,
Условия и размер оплаты комиссии посреднику (банку) за исполнение аккредитива.

Виды аккредитивов

Существует несколько видов аккредитивов. Они различаются по своему функционалу, поэтому клиент может выбрать наиболее подходящий для себя.

Покрытый. Он открывается для перевода денег со счета клиента-отправителя при их полном наличии.
Непокрытый. Он используется при наличии в банке отправителя корреспондентского счета банка получателя. Банк-получатель списывает деньги со счета, а исполняющий банк затем получает их от своего клиента, на которого он предоставил гарантию.
Отзывной. Плательщик может его отозвать и отменить, если получатель денег не выполнил своих обязанностей.
Безотзывной. Его можно отменить только по инициативе получателя.

Как действует аккредитив?

Стороны сделки договариваются о применении в своих расчетах аккредитива.
Клиент (отправитель или покупатель) обращается в отделение банка с просьбой открыть ему аккредитивный счет. Для этого он заполняет заявление и бланк установленной формы.
Клиент открывает карточный или текущий счет (если их нет) и пополняет их на нужную сумму. Номера этих счетов указываются в бланке аккредитива, поскольку именно с них будут списываться деньги.
На имя получателя денег в обслуживающем банке открывается спецсчет «Аккредитив». Об этом уведомляется его владелец.
На открытый аккредитивный счет перечисляется указанная отправителем сумма.
Получатель предоставляет в банк четыре экземпляра документов, указанных в бланке аккредитива. Первый экземпляр помещается в документы текущего дня обслуживающего отделения, второй передается в банк отправителя, третий – самому отправителю, четвертый – уполномоченному лицу, если оно участвует в сделке (необязательно).
После проверки документов на легальность, правильность и достоверность, деньги с аккредитивного счета списываются на личный счет получателя.

Стоит отметить, что если операция происходит в рамках одного учреждения, то скорость расчетов значительно увеличивается, а схема упрощается.

Если срок действия аккредитива истек, или получатель отказался от получения денег, или отправитель его отозвал, то аккредитив подлежит закрытию.

Преимущества и недостатки аккредитива

Преимущества:

Гарантия выполнения условий сделки: получатель средств получает их в полном объеме, а отправитель уверен в выполнении обязательств получателя.
Нет необходимости вносить оплату по частям или вносить предоплату,
При несостоявшихся сделках, деньги возвращаются отправителю.
Банк выступает гарантом, что исключает возможность мошенничества между сторонами сделки.

Недостатки:

Сложный способ расчетов (задержки в пересылке документов между банками),
Получить деньги по аккредитиву возможно только с точным соблюдением его условий в установленный срок (любой форс-мажор может сорвать сделку).
Необходимость уплаты комиссий банку, иногда довольно высоких.

Таким образом, список банковских услуг довольно широк, поэтому клиенты могут подобрать наиболее оптимальные для себя. Не исключено, что именно аккредитив сможет стать самым удобным и надежным помощником в сложных сделках.

Источник: https://investor100.ru/akkreditiv-v-banke/

Минфин утвердил новые правила казначейского обеспечения обязательств

Казначейское обеспечение обязательств — это платежный документ, который обязывает получателя бюджетных средств оплатить поставщику выполненные обязанности по госконтракту или соглашению о предоставлении субсидии. В практике его еще называют казначейский аккредитив. Из статьи вы узнаете про новые правила работы с ним.

02.11.2018 на официальном сайте проектов нормативных актов Минфин опубликовал сразу два документа, которые касаются казначейского аккредитива обязательств:

Новые правила банковского сопровождения

Они разработаны Минфином и Центральным банком. Основой для документа стал Федеральный закон, который утверждает федеральный бюджет на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов.

Новые положения банковского обеспечения госконтрактов затронут заказчиков, которые закупают товары, работы или услуги, подлежащие банковскому сопровождению в соответствии с п. 3 Постановления Правительства от 20.09.2014 № 963.

Проектом определяются:

условия взаимодействия исполнителя по государственному контракту банка и Казначейства;
порядок выдачи, перевода, исполнения, отзыва и возврата без исполнения аккредитива от Казначейства.

Положение состоит из 6 разделов, которые касаются казначейского обеспечения обязательств и отвечают на следующие вопросы:

Общие положения взаимодействия исполнителя по госконтракту банка и Казначейства.
Как выдается.
Как переводится.
Как исполняется платежный документ.
Как отзывается платежный документ.
Как возвращается аккредитив без исполнения.

Новые правила казначейского сопровождения

Проект Приказа изменяет проведение операций по обеспечению обязательств при казначейском сопровождении целевых средств, а также определяет особенности взаимодействия госзаказчика, исполнителя по госконтракту, соглашению, договору и Казначейства, а также порядок выдачи, перевода, исполнения и отзыва аккредитива.

Скачать проект Приказа

Скачать

Источник: https://goscontract.info/tender/minfin-utverdil-novye-pravila-kaznacheyskogo-obespecheniya-obyazatelstv

Что такое аккредитив простым языком: подробное рассмотрение банковской услуги

Аккредитив – это операция, которая производится между одним или несколькими финансовыми организациями в безналичной форме.

Основанием для операции служит специализированное заявление, которое оформляется по установленной форме и подается покупателем в пользу поставщика услуги или товара.

Что такое аккредитив простым языком? Это очень удобная форма взаимодействия, которую, впрочем, редко используют из-за ее сложности.

Аккредитив представляет собой форму расчетов, которая гарантирует платеж для поставщика и выполнение условий договора для покупателя.

После осуществления поставки продукта или оказания услуги банк оплачивает продавцу ее стоимость. Покупатель, в свою очередь, возвращает средства в банк с учетом процентов.

Самое Важное!

Очень часто аккредитив сравнивают с банковской гарантией и факторингом, однако, эти понятия схожи только на первый взгляд. Подробнее об аккредитиве – на видео ниже.

Что такое аккредитив: особенности банковской услуги

Схема расчетов

Участники расчетов:

клиент банка, который использует услугу открытия аккредитива;
банк-эмитент, или организация, которая берет на себя обязательства по открытию;
банк-исполнитель – организация, производящая выплаты;
физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывался аккредитив.

Рисунок 1. Схема расчетов

Схема аккредитива довольно проста. Она включает в себя несколько обязательных этапов:

На первоначальном этапе покупатель и продавец заключают между собой договор о поставке продукции или предоставлении услуги.
Покупатель обращается в банк, где оформляет заявление на открытие аккредитива. Заявление оформляется по установленной форме.
Банк-эмитент оповещает банк, в котором обслуживается продавец об открытии на его имя.
Банк-исполнитель, в свою очередь, оповещает продавца.
Продавец осуществляет поставку товара или предоставляет услугу.
Продавец извещает банк-исполнитель о том, что его обязательства перед покупателем были исполнены.
Банк-исполнитель производит оплату в пользу продавца в оговоренном размере.
Банк-исполнитель документально оповещает банк-эмитент об выплате продавцу.
Банк-эмитент, в свою очередь, компенсирует выплату банка-исполнителя.
Документы о расчетах передаются покупателю.
Покупатель изучает документацию и подписывает соглашение на выплату денежных средств банку-эмитенту.
Снятие денежных средств со счета покупателя и зачисление их в пользу банка.

Договор: составление, условия, форма

Грамотно составленный договор включает в себя следующие пункты:

наименования банков, сотрудничающих организаций или ФИО и паспортные данные физических лиц;
сумма аккредитивной выплаты за предоставленные услуги или продукцию;
аккредитивная форма расчетов – безналичная или использование наличных средств не допускается;
способы извещения участников договора;
срок, в течение которого действует договор. В течение этого периода должны быть выполнены условия соглашения между покупателем и продавцом, произведена оплата, поданы все документы;
ответственность сторон, которая последует в результате невыполнения обязательств в соответствии с настоящим законодательством.

Рисунок 2. Бланк

Аккредитив может быть оформлен для оплаты одному физическому лицу или организации.

Однако, лицо, с помощью средств которого будет осуществлена выплата может быть изменено, если это указано в договоре – возможность акцепта.

Виды аккредитива

По типу расчетов финансовых организаций — покрытый и непокрытый. В первом случае банк-эмитент осуществляет денежные выплаты за счет средств своего клиента в пользу банка исполнителя на весь срок действия соглашения. Во втором перечисление денежных средств от одной финансовой организации в пользу другой не выполняется. При этом, банк-исполнитель получает возможность списания средств в пределах оговоренной суммы, после чего это компенсируется банком-эмитентом.
По возможности отзыва – отзывной и безотзывной. В первом случае форма взаимодействия может быть изменена или отклонена без предварительно согласования с противоположной стороной, во втором – только с согласованием.
Подтвержденный или неподтвержденный. В первом случае возможны выплаты без согласования с банком-эмитентом и получения средств от него.

Правовое регулирование

Во внимание в обязательном порядке принимаются следующие нормативные акты:

статьи ГК РФ с 867 по 873, которые регламентируют безналичные расчеты по аккредитиву;
«Положение о осуществлении безналичных переводов физическими лицами в РФ», принятое Центробанком от 01.04.2003;

Источник: https://moneymakerfactory.ru/spravochnik/akkreditiv/

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

Аккредитивная форма

Действует по следующей схеме.

Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

Безотзывный аккредитив

Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов.

В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика.

Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

Договор аккредитива

В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

наименования поставщика и получателя,
вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
сроки действия обязательства,
размер комиссии,
порядок оплаты,
порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
права и обязанности всех сторон.

Оплата аккредитивом

Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены.

В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов.

Полезный Совет!

В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

номер договора, по которому открывается аккредитив,
наименование и данные поставщика,
вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
способ его реализации,
список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/akkreditiv/

Расчёт через аккредитив при заключении сделки купли-продажи: безопасность для продавца и покупателя

При операциях с недвижимостью используют разные способы расчётов между участниками сделки. Они делятся на две большие группы: наличными деньгами или безналичным переводом. Во втором случае можно воспользоваться аккредитивом.

Что такое аккредитив и его основные виды

Аккредитив в самом широком употреблении термина – обязательство, которое берёт на себя банк по оплате договора от имени продавца в пользу покупателя.

Это распространённый способ безналичного расчёта между физическими или юридическими лицами через посредника, которым выступает финансовая организация. Аккредитив – своего рода “виртуальный сейф”, на котором хранятся деньги покупателя.

Переданы продавцу они будут только после того, как им будут выполнены обязательства по сделке (то есть переход квартиры в собственность покупателя пройдёт регистрацию в Росреестре). Подробные условия перевода денежных средств прописываются в договоре купли-продажи.

Существует несколько разновидностей аккредитива, которые используются как при расчётах между частными лицами, так и в международной торговле крупными корпорациями.

Наиболее распространены:

Отзывной. Подразумевает, что деньги, размещённые на депозите покупателя, могут быть отозваны в любой момент. Сделать это допустимо без соглашения другой стороны договора.
Безотзывной. Исключает возможность отзыва денежных средств покупателем в одностороннем порядке.
Покрытый. Означает, что финансовая организация, в которой открыт счёт покупателя (банк-эмитент), переводит денежные средства за квартиру в банк продавца (банк-исполнитель).
Непокрытый. Отличается от покрытого тем, что банк-эмитент не осуществляет формального перевода средств на счёт продавца. Вместо этого банк-исполнитель наделяется правомочиями списывать оговоренную в договоре купли-продажи сумму со счёта банка-эмитента, открытого в банке-исполнителе.

При сделках с недвижимостью не используется отзывной тип ввиду его невыгодности для продавца. Наиболее востребованным видом расчётов является покрытый безотзывной аккредитив. Именно он максимально учитывает интересы обеих сторон договора.

Как происходит покупка квартиры через аккредитив

Схема расчётов выглядит следующим образом:

Составляется договор купли-продажи, в котором прописывается, что расчёты по сделке будут осуществляться через аккредитив. В договоре обязательно указывается, через какие банки будет происходить передача денег, какие документы будут предоставлены продавцом банку-получателю и в какой срок, как и кем будет оплачиваться открытие аккредитивного счёта, в какие сроки вносятся деньги на аккредитивный счёт, ответственность сторон.
Покупатель обращается в банк для открытия аккредитивного счёта.
После открытия счёта и его пополнения осуществляется информирование продавца.
После получения свидетельства о регистрации права собственности на квартиру продавец передает его в банк вместе с другими необходимыми по договору документами.
После проверки документов производится расчёт с продавцом.

Преимущества сделки через аккредитив

Сделки через аккредитив имеют ряд существенных плюсов:

Гарантия безопасности для покупателя и продавца.
Отсутствие необходимости работы с наличными деньгами.
Банк выступает дополнительным гарантом надёжности сделки, проверяя достоверность документов.
Отсутствует риск разрыва сделки любой из сторон.

Есть ли минусы

При всей надёжности такого метода у него имеется ряд недостатков:

Длительность осуществления процедуры в сравнении с другими способами расчётов.
Необходимость оформления большого количества дополнительных документов.
Завышенные комиссии за открытие аккредитивного счёта при заключении сделок с квартирой в некоторых банках.

Москва: +7(499)350-6630.
Санкт-Петербург: +7(812)309-3667.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/raschyot-cherez-akkreditiv.html

Аккредитив: что это?

Зачастую сложные финансовые термины с пугающими названиями оказываются простыми вещами, необходимыми не только для организаций, но и для физических лиц.

В данной статье мы простыми словами расскажем о том, что такое аккредитив и зачем он нужен.

Изображение с сайта www.buro-potapenko.ru

Простым языком о том, что такое аккредитив

Надежный способ обезопасить организацию от рисков, связанных с предоплатой по финансовым сделкам или подстраховаться при сотрудничестве с новыми поставщиками это аккредитив.

Аккредитив – открытый в банке специальный счет, который дает возможность зарезервировать находящуюся на нем сумму, при торговых отношениях. В случае полного соблюдения участниками условий договора банк обязуется выплатить определенною сумму средств получателю.

Банк выступает неким гарантом и берет на себя ответственность за осуществление выплаты средств. Это дает выгодные условия и поставщику и получателю. Первый точно знает, что получит оплату товаров, а второй уверен в том, что своевременно сможет произвести оплату.

Что такое банковский аккредитив?

Это безопасный вид расчета, позволяющий дать гарантии обеим сторонам сделки, за счет чего процесс купли-продажи происходит быстрее.

Схема работы аккредитива

Участники заключают договор, где точно прописаны условия расчета.
Покупатель обращается в банк-эмитент для открытия счета, вносит на него определенную в договоре сумму денег (бронирует средства).
Поставщик предоставляет банку исполнителю необходимый пакет ценных бумаг.
После того, как будет открыт аккредитивный счет, эмитент сообщит об этом авизующему банку (банку продавца).
Авизующий банк уведомляет поставщика об удачном открытии счета.
Продавец доставляет товары покупателю и предоставляет пакет ценных бумаг, подтверждающих эту операцию, банку исполнителю.
Происходит проверка предоставленных ценных бумаг авизующим банком.
В зависимости от особенностей контракта, перечисление суммы денежных средств на счет поставщика осуществляет активизирующий банк или эмитент.

Для того, чтобы было проще разобраться в схеме, рассмотрим ее наглядно на картинке.

Изображение с сайта blog-finansist.ru

Аккредитивная оплата

Денежный перевод будет осуществлен только после выполнения всех условий, прописанных в контракте.

Перечисление денег на счет поставщика происходит после доставки товаров покупателю и предоставления в банк ценных бумаг, подтверждающих данную процедуру.

В случае, если условия контракта были нарушены или выполнены не полностью, покупатель вправе вернуть товар продавцу и отказаться выплачивать деньги.

Изображение с сайта argo-bad.ru

Это важно

Счет открывает покупатель на собственные средства или на условиях кредитования.

Открытие аккредитивного счета

Для того, чтобы открыть такой счет в банке необходимо написать заявление, в котором указана следующая информация:

Номер контракта.
Реквизиты поставщика.
Вид, размер и сроки работы счета.
Способ его выплаты.
Данные о предоставляемых товарах.
Реквизиты авизующего банка.
Список документов, после предоставления которых денежные средства поступят на счет поставщика.

Процесс авизования

Один из этапов работы аккредитива – это авизование аккредитивов.

Представляет собой проверку информации, содержащейся в документах и сообщение получателю средств об открытии счета.

Этот процесс наиболее важный и длительный. Правила авизования регулируются соответствующим законодательством. Банки относятся к этому процессу ответственно, чтобы избежать нарушений постановления.

Не стоит верить мошенникам, которые тратят на проверку документов небольшое количество времени.

Аккредитивы для физических лиц

Изображение с сайта vashbiznesplan.ru

Такие счета используются не только при торговых сделках, но и при сотрудничестве физических лиц. Сущность операции не меняется – аккредитив выступает гарантом получения денежных средств. Его используют для того, чтобы обезопасить себя от возможного мошенничества при дорогостоящих покупках, например, недвижимости.

Как аналог такой операции банки могут предложить физическим лицам пользование банковской ячейкой.

Сущность ее работы:

Покупатель вносит сумму денежных средств в ячейку в присутствии поставщика.
Происходит проверка суммы.
Доставка товаров.
Предоставление пакета ценных бумаг, подтверждающих доставку.
Продавец получает денежные средства из ячейки.

Такая форма сделок является довольно длительной, поэтому предприниматели предпочитают форму аккредитива.

Итак, мы постарались простым языком рассказать о том, что такое аккредитив. На нашем сайте представлено множество статей по другим финансовым терминам, из них вы можете получить больше информации об эффективном ведении бизнеса.

data-block2= data-block3= data-block4=>

Источник: https://vklady-investicii.ru/articles/biznes/akkreditiv-chto-eto.html

Что такое аккредитив? Суть и виды аккредитивов

Сегодня мы продолжим разговор о банковских услугах и рассмотрим, что такое аккредитив, где может использоваться такая услуга, чем она интересна.

Эта услуга более популярна для представителей крупного и среднего бизнеса, однако, в последнее время она все шире распространяется и на мелких предпринимателей, и даже на физических лиц, не занимающихся бизнесом.

Поэтому знать, что такое банковский аккредитив, какие виды аккредитивов бывают, будет полезно всем, даже просто для общего развития.

Аккредитив – основные термины и понятия

Рассмотрим основные термины и понятия, связанные с открытием аккредитивов.

Эмитент аккредитива – банк, в который обратился клиент, желающий открыть аккредитив.

Банк-бенефициар – банк, в котором обслуживается клиент, в пользу которого открывается аккредитив.

Бенефициар – получатель платежа по аккредитиву.

Сделка – определенная операция купли-продажи, для расчетов по которой открывается аккредитив.

Сумма аккредитива – сумма сделки, для проведения расчета по которой открывается аккредитив.

Срок аккредитива – ограниченный период, на протяжении которого действует аккредитив.

Вид аккредитива – условия открытия аккредитива (подробнее рассмотрю часто встречающиеся варианты чуть ниже).

Комиссия за открытие аккредитива – стоимость открытия аккредитива, установленная тарифами банка. Обычно исчисляется в процентах годовых от суммы аккредитива, также может включать какой-то фиксированный или минимальный платеж. При этом часть полученной комиссии банк-эмитент оплачивает банку-бенефициару за его услуги.

Схема аккредитива

Рассмотрим схему действия аккредитива на примере. Допустим, у нас есть поставщик и покупатель определенного товара, которые не доверяют друг-другу и хотят подстраховаться. Покупатель боится отправлять деньги, не видя товар, а поставщик – отправлять товар, не видя денег.

В такой ситуации может помочь открытие аккредитива. Покупатель открывает в своем банке аккредитив, вносит на специальный счет сумму платежа, и поручает отправить ее поставщику в его банк, но лишь только после того, как поставщик предоставит документы, подтверждающие факт отправки товара.

Банк покупателя отправляет банку поставщика уведомление об открытии аккредитива, а банк поставщика сообщает об этом самому поставщику. Поставщик, зная, что средства для оплаты товара уже зарезервированы и будут ему отправлены, производит отправку товара и предоставляет в свой банк документы, подтверждающие этот факт.

Банк поставщика проверяет юридическую чистоту этих документов и на основе этого производит необходимый платеж, о чем отчитывается банку покупателя. После этого банк покупателя перечисляет в банк поставщика зарезервированные средства своего клиента. Поставщик получает свои деньги, покупатель – товар, а банки – свои комиссионные. Все довольны.

Такова классическая схема аккредитива, а в зависимости от вида услуги некоторые действия могут варьироваться.

Для наглядности примерную схему действия аккредитива можно представить на следующем рисунке (цифрами обозначен порядок действий):

Преимущества и недостатки аккредитивов

Все преимущества и недостатки аккредитивной формы расчета сводятся к одному.

Преимуществом является гарантия банка, что клиент получит необходимый товар-услугу, его деньги не пропадут, противоположная сторона сделки – не мошенник и не обманет его.

А недостатком то, что открытие аккредитива стоит денег, как правило – это несколько процентов от суммы платежа. Таким образом, за повышенный уровень безопасности проведения сделки просто приходится дополнительно заплатить.

Где применяются аккредитивы?

Рассмотрим самые распространенные сферы применения аккредитивов:

Экспортно-импортные операции;
Торговые операции внутри страны;
Крупные сделки между физическими лицами (например, купля-продажа недвижимости).

Теперь, когда вы знаете понятие и суть аккредитива, давайте подведем итоги и выделим самое главное.

Теперь вы имеете представление о том, что такое аккредитив, для чего он нужен, какие виды аккредитивов можно встретить на практике.

Повышайте свою финансовую грамотность вместе с сайтом Финансовый гений – присоединяйтесь к числу наших постоянных читателей и подписчиков. Увидимся в новых публикациях!

Источник: http://fingeniy.com/chto-takoe-akkreditiv-sut-i-vidy-akkreditivov/

Аккредитив — что это простыми словами, покрытый и другие виды банковских аккредитивов

Аккредитив – это удобный способ обезопасить торговые отношения между двумя партнерами, которые либо находятся в разных странах, либо впервые заключают договор. Расскажем о нем подробнее.

Аккредитив – что это такое?

Банковский аккредитив – это сделка, по условиям которой банк-эмитент (со стороны покупателя) и подтверждающий или финансирующий банк (со стороны поставщика) оплачивают поставщику партии товаров, доставляемых покупателю. Подтверждающий или финансирующий банк, как правило, предоставляет отсрочку платежа банку-эмитенту. Последний вправе назначить покупателю срок возмещения по аккредитиву в пределах этого периода.

Зачем он нужен

Всегда есть опасность, что продавец или покупатель могут оказаться ненадежными. Покупатель может не отправить деньги после получения товара, а продавец наоборот — не отправить товар после получения оплаты.

Чтобы обезопасить себя от неисполнения договора они привлекают финансового посредника, которым выступает банк. Так и появляется аккредитив.

Банк является гарантом перевода средств – это и называется оплата аккредитивом.

Обратите Внимание!

Аккредитив нельзя отозвать – если продавец поставил товар и представил финансовому посреднику все документы, банк перечислит деньги, даже если покупатель захочет отменить сделку после получения товара. Но если товар не поставлен или не представлен необходимый пакет документов, то деньги отправлены не будут.

Простыми словами, аккредитив – это обязательство банка, специальный банковский счет, форма, инструмент или способ расчета, поручение между банками.

Законодательное регулирование операций с аккредитивом

Компании, совершающие международные сделки, руководствуются «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов» от 2007 года, которые определены Международной торговой палатой в публикации № 600. Английское название правил — «Uniform Customs and Practice for Documentary Credits», сокращенно UCP 600.

В России операции регламентируются в главе шестой Положения о правилах осуществления перевода денежных средств № 383-П, которое утверждено ЦБ РФ 19 июня 2012 года.

Как работает аккредитив

Допустим, существуют две компании из разных стран. Одна хочет поставить продукцию, другая — купить. Понятно, что в этих странах различные правила экономических взаимоотношений.

Поэтому каждый раз составлять договор поставки с учетом всех страновых особенностей, особенно если таких международных партнеров несколько, крайне нерационально. Плюс надо учитывать возникающие риски, указанные выше — непоставка товара при его оплате или наоборот, неоплата при поставке.

В любом случае компаниям удобнее и проще руководствоваться UCP 600. Тогда компании смогут обратиться к единым стандартизированным правилам и не пытаться разобраться в нюансах законодательства другой страны.

Итак, традиционно процедура работы с аккредитивом выглядит следующим образом:

1. Компании заключают договор, в котором указывается, что для оплаты будет использован аккредитив, а также прописываются все его условия. Следует понимать, что договор и аккредитив — это две независимые сделки, кроме того, на финансовых посредников не распространяются обязанности по основному договору о купле-продаже товаров или договору об оказании услуг.

2. Покупатель обращается в банк, обычно в тот, в котором у него есть расчетный счет с просьбой открыть аккредитивный счет в банке. Тот открывает соответствующий счет и либо резервирует средства клиента, либо предоставляет кредит, либо иным образом предоставляет необходимое обеспечение для сделки. Такой банк покупателя называется эмитентом.

3. Далее банк связывается с банком продавца и сообщает, что данный счет создан. Банк продавца уведомляет об этом продавца.

4. Продавец проверяет условия аккредитива, и, если все верно, отгружает продукцию и уведомляет свой банк об этом, а также предоставляет необходимые документы о том, что свою часть договора он выполнил.

Самое Важное!

5. Банк продавца проверяет документы и пересылает их эмитенту. Банк-эмитент проверяет документы, перечисляет деньги в банк продавца.

6. Банк продавца выплачивает деньги своему клиенту. Покупатель рассчитывается с банком-эмитентом и получает документы на продукцию.

Когда договаривающиеся стороны решают использовать данный способ оплаты, то продавец получает деньги за поставку товара от своего банка, а не от покупателя. В этом и заключается главное отличие данного инструмента. Банк покупателя направляет деньги банку продавца, принимая по существу все риски обеспечения сделки на себя.

Рисунок. Процесс расчета с использованием аккредитива

Необходимо отметить, что в зависимости от условий заключенного договора, продавец может предоставлять документы об исполнении сделки напрямую в банк покупателя. Соответственно и деньги он может получать от него. В любом случае платеж выполняет финансовый посредник.

Кроме того, правила UCP 600 определяют, что банки не отвечают за товар или услуги и их качество. Они контролируют документы, связанные с данной сделкой. Кроме того, они не несут ответственности за подлинность предоставляемых документов.

Виды банковских аккредитивов

С немедленным платежом – деньги перечисляются исполнителем немедленно после проверки полученных документов.
С отсроченным платежом – средства перечисляются в установленный договором срок, который может быть прописан в договоре, либо быть определен в зависимости от срока поставки товара, либо в зависимости от иных условий, принятые как покупателем, так и продавцом.
Негоциация с правом возвратного требования – продавца может принять решение перевести причитающуюся продавцу сумму по условиям договора до того, как получит эти средства от банка-эмитента. Данная практика применяется только в том случае, если имеется достаточно оснований полагать, что банк-эмитент выполнит свои обязательства.
В любом случае негоциация предоставляется с правом возвратного требования — выплаченные средства могут быть истребованы назад.
Акцептование — продавец может выпустить вексель, который должен принять к оплате (акцептовать) банк-эмитент. Если продавец захочет получить деньги за товар раньше, он может реализовать вексель третьему лицу.

Некоторые специалисты указывают, что аккредитивы являются отзывными и безотзывными. Имеется в виду, что при отзывном аккредитиве условия могут быть изменены покупателем в одностороннем порядке либо отменены вовсе. Однако современная практика в рамках норм UCP 600 не предусматривает такого сценария. Таким образом, в настоящее время все аккредитивы – безотзывные, любые изменения могут быть внесены только согласия продавца и покупателя.

Кроме того различают следующие типы аккредитивов:

подтвержденный — продавцу средства выплатят в любом случае, либо банк-эмитент, либо банк продавца. Возникающие при этом разногласия между ними продавца не касаются;
переводной. Применяется в случае, если получатель платежа — не сам поставщик, а другое лицо, такой способ обычно используется при посреднических услугах;
револьверный. Возобновляемый аккредитив на тех же условиях и с теми же участниками, применяется при поставке одинаковых партий товаров;
с красной полосой (условием, оговоркой). В этом случае часть средств переводится продавцу в качестве аванса;
покрытый. В этом случае средства для расчета по договору между покупателем и продавцом сразу направляются в банк продавца.

Сайт объявлений от частных лиц и компаний

Любая категорияТранспортАвтомобилиМотоциклы и мототехникаГрузовики и спецтехникаВодный транспортЗапчасти и аксессуарыНедвижимостьКвартирыКомнатыДома, дачи, коттеджиЗемельные участкиГаражи и машиноместаКоммерческая недвижимостьНедвижимость за рубежомРаботаВакансииРезюмеПредложение услугIT, интернет, телекомБытовые услугиДеловые услугиИскусствоКрасота, здоровьеКурьерские порученияМастер на часНяни, сиделкиОборудование, производствоОбучение, курсыОхрана, безопасностьПитание, кейтерингПраздники, мероприятияРеклама, полиграфияРемонт и обслуживание техникиРемонт, строительствоСад, благоустройствоТранспорт, перевозкиУборкаУстановка техникиУход за животнымиФото- и видеосъёмкаДругоеЛичные вещиОдежда, обувь, аксессуарыДетская одежда и обувьТовары для детей и игрушкиЧасы и украшенияКрасота и здоровьеДля дома и дачиБытовая техникаМебель и интерьерПосуда и товары для кухниПродукты питанияРемонт и строительствоРастенияБытовая электроникаАудио и видеоИгры, приставки и программыНастольные компьютерыНоутбукиОргтехника и расходникиПланшеты и электронные книгиТелефоныТовары для компьютераФототехникаХобби и отдыхБилеты и путешествияВелосипедыКниги и журналыКоллекционированиеМузыкальные инструментыОхота и рыбалкаСпорт и отдыхЖивотныеСобакиКошкиПтицыАквариумДругие животныеТовары для животныхДля бизнесаГотовый бизнесОборудование для бизнесаСкидки и купоныУслугиТоварыМагазины

Выбрать регион Регион

Найти

ADANY.RU — большой интернет-портал бесплатных объявлений. Ежемесячно множество людей навещают наш сайт. Каждый день присылаются много новых объявлений. У нас легко подобрать необходимый товар либо услугу в считанные минуты. Сайт объявлений разбит на свои регионы и города. На сайте имеются объявления о продаже как от фирм, так и частных лиц. Применяйте фильтр по характеристикам, при поиске нужного объявления.

Абсолютно разные товары продают и покупают на бесплатном сайте объявления ADANY.RU. Оргтехника и расходники и коллекционирование, билеты и путешествия, товары для животных, услуги, автомобили с пробегом, спорт и отдых, фототехника, запчасти и аксессуары, телефоны, коммерческая недвижимость, игры, приставки и программы, бытовая техника, музыкальные инструменты, и многое другое. А также с сайтом объявлений ADANY.RU вы сможете завести вторую половинку или отыскать новую работу.

На сайте ADANY.RU разместить бесплатное объявление очень просто! Вы выбираете раздел товара и город, вписываете заголовок, текст объявления, указываете цену, свой адрес электронной почты и телефон для связи. А если Вы добавить еще и фотографии товара, то его продажи значительно возрастут! Желаем Вам хороших покупок!

различных видов аккредитивов

Что такое аккредитив?

Аккредитивы — это заверения или гарантии продавцам, что им будет выплачена крупная сделка. Они особенно распространены на международных или иностранных биржах. Думайте о них как о форме страхования платежей от финансового учреждения или другой аккредитованной стороны транзакции. Самые первые аккредитивы, распространенные в 18 веке, были известны как кредиты путешественников. Наиболее распространенными современными аккредитивами являются коммерческие аккредитивы, резервные аккредитивы, отзывные аккредитивы, безотзывные аккредитивы, возобновляемые аккредитивы и аккредитивы с красной оговоркой, хотя есть и несколько других.

Ключевые выводы:

Аккредитивы гарантируют продавцам, что они получат оплату за крупную сделку.
Банки и финансовые учреждения обычно берут на себя ответственность за обеспечение оплаты продавцу.
Такие документы обычно используются при международных или валютных операциях.
Типы документов включают коммерческие аккредитивы, резервные аккредитивы, отзывные аккредитивы, безотзывные аккредитивы, возобновляемые аккредитивы и аккредитивы с красной оговоркой.

Общие сведения об аккредитивах

Коммерческие аккредитивы, иногда называемые импортными / экспортными аккредитивами, играют важную роль при заключении международных сделок. Международная торговая палата опубликовала Единые правила и практику документарных аккредитивов (UCP), которым соответствует большинство коммерческих аккредитивов.

Резервные аккредитивы работают несколько иначе, чем большинство других типов аккредитивов.Если транзакция не удалась и одна сторона не получила компенсацию, как должна была быть, резервное письмо подлежит оплате, если получатель может доказать, что он не получил то, что было обещано. Это используется больше как страховка и меньше как средство облегчения обмена.

Отзывные аккредитивы создают кредитное плечо для эмитента. Согласно договору, одна сторона может изменить или отменить обмен в любое время, как правило, без согласия бенефициара. Эти типы писем встречаются не очень часто, поскольку большинство получателей не согласны с ними, и UCP не предусматривает их.

Безотзывные аккредитивы встречаются чаще, чем отзывные. Они предусматривают, что никакие изменения или отмены не могут происходить без согласия всех вовлеченных сторон. Безотзывные аккредитивы могут быть подтверждены или неподтверждены. Подтвержденные письма требуют, чтобы другое финансовое учреждение гарантировало платеж, что обычно бывает, когда получатель не доверяет банку другой стороны.

Возобновляемые аккредитивы предназначены для многократного использования.Их можно использовать для серии платежей. Это распространено среди физических или юридических лиц, которые планируют вести совместный бизнес на постоянной основе. Обычно к этим аккредитивам прилагается срок годности, часто это один год.

Аккредитивы с красной оговоркой содержат необеспеченную ссуду, предоставленную покупателем, которая действует как аванс по остальной части контракта. Иногда одна сторона запрашивает аккредитив с красной оговоркой для получения финансирования, необходимого для покупки, производства или транспортировки товаров, участвующих в сделке.

Согласовано обеими сторонами

Каждый аккредитив, независимо от его типа, составляется в официальном документе, согласованном обеими сторонами, прежде чем он будет передан на рассмотрение гарантирующему финансовому учреждению. Перед получением аккредитива для любой транзакции обе стороны должны четко общаться друг с другом перед подачей заявки. Обе стороны должны ознакомиться с условиями заявки и знать о сроках, включая дату истечения срока действия кредита и любое время, предоставленное между отправкой и представлением.

Хотя большинство аккредитивов предполагают международный обмен, их можно использовать для облегчения любых видов торговли. Прежде чем дать согласие на поддержку аккредитива, финансовое учреждение, скорее всего, изучит кредитную историю, активы и обязательства заявителя и попытается найти доказательства того, что продавец осуществляет законную деятельность. Покупатель часто имеет существующие отношения с банком. Таким образом, банк осведомлен о кредитоспособности стороны и общем финансовом состоянии.Если покупатель не может заплатить продавцу, банк несет ответственность за полную оплату. Если покупатель произвел часть платежа, банк несет ответственность за выплату оставшейся части.

Международный аккредитив: что представляет собой несоответствие

Единые правила и практика документарных аккредитивов (UCP) опубликованы Международной торговой палатой и были пересмотрены в 1993 году и введены в действие 1 января 1994 года. заключается в прояснении серых областей, которые могут появиться в аккредитиве, и в помощи банкам в единообразной интерпретации условий в аккредитиве.

Однако, как известно любому, кто когда-либо работал с аккредитивом, между всеми заинтересованными сторонами существует множество разногласий. Банки, стороны, обслуживающие счета, и получатели могут расходиться во мнениях относительно того, что соответствует, а что нет, когда товаросопроводительные документы сравниваются с условиями аккредитива.

Иногда UCP просто не проясняет ситуацию так, как вы думаете. В конце концов, между словами «воля» и «может» огромная разница. Например: «Банки примут…» вместо «Банки могут принять…».«Одно определенно, а другое, кажется, открыто для интерпретации. Неудивительные результаты путаницы.

Чтобы помочь устранить эту путаницу, целевая группа Банковской комиссии Международной торговой палаты создала Международную стандартную банковскую практику (ISBP), которая была опубликована ICC в январе 2003 года.

Международная стандартная банковская практика

ISBP не предназначен для внесения поправок в UCP 500. Вместо этого он представляет собой руководство по применению правил в повседневной рабочей среде.ISBP устроен аналогично UCP 500; он охватывает заявление, общие принципы, черновики, счета-фактуры, товаросопроводительные документы, страховку и сертификаты происхождения. Всего ISBP содержит 200 руководящих принципов.

Читая публикацию, я иногда думал, что они включают информацию настолько очевидную, что о ней нет нужды говорить, а иногда я был удивлен их интерпретациями. Разговаривая с другими банкирами, я обнаружил, что я не одинок, хотя не знаю, что все мы одинаково относимся ко всему, что написано.Я также слышал, что некоторые банки постепенно принимают ISBP в качестве стандартного метода работы.

Вы можете обнаружить, что банки применяют ISBP для своих импортных аккредитивов, но действуют немного медленнее при обработке своих экспортных документов из опасения, что банк-эмитент не принял ISBP в качестве своей стандартной операционной процедуры. Поскольку все больше и больше банков принимают и принимают ISBP, этот двойной стандарт исчезнет.

Заявление и открытие аккредитива

Первый раздел ISBP касается заявки и выпуска аккредитива.В нем говорится о важности точного заполнения заявки. В первом разделе подчеркивается тот факт, что основная сделка и договор купли-продажи являются отдельной операцией от аккредитива и что аккредитив не должен включать договор купли-продажи.

Покупатель и продавец должны договориться о том, какие документы потребуются при открытии аккредитива и кто должен их формировать, прежде чем заявление будет когда-либо подано в банк. Если заявка на аккредитив, которая подается в банк для выдачи, является нечеткой или двусмысленной, банк-эмитент имеет право скорректировать заявку, чтобы сделать аккредитив работоспособным.

Убедитесь, что вы понимаете роль всех экспортных форм

, необходимых для поддержки аккредитива.
Загрузите бесплатный информационный документ.
В то время как многие банки уже имеют положение в форме заявки или в соглашении об обеспечении, которое дает им это право, теперь согласно ISBP все банки имеют право вносить изменения в заявку.
От заявителя также требуется полное понимание UCP 500, чтобы избежать конфликта условий в аккредитиве.
Кроме того, банки не должны открывать аккредитив, который требует, чтобы документы были выпущены или подписаны заявителем аккредитива. Бенефициар должен иметь возможность прочитать аккредитив и почувствовать, что он может соблюдать условия, либо предоставив документы самостоятельно, либо попросив независимую третью сторону выдать документы.
Требование от заявителя предоставить или подписать документы в основном превращает процесс аккредитива в процесс инкассо, при котором оплата не производится до тех пор, пока покупатель не даст свое согласие.Если это приемлемо для продавца, ему следует просто использовать метод инкассо и платить комиссию банка инкассо вместо более дорогих комиссий по аккредитиву.
Наконец, в первом разделе ISBP указывается, что если каждый потратит больше времени на предварительную обработку основной транзакции, заявки на аккредитив и того, как он будет выпущен, стороны столкнутся с меньшим количеством проблем во время экспертиза, что приводит к меньшему количеству расхождений.
Хотите верьте, хотите нет, это то, чего с нетерпением ждут все, включая банки.
Общие принципы аккредитива
Сокращения
Как указано в ISBP, использование общепринятых сокращений не делает документ противоречивым. Несколько предлагаемых примеров — «LTD» вместо «Limited» или «Co» вместо «Company». Если в аккредитиве используется аббревиатура, а в документации используется полное слово, нет никаких расхождений.
Кроме того, если в аккредитиве используется полное слово, а в документации используется аббревиатура, опять же, никаких расхождений не должно быть.Я знаю, что ряд банков требует дословного и буквального согласования при сравнении документации с аккредитивом. Теперь допускается некоторая снисходительность, но будьте осторожны, чтобы это не привело к полностью расслабленному отношению при подготовке документов.
ISBP указывает, что косая черта («/») может иметь разное значение в разных частях мира, и их следует избегать. Вместо этого используйте слово или слова, которые предназначены.
Сертификаты и декларации
Допустим, что свидетельство или декларация содержится в другом документе, разрешенном аккредитивом, и документ подписан и датирован.Если сторона, которая делает свидетельство или декларацию, является той же стороной, которая выпустила документ, дальнейшая подпись или датировка не требуется.
Исправления и изменения
За тридцать лет работы в банковской сфере я видел множество документов, которые были изменены или исправлены. Некоторые из них были сделаны хорошо, другие — не очень хорошо. С введением ISBP были внедрены определенные стандарты.
Во-первых, если документ, выпущенный кем-либо, кроме получателя, исправлен или изменен, либо эмитент документа, либо сторона, назначенная эмитентом, должны подтвердить исправление или изменение.
Если легализованный или оформленный на визу документ был изменен или исправлен, сторона, легализовавшая или оформившая визу, должна подтвердить изменение. Исправления или изменения, появляющиеся в документах, выпущенных бенефициаром, не нуждаются в аутентификации, за исключением любых тратт, которые могут потребоваться для аккредитива.
Документы, в которых используется другой шрифт, или стиль шрифта, или даже почерк на документе, не должны автоматически считаться исправлением или изменением.Я могу представить, что этот стандарт время от времени будет вызывать небольшие обсуждения.
Даты
Что-то настолько простое, как дата или временные рамки вокруг даты, было прервано по-другому. ISBP устранил часть этой путаницы.
Даже если в аккредитиве конкретно не указывается, что в тратте, транспортном документе или страховом документе должна быть указана дата, он должен быть датирован. Если в нем нет даты, можно назвать расхождение.Возможно, вы захотите датировать все документы, необходимые на всякий случай.
Документы, такие как сертификат предпогрузочной инспекции или сертификат анализа, могут быть датированы после даты отгрузки. Я понимаю, что в прошлом это можно было назвать несоответствием. Очевидно, что проверка или анализ должны проводиться до или в день отгрузки. Об этом должно быть указано в заголовке документа или в заявлении в документе.
Если слово «в пределах» используется в отношении даты, например «в течение 12 дней с даты коносамента», дата коносамента не включается в расчет.Например, если коносамент датирован 15 ноября, то временные рамки для всего, что должно произойти в 12 дней, — с 3 ноября по 27 ноября.
Наконец, чтобы избежать путаницы и упростить задачу, используйте название месяца при обозначении конкретной даты, а не число.
Документы, не подпадающие под действие транспортных статей UCP
Если вы эксперт по логистике, вы, вероятно, знаете, что не все документы, используемые при перемещении товаров, имеют основной договор перевозки.
Такие документы, как заказы на доставку, свидетельство о получении экспедитора и ответные расписки, являются примерами документов, которые не включают договор перевозки и, как следствие, не считаются транспортными документами в соответствии с определением UCP. Поскольку эти документы считаются дополнительными документами вместо транспортных документов, любая статья UCP, содержащая ссылку на транспортные документы, к ним не применяется.
Загрузите бесплатный технический документ —

Evaluating Export Markets:
How to Assessment Country and Customer Risk
Например, статья 43 UCP 500 гласит, что каждый аккредитив, требующий транспортного документа, должен указывать временные рамки с даты отгрузки для представления документов.Если сроки не указаны, период представления по умолчанию составляет 21 день после даты отгрузки или даты истечения срока, в зависимости от того, что наступит раньше.
Если вы имеете дело с аккредитивом, требующим свидетельства о получении экспедитора, и при этом не требуется транспортный документ, вы должны представить документ до истечения срока его действия.
Выражения, не определенные в UCP
Проработав много лет с аккредитивами, есть часто используемые фразы, которые многие из нас принимают как должное.Мы можем ошибочно полагать, что все определяют эти фразы одинаково. Теперь ISBP определяет некоторые из этих фраз:
«Отгрузочные документы» включают все документы, требуемые для аккредитива, а не только транспортные документы. Единственное исключение — черновик.
«Устаревшие документы приемлемы» означает, что документы, представленные по истечении 21 дня после даты отправки, являются приемлемыми при условии, что они представлены до истечения срока действия аккредитива.
«Допускаются сторонние документы» означает, что все документы, за исключением проекта, могут быть выданы другой стороной, кроме получателя кредита.
«Страна-экспортер» — это страна получателя и / или страна происхождения товаров, и / или страна, где перевозчик получил товар, и / или страна, из которой осуществляется отгрузка.
Такие фразы, как «хорошо известный», «незамедлительно», «немедленно», «как можно скорее» и аналогичные выражения не должны использоваться в аккредитивах. Если они используются, банки могут их игнорировать.
Несоответствие в документах
Документы не должны противоречить друг другу.Это не означает, что документы должны быть зеркальным отображением друг друга; они просто не могут быть непоследовательными.
Например, если в счете-фактуре товар описывается как «синие и желтые виджеты согласно заказу на поставку 2310», а в упаковочном листе товары показаны как «синие и желтые виджеты», это приемлемо, и никаких расхождений не должно быть. Однако, если в упаковочном листе товары показаны в виде «синих и зеленых виджетов», документы перестают быть согласованными, и возникает несоответствие.
Эмитент документов
Иногда в аккредитиве может быть указано, что конкретная сторона должна выпустить конкретный документ. Если это так, и документ указан на фирменном бланке этой стороны, или если документ, кажется, был выпущен и / или подписан этой стороной или от ее имени, документ является приемлемым, и никаких расхождений не будет.
Язык
Документы, выдаваемые получателем аккредитива, должны быть выданы на языке аккредитива.Если аккредитив позволяет выдавать документы на двух или более языках, исполняющий банк имеет право при авизовании аккредитива ограничить количество приемлемых языков в качестве условия либо своего участия в аккредитиве, либо его подтверждения аккредитива. .
Математические вычисления
Когда представлены документы, иногда счет-фактура состоит из нескольких страниц и состоит из множества математических расширений. Например, количество единиц, умноженное на стоимость единицы, равняется взимаемой стоимости.
Если счет включает эти расчеты, банки будут обязаны проверять только общую стоимость по аккредитиву и другим необходимым документам. Это устраняет трудоемкую задачу проверки каждого расширения; он также ограничивает количество вызываемых несоответствий.
Орфографические ошибки или опечатки
Если слово было написано с явной ошибкой или буквы в слове были переставлены, расхождение не должно называться. Приведенные примеры включают «машина» вместо «машина» или «модель» вместо «модель».Однако, если в описании содержится номер детали или заказа на поставку, а номера переставлены или введены неправильно, будет выявлено несоответствие.
Рискну предположить, что, если бы орфографическая ошибка могла быть истолкована как возможный товар другого типа, это также вызвало бы несоответствие. Примером этого могут быть «счетные машины» и «рекламные машины», два совершенно разных типа товаров, отличающихся только одной буквой.
Несколько страниц и вложений
Страницы, которые связаны вместе и расположены в порядке номеров, или страницы, содержащие перекрестные ссылки, должны рассматриваться как один документ.Если документ содержит более одной страницы, должен быть способ определить, сколько страниц составляет этот документ.
Если аккредитив требует подписи или одобрения многостраничного документа, подпись или одобрение могут быть на любой из страниц, если иное не требуется аккредитивом. Чаще всего подпись или подтверждение размещаются либо на первой, либо на последней странице.
Оригиналы и копии
Кажется, что чем больше определено слов «оригиналы» и «копии», тем больше возникает дискуссий.Если документ помечен как оригинал, дубликат или первый оригинал, его следует рассматривать как оригинальный документ. Каждый представленный документ должен включать как минимум один оригинал, если только в аккредитиве специально не требуется, чтобы копии документа были представлены.
ISBP уточняет, где требуется кредит:
«Счет-фактура», «один счет-фактура» или «счет-фактура в одном экземпляре», что подразумевает предоставление одного оригинального счета-фактуры.
«Счет-фактура в четырех экземплярах» будет означать один оригинал счета-фактуры и оставшееся количество копий.
Лично меня это определение немного удивило. Я бы предположил, что если бы в аккредитиве требовался счет-фактура в одном экземпляре или счет-фактура в четырех экземплярах, то в аккредитиве явно запрашивались копии, а оригиналы не требовались. Очевидно, поскольку слово «счет-фактура» упоминается перед количеством требуемых копий, для этого также требуется оригинал.
«Одна копия счета-фактуры» удовлетворяется представлением одной копии счета-фактуры, но если представлен оригинал, это также приемлемо.Если по какой-либо причине оригинал документа неприемлем, в аккредитиве должно быть четко указано, что оригинальные документы запрещены.
Надеюсь, это окончательно разрешит дискуссию о том, что такое оригинал по сравнению с копией.
Отгрузочные марки
Отгрузочные знаки помогают определить местонахождение конкретной отгруженной коробки, ящика или упаковки. Если в аккредитиве указаны отгрузочные марки, которые будут использоваться, и представленные документы включают эти отгрузочные марки, но содержат дополнительную информацию, не должно возникнуть проблем, если эта дополнительная информация не противоречит условиям кредита.
Также допускается, если отгрузочные знаки содержат детали, которые обычно не рассматриваются как отгрузочные знаки, такие как «хрупкий, обращаться с осторожностью», вес нетто или брутто или краткое описание товара. Если некоторые документы содержат избыточную информацию в товарных знаках, а другие — нет, банкам не следует рассматривать эти документы как несоответствующие.
Иногда, когда товары помещены в контейнеры, в транспортном документе указывается только номер контейнера, в то время как в других документах приводится подробный перечень отгрузочных знаков.Когда это происходит, это не считается несоответствующим.
Подписи
Когда аккредитив открывается, и он требует проектов, сертификатов и / или деклараций, но не упоминает, что эти документы должны быть подписаны, они это делают. По их характеру подпись обязательна. Транспортные и страховые документы также должны быть подписаны в соответствии с UCP.
Тот факт, что в документе есть место или поле для подписи, не обязательно означает, что документ должен быть подписан.Однако, если в документе содержится заявление, например «Этот документ недействителен, если он не подписан» или подобные слова, тогда требуется подпись.
Подпись не обязательно должна быть собственноручной. Факсимильные подписи, перфорированные подписи, вырезки, символы или любые электронные средства аутентификации считаются приемлемыми. Если ксерокопия подписанного документа представлена в качестве подписанного оригинала документа, банки сочтут несоответствие. Они также укажут несоответствие для любого подписанного документа, отправленного через факсимильный аппарат без оригинальной подписи.
Если подпись стоит на фирменном бланке компании, подпись будет принята как подпись этой компании, и название компании не обязательно указывать рядом с подписью.
Название документов и сводных документов
Согласно ISBP, заголовки документов могут точно соответствовать заголовкам документов, описанным в аккредитиве, иметь похожий заголовок или вообще не включать заголовок.
Старая школа мысли заключалась в том, что каждый документ должен иметь название в точности так, как требуется в аккредитиве.Теперь, если кредит требует упаковочного листа, даже безымянный документ удовлетворяет этому требованию, если он включает данные упаковки.
Сейчас важнее содержание документа. Если содержание документа соответствует целям требуемого документа, теперь оно приемлемо. Я вижу, где это приведет к осуждению со стороны банка и может создать дополнительные проблемы.
Документы, необходимые для аккредитива, должны быть представлены отдельными документами.Пример, приведенный ISBP, — это упаковочный лист и весовой лист. Должны быть представлены два отдельных документа. Однако также допустимо представление двух оригинальных копий объединенного списка упаковки и веса при условии, что оба документа содержат информацию об упаковке и весе.
Банковские тратты
Срок исполнения проекта
Когда тратта представляется вместе с документами по аккредитиву, это формальное требование платежа. Стоимость векселя определяет сумму, которую получатель ожидает выплаты.Суть законопроекта оговаривает, когда должна быть произведена эта оплата. Во всех случаях владелец должен согласиться с условиями аккредитива.
Примеры приемлемых сроков: «по предъявлении», «через 30 дней после предъявления» и «через 30 дней после даты коносамента». Если срок погашения включает период финансирования, как в двух последних примерах, всегда должна быть возможность определить дату погашения, взглянув на сам проект.
Загрузите образец банковского тратта в формате PDF.
В случае 30 дней после предъявления, дата акцепта будет указана на тратте после того, как тратта была принята.
Если для аккредитива требуется, чтобы срок был 30 дней после даты коносамента, в тратте можно указать срок несколькими различными способами:
«30 дней после даты коносамента, 15 октября 2003 г.»
«30 дней после 15 октября 2003 г.»
«30 дней после даты коносамента» и где-нибудь в проекте должно быть указано «коносамент от 15 октября 2003 г.»
«30 дней», а дата в черновике — 15 октября 2003 г.
«15 ноября 2003 г.», то есть через 30 дней после даты коносамента.
Датой доставки коносамента всегда считается дата его доставки.Иногда срок указывается как X дней либо «с», либо «после» события, например даты коносамента. В любом случае при определении срока погашения указанная дата исключается из расчета. Например, через 30 дней после или после 1 января будет 31 января.
Если в коносаменте имеется более одного бортового обозначения, для расчета срока погашения используется самое раннее бортовое обозначение. Однако, если к одному тратту предъявляется более одного комплекта коносаментов, для расчета срока погашения используется дата на борту последнего коносамента.
Срок погашения
Если в тратте указана дата в качестве срока, указанная дата должна быть рассчитана в соответствии с условиями кредита.
Когда срок тратты — «X количество дней до востребования» и документы соответствуют условиям кредита, или в случае несоответствия документов, от которых было отказано, при расчете срока погашения используется дата получения. Другими словами, если документы получены 1 сентября и считаются действующими 5 сентября, 1 сентября является датой, используемой для расчета срока погашения.
За все годы работы с аккредитивами я ни разу не слышал об использовании даты получения при расчете срока погашения. Это то, о чем покупатели должны знать в будущем, поскольку это сократит сроки для финансирования.
Если документы не соответствуют требованиям и банк-эмитент отклоняет платеж, но затем в конечном итоге утверждает платеж, срок погашения определяется с даты утверждения. Во всех случаях принимающий банк должен уведомить предъявителя о дате погашения.
Банковские дни, льготные дни, задержки в переводе
В дату погашения платеж должен быть произведен немедленно доступными денежными средствами в том месте, где подлежит оплате вексель. Если срок погашения приходится на день закрытия банка, платеж будет произведен на следующий банковский день.
Не существует льготных дней или скидок на просрочку перевода средств. Оплата должна производиться в срок погашения.
Суммы
Если в черновике сумма указана цифрами и прописью, эти суммы должны быть одинаковыми, и сумма должна согласовываться с коммерческим счетом-фактурой.
Как оформляется тратта
Тратта должна быть выписана бенефициаром на сторону, указанную в аккредитиве.
Черновики на заявителя
Как предусмотрено в UCP500, аккредитивы не должны открываться, требуя выставления тратт на заявителя.
Исправления и изменения
Все исправления или изменения, внесенные в черновик, должны выглядеть так, как будто они были заверены векселем, стороной, создавшей черновик.Если исправления или изменения к тратту неприемлемы, банк-эмитент должен сообщить об этом в аккредитиве.
Счета
Определение счета-фактуры
Если для аккредитива (LC) требуется всего лишь счет-фактура, вы можете быть удивлены типом счетов, которые приемлемы для представления. Если для аккредитива требуется коммерческий счет-фактура, документ под названием счет-фактура будет соответствовать условиям аккредитива. Кроме того, допустимыми документами являются налоговые, таможенные и консульские счета.
Предварительные и предварительные счета-фактуры не принимаются, если иное не предусмотрено аккредитивом.
Имя и адрес
Старое практическое правило требовало, чтобы имя и адрес бенефициара и заявителя в счете-фактуре точно соответствовали аккредитиву. Никакие отклонения недопустимы.
Теперь счет должен быть выставлен бенефициаром, указанным в аккредитиве, и выписан на имя заявителя. Если номера телекса или факса указаны как часть адреса любой из сторон в аккредитиве, их не нужно указывать в счете.Фактически, эти цифры могут отличаться от LC.
Описание товаров и других вопросов общего характера
В прошлом большинство банков требовало, чтобы описание товара в счете-фактуре совпадало с описанием, указанным в аккредитиве; отклонения не допускались. Теперь правила смягчены.
Больше нет необходимости иметь зеркальное отображение описания в счете. Подробная информация о товарах может отображаться в нескольких частях счета-фактуры и, если их собрать вместе, соответствовать аккредитиву.
Если аккредитив разрешает частичные отгрузки, в счете-фактуре должно отображаться только то, что фактически отгружено. Также приемлемо, если в счете-фактуре отображаются все товары на аккредитиве, но указывается, что было отгружено.
В счете-фактуре должна быть четко указана стоимость товаров, а также валюта и цена за единицу, указанные в аккредитиве. Если этого требует аккредитив, любые скидки или вычеты также должны быть указаны в счете. Если в счете-фактуре указан вычет из авансового платежа, это считается приемлемым, даже если это не упоминается в аккредитиве.
Если аккредитив описывает товары и включает торговый термин и источник торгового термина, например «CIF Hong Kong Incoterms 2000», это полное описание должно быть указано в счете-фактуре. Затраты, связанные с этим сроком, должны быть включены в счет-фактуру и не выходить за рамки стоимости аккредитива. Затраты, превышающие стоимость аккредитива, недопустимы.
В большинстве случаев аккредитив требует подписанный коммерческий счет. Однако, если аккредитив требует только коммерческий счет-фактуру, счет-фактура не должен быть подписан или датирован.
Если в счете-фактуре указано количество, вес и / или размеры товара, все представленные документы должны соответствовать счету-фактуре. Кроме того, счет не может охватывать товары, не указанные в аккредитиве, например образцы.
Банки всегда допускали допуск плюс-минус пять процентов для количества товаров. Однако допуск не применяется, если в аккредитиве указано, что количество не может быть превышено или уменьшено, или если в нем указано необходимое количество единиц.Ни при каких обстоятельствах стоимость аккредитива не может быть превышена.
В случае запрещенных частичных отгрузок стоимость счета может содержать допуск минус пять процентов при условии, что количество отгружено полностью. Если в аккредитиве не указано количество, счет будет считаться отгруженным.
Доставка в рассрочку должна осуществляться по графику, указанному в аккредитиве.
Документы на морские и мультимодальные перевозки
ISBP покрывает морские / морские, чартерные и мультимодальные транспортные документы отдельно.Из-за ряда схожести я собираюсь объединить охват этих трех транспортных документов, выделив различия, которые могут иметься у каждого из них.
Загрузите образец океанской коносамента в формате PDF.
Применение UCP: Статья 23 Ocean / Marine
Морские и / или морские коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 23 UCP 500. Слова океан или морской не должны появляться в транспортном документе, чтобы сделать его приемлемым, но они должны указывать, что осуществлена отгрузка от порта к порту.
Статья 25 Чартер партии
Чартерные коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 25. Если в транспортном документе, таком как морской документ, указано, что он подлежит фрахтованию, он считается чартерным коносаментом.
Статья 26 Мультимодальные перевозки (комбинированный транспортный документ)
Когда используются как минимум два вида транспорта и если транспортный документ показывает, что он покрывает груз от места погрузки до конечного пункта назначения, как указано в аккредитиве (LC), он считается мультимодальным накладным. коносамент, даже если он не назван таковым.
Полный комплект оригиналов
Во всех транспортных документах необходимо указывать количество выданных оригиналов коносаментов. Все документы с пометкой «первый оригинал», «дубликат» или «третий оригинал» считаются оригинальными документами. Чтобы быть приемлемыми, коносаменты не должны иметь оригинальной маркировки.
Подписание коносаментов
Все оригиналы коносаментов должны быть подписаны, а название перевозчика должно быть указано в морских / морских и мультимодальных транспортных документах.
Когда агент подписывает морской / морской или смешанный коносамент для перевозчика, он должен быть идентифицирован как агент. Затем необходимо указать перевозчика или оператора мультимодальных перевозок либо в строке для подписи, либо в другом месте на лицевой стороне коносамента.
Если капитан или капитан подписывает коносамент, подпись должна быть идентифицирована как капитан или капитан. Имя капитана или капитана помимо подписи не требуется. Однако, если агент подписывается от имени капитана или капитана, он должен быть идентифицирован как агент и имя капитана или капитана должно быть идентифицировано.
Если в аккредитиве указано «Коносамент экспедитора приемлем» или «Допускается мультимодальный транспортный документ экспедитора», этот документ может быть подписан экспедитором. Название перевозчика и оператора мультимодальных перевозок указывать не нужно.
Обозначение на борту
Если выдается предварительно распечатанный транспортный коносамент или чартер-коносамент, дата выдачи будет считаться датой отгрузки, если на борту не имеется дополнительной даты.В этом случае датированная бортовая запись будет считаться датой отгрузки, даже если эта дата предшествует дате выдачи.
То же самое будет применяться к мультимодальному транспортному документу, дата выдачи которого считается датой на борту или датой отправки. Если есть отдельная датированная запись, это будет считаться датой отгрузки.
Когда используются такие фразы, как «чистый на борту», «доставлен на борт» или «отправлен в хорошем состоянии», считается, что они имеют то же значение, что и «доставлено на борт».”
Порт погрузки и разгрузки
Аккредитив определяет порт погрузки. Этот порт должен указываться в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном для порта погрузки. Однако он также может отображаться в поле, обозначенном как место получения. Если это так, должны быть ясны две вещи:
То, что товар перемещен с места приема на судно, а
Что бортовая запись показывает, что товар был размещен на борту судна в месте получения.
В аккредитиве также будет указан порт разгрузки. Можно было бы ожидать найти эту информацию в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном как порт разгрузки. Однако не исключено, что это может быть поле, определенное как место конечного назначения. Если это так, снова должны быть ясны две вещи:
, что товар будет доставлен судном к месту конечного назначения, и
Есть отметка о том, что порт разгрузки указан как место конечного назначения.
Если место получения на морском / морском коносаменте указано как контейнерная площадка или станция фрахта контейнеров, и это же место указано как порт погрузки, его следует рассматривать как то же самое. В результате порт погрузки и название судна не должны быть частью бортовой записи.
Нередко в аккредитиве указывается порт погрузки и / или разгрузки с использованием географического термина, например «Любой порт западного побережья США.«В этом случае морской / морской коносамент и документ смешанной перевозки должны указывать фактический порт погрузки и разгрузки и, конечно же, он должен находиться в пределах географической зоны.
Если используется чартерный коносамент, порт погрузки должен быть указан так же, как на морском / морском коносаменте. Однако порт разгрузки может отображаться как географическая зона.
Грузополучатель, сторона заказа, грузоотправитель и подтверждение, уведомляемая сторона
Если аккредитив требует наличия морского / морского коносамента, чартера или смешанного коносамента и требует прямой отправки указанной стороне — например, «отправлено компании ABC», — в грузе не должны использоваться такие выражения, как «На заказ» или «на заказ».И наоборот, если аккредитив требует отправки «на заказ» или «на заказ», прямая отправка неприемлема.
Если морской / морской коносамент, чартер-партия или мультимодальный коносамент выдается «по заказу» или «по распоряжению грузоотправителя», грузоотправитель должен подтвердить документ. Допустимо, если в подтверждении указано, что оно сделано для или от имени грузоотправителя.
Если аккредитив не требует указания уведомляющей стороны в морском / морском, чартерном или смешанном коносаменте, это поле можно оставить пустым или заполнить в любом случае.
Перевалка и частичная отгрузка
Перевалка происходит, когда товары выгружаются с одного судна или вида транспорта и перегружаются на другое. Это может происходить с момента погрузки товаров на борт судна (также известного как порт погрузки) до конечного пункта назначения (или порта разгрузки) в соответствии с требованиями аккредитива.
При морских перевозках, если это движение товаров не происходит между портом погрузки и разгрузки, это не считается перевалкой.При мультимодальных перевозках, если транспортный документ охватывает весь рейс и показывает, что перегрузка произошла, это будет приемлемо, даже если аккредитив запрещает перевалку.
Если частичные отгрузки запрещены и аккредитив разрешает отгрузку из более чем одного порта, допустимо представление нескольких комплектов оригинальных коносаментов или транспортных документов с указанием различных приемлемых портов погрузки. Это, конечно, если товары отправляются на одном судне и рейс заканчивается в том же пункте назначения.
Если представлено несколько комплектов коносаментов или транспортных документов и у них разные даты отгрузки, последняя дата отгрузки должна использоваться для любого срока представления и для определения того, соответствуют ли документы последней дате отгрузки, разрешенной в аккредитиве. .
Банк будет считать частичной отгрузкой, если для перемещения товаров используется более одного судна или других транспортных средств, даже если это делается в один и тот же день в один и тот же пункт назначения.
Чистые коносаменты
Чистый коносамент или документ смешанной перевозки — это документ, который не содержит отметки о том, что товар или упаковка имеют дефекты.Слово «чистый» на самом деле не обязательно должно появляться в коносаменте или транспортном документе, даже если аккредитив требует наличия документа «чистый на борту».
Кроме того, если в коносаменте или транспортном документе есть слово «чистый», но оно вычеркнуто или удалено, это все еще приемлемо при отсутствии других указаний на то, что товар или упаковка неисправны.
Описание товара
Описание товара в коносаменте или транспортном документе не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве.Описание может быть более общим, если оно не противоречит аккредитиву.
Исправления и изменения
Любые и все изменения, внесенные в коносамент или транспортный документ, должны быть подтверждены перевозчиком или его агентом в отношении коносаментов; владелец, капитан, капитан или их агент по чартерным коносаментам; и перевозчик / капитан или их агенты по мультимодальным документам.
Необратимые копии этих документов, в которые внесены исправления или изменения, не нуждаются в заверении.
Транспортные и дополнительные расходы
Аккредитив должен требовать либо предоплаты, либо инкассации фрахта, и это должно быть отражено в коносаменте. Если в аккредитиве указано, что никакие сборы в дополнение к фрахту не допускаются, в коносаменте не могут быть указаны дополнительные сборы к фрахту, которые могут или могли быть понесены. Сюда входят расходы на погрузку или разгрузку товаров.
Сборы, которые могут взиматься в результате задержки выгрузки товаров или задержек после выгрузки товара, например, плата за поздний возврат контейнера, не считаются дополнительными расходами.
Товары, на которые распространяется более одного коносамента или документа смешанной перевозки
Если в коносаменте или документе смешанной перевозки указано, что товары в контейнере покрываются более чем одним коносаментом или транспортным документом, все коносаменты или транспортные документы, относящиеся к этому контейнеру, должны быть представлены для выпуска контейнера. грузополучателю. Это приемлемо только в том случае, если все коносаменты или транспортные документы представлены вместе по одному и тому же аккредитиву.
Авиационные документы
Воздушные коносаменты подпадают под действие статьи 27 UCP 500. Термин «авиагрузовая накладная» или «авиагрузовая накладная» не обязательно должна указываться в транспортном документе, но в них должно быть указано, что отправка из аэропорта в аэропорт была произведена. .
Скачать образец авианакладной в формате PDF.
Оригинальные авиагрузовые
Оригинальная авиагрузовая накладная — это та, на которой на лицевой стороне документа указано «оригинал для отправителя / грузоотправителя».Если для аккредитива (LC) требуется полный комплект оригиналов, это также удовлетворяет этому требованию.
Подписание авианакладных
Необходимо четко указать личность стороны, подписывающей авиагрузовую накладную, и наименование перевозчика. Если подписант авиагрузовой накладной является агентом, необходимо четко указать, что он является агентом, и указать имя перевозчика, от имени которого они подписываются.
Однако, если аккредитив допускает либо внутреннюю авиагрузовую накладную, либо авиагрузовую накладную экспедитора, то экспедитор может подписать документ и быть идентифицирован как экспедитор, а не перевозчик или агент перевозчика.
Товары, принятые к перевозке, дата отправки и требования к фактической дате отправки
В авиагрузовой накладной всегда должно быть указано, что товар принят к перевозке.
Если аккредитив требует, чтобы дата отправки была указана на авианакладной, эта информация должна быть где-то в документе. Дата отгрузки считается датой отгрузки. Любая информация, помеченная как «только для использования перевозчиком», не может использоваться для определения даты отправки.
Если аккредитив не требует указания даты отправки на авианакладной, дата выдачи будет считаться датой отправки. Если в авиагрузовой накладной указана дата или номер рейса, но это не требуется LC, эта информация не принимается во внимание.
Аэропорты отправления и назначения
Аэропорт отправления и назначения должны быть указаны в авианакладной в соответствии с требованиями LC. Если вместо полного названия аэропорта используется код IATA для аэропорта, это не является несоответствием.
Если аккредитив разрешает отправку в или из географической области или региона, фактический аэропорт, используемый в этой области или регионе, должен быть указан в авианакладной.
Получатель, заказчик и уведомляемая сторона
Авиагрузовые накладные не являются правоустанавливающими документами. Следовательно, даже если LC требует наличия авиагрузовой накладной «на заказ», авиагрузовая накладная с пометкой «отправлено на» будет принята. Авиагрузовая накладная не должна оформляться «на заказ».
Если в аккредитиве не указана уведомляющая сторона, в авиагрузовой накладной не обязательно указывать уведомляющую сторону, или, если это так, любая уведомляемая сторона будет приемлемой.
Перевалка и частичная отгрузка
Стандарт UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку товаров с одного самолета на другой. Это может происходить во время перевозки из аэропорта отправления в аэропорт прибытия. Кроме того, если аккредитив запрещает перевалку, это разрешается, если весь рейс покрывается одной авианакладной.
Если аккредитив запрещает частичные перевозки и представлено несколько авиагрузовых накладных, охватывающих отгрузку из одного или нескольких аэропортов отправления, расхождения не должны называться, при условии, что они охватывают отгрузку одним и тем же самолетом и одним и тем же рейсом и прибывают в тот же аэропорт прибытия. .
Если представлено более одной авиагрузовой накладной, может появиться несколько дат отгрузки. В этом случае самая последняя дата отгрузки будет считаться фактической датой отгрузки и использоваться для расчета любого периода времени представления.
Если отгрузка осуществляется более чем одним самолетом — даже если самолеты вылетают в один и тот же день в один и тот же пункт назначения — это будет считаться частичной отгрузкой.
Документы для перевозки чистого воздуха
Если на авиагрузовой накладной есть отметка о том, что товар или упаковка имеют дефекты, банк назовет несоответствие.Если обозначение не указывает на какой-либо дефект, то расхождение не будет считаться.
ISBP приводит следующий пример: допустима авиагрузовая накладная с указанием «упаковки может не хватить на для авиаперелета»; авиагрузовая накладная с заявлением «упаковка не является достаточной для перевозки по воздуху » не принимается.
Даже несмотря на то, что LC может потребовать наличие чистой авианакладной, слово «чистый» не должно появляться в документе. Если слово «чистый» появилось, но затем было вычеркнуто или удалено каким-либо образом, авиагрузовая накладная все равно будет приемлема до тех пор, пока нет отметки, указывающей на то, что товар или упаковка неисправны.
Описание товара
Описание товара, указанное в авиагрузовой накладной, не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве. Если товары описаны в более общих чертах, но не противоречат аккредитиву, это приемлемо.
Исправления и изменения
Если в авиагрузовой накладной появляется исправление или изменение, то перевозчик или его агент должны подтвердить их подлинность.
Если представлена копия авиагрузовой накладной, она не должна быть подписана перевозчиком или его агентом, и любые исправления или изменения не требуют аутентификации.
Транспортные и дополнительные расходы
В аккредитиве обычно указывается, что воздушный фрахт должен быть получен или предварительно оплачен, и это должно быть отражено в авиагрузовой накладной.
Если в аккредитиве указано, что он не предусматривает никаких дополнительных затрат в дополнение к транспортным расходам, в авиагрузовой накладной не должно быть указано никаких дополнительных сборов. Это включает любые ссылки, которые будут указывать на стоимость погрузки или разгрузки товаров. Однако это приемлемо, если есть пункт о том, что может взиматься плата в случае задержки с разгрузкой товаров.
Если в авиагрузовой накладной есть место, где могут появиться предоплаченные или сборные транспортные расходы, то приемлемо, если аккредитив требует, чтобы предоплата фрахта отражалась в разделе предоплаты авиагрузовой накладной. Если LC требует фрахта, было бы приемлемо, чтобы эти сборы были указаны в разделе инкассо авианакладной.
Прочие транспортные документы
Статья 28 Автомобильные, железнодорожные или внутренние водные пути
Требования к автомобильным, железнодорожным или внутренним водным транспортным накладным очень похожи.Если для аккредитива требуется один из этих документов, представленный документ будет принят при соблюдении следующих условий:
Имя перевозчика или его агента указано в документе. Отображается их подпись или другие средства аутентификации, а также указание на то, что товары были получены перевозчиком или их агентом для отправки.
Дата отгрузки соответствует условиям аккредитива. Это определяется датой на штампе приема.При отсутствии штампа приема дата выдачи документа будет считаться датой отгрузки.
Наконец, место отгрузки и пункт назначения должны соответствовать условиям аккредитива, а также любым другим условиям, которые может быть указан в аккредитиве.
Для аккредитива может потребоваться полный комплект железнодорожных, автомобильных или внутренних водных транспортных документов. В этих случаях банки принимают транспортные документы в полном комплекте. Однако, если в транспортном документе указано, сколько документов было выдано, то этот номер необходимо указать, чтобы выполнить полное требование.
Опять же, UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку с одного средства перевозки на другое с использованием другого вида транспорта в ходе перевозки от места отгрузки до места назначения в соответствии с требованиями LC.
Давайте представим аккредитив, по которому перевалка запрещена. Давайте продолжим представлять себе транспортный документ, такой как железнодорожный документ. В этом документе четко указано, что перевалка произошла или может произойти, но в этом документе также четко указано, что она охватывает всю отправку с использованием одного и того же вида транспорта.Этот документ можно считать приемлемым.
Статья 29 Курьерские и почтовые квитанции
Приемлемой почтовой квитанцией является квитанция с печатью и датой в месте отгрузки, требуемым аккредитивом. Эта дата считается датой отгрузки.
Приемлемой курьерской квитанцией будет та, на которой указано название и подпись курьерской службы. Если в аккредитиве указана конкретная курьерская служба, очевидно, что ее придется использовать.Курьерская квитанция также должна быть датирована, и эта дата считается датой отправки.
Оба эти документа должны также соответствовать любым другим условиям, указанным в аккредитиве, чтобы быть приемлемыми.
Статья 30: Транспортные документы, выдаваемые экспедиторами
Прежде чем банк примет транспортный документ, выданный экспедитором, этот документ должен соответствовать определенным критериям.
Сначала в транспортном документе экспедитора должен быть указан либо как перевозчик, либо как оператор мультимодальных перевозок.Кроме того, экспедитор должен подписать или подтвердить документ в качестве перевозчика или оператора мультимодальных перевозок.
Если, однако, в документе указано действительное название перевозчика или оператора мультимодальных перевозок, экспедитор должен подписать или подтвердить документ от имени перевозчика или оператора как их названного агента.
Статья 31: На палубе, груз и количество грузоотправителя, наименование грузоотправителя
Начнем с отметок «на палубе» в коносаменте, когда товары отправляются морским фрахтом.
Если в коносаменте указано, что товары загружены на палубу или будут загружены на палубу , документ неприемлем. Это связано с возможным повреждением соленой водой, которое может произойти, когда грузы загружаются на палубе, а не под палубой. Если вы знаете, что единственный способ отправить ваш продукт — это на палубе, убедитесь, что аккредитив позволяет это сделать.
Если в коносаменте есть пункт о том, что товары могут быть загружены на палубу, это будет приемлемо до тех пор, пока нет никаких указаний на то, что товары действительно находятся на палубе.
Фраза «груз и количество грузоотправителя» обычно используется для контейнерных грузов, которые сегодня составляют большую часть грузов. Поскольку у перевозчика нет возможности проверить содержимое опломбированного контейнера, он делает отметку в коносаменте, что это «груз и счет грузоотправителя», а не их.
Лет назад это всегда считалось несоответствием, но сегодня с UCP 500 это считается приемлемым.
Кто может быть указан как отправитель товара? Согласно UCP 500, получатель не должен указываться как грузоотправитель.Допускается сторонний грузоотправитель. Это особенно полезно в случае переводных аккредитивов, о которых я расскажу в следующей статье.
Статья 32: Чистые транспортные документы
Меня спросили, является ли чистый транспортный документ тем, на котором нет пятен или грязи. На самом деле чистый транспортный документ не имеет ничего общего ни с пятнами, ни с грязью. Это связано с отметкой, которая может быть сделана в транспортном документе, показывая, что товар или упаковка могли быть скомпрометированы.
Когда перевозчик получает товар, он делает отметку об этом в транспортном документе, если заметит, что товар мог быть поврежден. Если этот тип оговорки появляется в транспортном документе, это считается нечистым документом и является несоответствующим.
Страховые документы
Органы выдачи страховых документов
Если для аккредитива требуется страховой документ, банки ожидают получить документ, выданный страховой компанией или их агентом.При чтении аккредитива и страхового документа может потребоваться, чтобы все оригиналы были подписаны.
Страховой брокер может оформить страховой документ, используя свои канцелярские принадлежности. Однако страховой документ должен быть подписан страховой компанией или ее агентом. Во многих случаях страховой брокер выступает в качестве агента страховой компании.
Страховые риски
Все риски, упомянутые в аккредитиве, должны быть покрыты в страховом документе.В большинстве аккредитивов четко указаны типы рисков, которые необходимо покрыть, и исключений быть не может.
Я думаю, что одна область, которая вызвала некоторую путаницу, — это оговорка «все риски». По самой своей природе можно было бы подумать, что все риски покрывают все риски, но на самом деле это не так. Например, статья о всех рисках не распространяется на забастовки, беспорядки и гражданские волнения.
Если аккредитив предусматривает покрытие всех рисков, будут приняты любые отметки в страховом документе, в которых указывается покрытие всех рисков.Кроме того, если в страховом документе есть отметка о том, что он покрывает положения Института грузовых перевозок (А), условие для покрытия всех рисков выполнено.
По моему опыту, обычно предоставляется только один страховой документ, охватывающий всю стоимость груза или стоимость, указанную в аккредитиве. Однако не исключено, что для одной отправки может быть представлено несколько страховых документов. Это может быть сделано при условии, что в каждом документе четко указывается, какова на самом деле индивидуальная стоимость страхового покрытия, и что страховое покрытие является независимым и не привязано к каким-либо другим страховым документам.
Кроме того, во всех документах по множественному страхованию должна быть указана солидарная ответственность, или страховщик, покрывающий наибольшую стоимость, должен заявить, что он будет нести 100% риска.
В страховом документе должно быть указано как минимум покрытие от порта отгрузки до порта доставки, как указано в аккредитиве.
Даты
При чтении аккредитива, скорее всего, он не будет упоминать ничего, относящегося к дате страхового документа.Однако, если вы знакомы с UCP 500, вы уже знаете, что страховой документ должен быть датирован бортовой отметкой или датой отправки или раньше. Единственным исключением из этого правила является то, что в страховом документе указано, что страховое покрытие началось не позднее даты прибытия на борт или даты отправки.
Если дата истечения срока действия указана в страховом документе, в нем должно быть четко указано, что он относится к последней дате, когда товары могут быть загружены на борт, или последней дате, когда товары могут быть приняты, и что это не имеет никакого отношения к срок предъявления претензии по страхованию в случае необходимости.
Страхование — валюта и сумма
Страховой документ должен быть в той же валюте, что и аккредитив. Стоимость страхового покрытия, как минимум, должна быть такой, как указано в аккредитиве. Если в кредите не упоминается минимальное покрытие, автоматически предполагается, что оно составляет 110 процентов от стоимости счета-фактуры CIF или CIP. UCP 500 не указывает максимальную стоимость страхового покрытия.
Если в аккредитиве указано, что страхование должно быть «независимо от процента», то в страховом документе не должно быть никаких указаний на то, что оно подлежит франшизе или франшизе.
Иногда аккредитив может быть открыт только на часть стоимости товара. Это может произойти при использовании второго способа оплаты. Например, 20 процентов стоимости груза обрабатывается на открытом счете, а остаток в 80 процентов покрывается аккредитивом.
Иногда в счете может быть указана скидка или вычет по предоплате. Во всех случаях страховое покрытие должно основываться на полной стоимости товаров, а не на стоимости аккредитива.
Сертификат происхождения
Иногда, имея дело с аккредитивом, лучшее практическое правило, которое вы можете использовать, — это представлять в банк документы, как это предусмотрено в аккредитиве. Классический пример этого — сертификат происхождения. Если для аккредитива требуется сертификат происхождения, это требование считается выполненным, если представлен документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный и датированный.
Скачать образец сертификата происхождения в формате PDF.
Чтобы сделать еще один шаг вперед, если аккредитив предусматривает, что документ должен быть выпущен определенной стороной, то эта сторона должна выдать документ. Это, безусловно, относится к сертификату происхождения.
Однако, и здесь это может немного усложниться, если для аккредитива требуется, чтобы бенефициар выдал сертификат происхождения, но документ фактически выдан торговой палатой, он все равно может быть приемлемым. Если документ идентифицирует получателя, то это приемлемый документ.
До сих пор мы указали, что документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный, датированный и выданный стороной в соответствии с требованиями аккредитива, является приемлемым. Есть ли что-нибудь еще? Должно быть краткое описание товара. Описание может быть общим, если оно не противоречит аккредитиву.
Наконец, при подготовке документов для представления в банк по аккредитиву включайте только информацию об этих документах, как того требует аккредитив или UCP 500.Если вы сделаете свои документы простыми, вы сможете исключить возможность расхождений.
Заключительные слова
На этом моя интерпретация ISBP завершается. Я настоятельно рекомендую вам получить копию Международной стандартной банковской практики (ISBP) для проверки документов по аккредитивам , выпущенной Международной торговой палатой (ICC), для справки и для ваших собственных выводов.
Аккредитивы и банкротство заявителя
В этой статье исследуются некоторые потенциальные последствия для аккредитивной операции заявителя на получение кредита, ставшего предметом процедуры банкротства в соответствии с Кодексом США о банкротстве (Раздел 11 Кодекса Соединенных Штатов) ).^[1]
Что такое аккредитив?
Аккредитив (аккредитив) — это обязательство эмитента, обычно банка (эмитента), по запросу или за счет своего клиента (заявителя) или, в редких случаях, для самого себя бенефициару (бенефициару) , чтобы оплатить или иным образом соблюдать документальное представление, сделанное Бенефициаром (Единый торговый кодекс (UCC) § 5-102 (a) (10)). Классическое использование аккредитива заключается в том, что покупатель товаров оплачивает покупную цену за товары, договорившись о выдаче банком аккредитива продавцу, подлежащего оплате после представления продавцом в банк копии счета-фактуры продавца за товар. товар и оригинал или копия транспортного документа, подтверждающего отгрузку товара покупателю.В этом примере покупателем будет заявитель, банк — эмитент, а продавец — бенефициар. Еще одно распространенное использование аккредитива — это резервный аккредитив в случае невыполнения платежа или исполнения обязательства, например аккредитив, подлежащий оплате против заявления Бенефициара о том, что Заявитель не выполнил оговоренное обязательство перед Бенефициаром.
Важно отметить две ключевые особенности аккредитивов. Во-первых, хотя аккредитив может служить той же цели, что и обычная гарантия для обеспечения получателя платежа, аккредитив не является вторичным обязательством, как гарантия или иное поручительство.Это независимое обязательство Эмитента перед Бенефициаром отдельно от связанных с ним договоренностей, таких как договоренность о возмещении между Заявителем и Эмитентом и лежащая в основе сделка купли-продажи между Заявителем и Бенефициаром (UCC § 5 -103 (г)). Во-вторых, аккредитив — это документальное обязательство . Обязанность Эмитента соблюдать требования инициируется представлением одного или нескольких документов, которые появляются на их лице в строгом соответствии с условиями аккредитива (UCC § 5-108 (a)).В нашем первом примере, приведенном выше, платежное обязательство Эмитента будет инициировано представлением Бенефициаром своего счета-фактуры и необходимого транспортного документа; платеж не будет инициирован тем фактом, что Получатель отправил товары Заявителю. Эмитент проверяет представленные документы, а не то, действительно ли Получатель отгрузил товар; Эмитент также не несет ответственности за любое нарушение контракта Бенефициаром (UCC § 5-108 (f)).
Банкротство заявителя
U.Суды S. подавляющим большинством голосов постановили, что аккредитив и доходы от него не являются собственностью конкурсной массы Заявителя по смыслу статьи 11 U.S.C. § 541. Таким образом, ни представление бенефициаром документов для получения аккредитива, ни оплата аккредитива Эмитентом не будут нарушать автоматическое приостановление согласно 11 U.S.C. § 362, который запрещает, среди прочего, изъятие собственности или предъявление исков к банкроту. Например, ., Elegant Merch., Inc. против Republic Natl. Банк (In re Elegant Merch., Inc.) , 41 B.R. 398, 399 (Bankr. S.D.N.Y.1984). Аккредитив — это независимое предприятие, действующее от эмитента к бенефициару; оплата аккредитива осуществляется Эмитентом, а не заявителем-банкротом.
Практический совет: Если бенефициар хочет убедиться, что он может использовать аккредитив в случае банкротства заявителя, в аккредитиве следует избегать указания каких-либо условий выдачи, требующих принятия мер в отношении банкрота или его собственности (например, . , не требуют предъявления справки о том, что Получатель потребовал платеж от банкрота).
Хотя банкротство заявителя само по себе не помешает бенефициару использовать аккредитив и получать оплату в первую очередь, будет ли у бенефициара право удержать платеж аккредитива? В большинстве случаев Бенефициар будет иметь право удержать платеж аккредитива, и вопрос о том, возместит ли Заявитель расходы Эмитенту, будет проблемой Эмитента. Однако существуют сценарии банкротства, при которых Бенефициару не будет разрешено удерживать выручку аккредитива. Эти сценарии обычно включают аккредитивы, поддерживающие предшествующую задолженность Заявителя перед Бенефициаром, и выдачу Эмитентом аккредитива бенефициару в течение 90-дневного (один год в случае инсайдера) периода преференциального банкротства (см. 11 U.S.C. § 547 (b)). Ниже приведены два основных случая, в которых оплата аккредитива рассматривалась как предпочтительная и могла быть взыскана имущественной массой банкротства от бенефициара:
Kellogg v. Blue Quail Energy, Inc. (In re Compton Corp.) , 831 F.2d 586 (5-й округ 1987 г.), модифицированный , 835 F.2d 584 (5-й округ 1988 г.) (LC выпущенный незадолго до банкротства для поддержки необеспеченного предшествующего долга Заявителя перед Бенефициаром, когда Эмитент давно усовершенствовал обеспечительный интерес в активах Заявителя для обеспечения будущих авансов; суд рассматривал Бенефициара как косвенного получателя этого обеспечительного интереса, предоставленного Заявителем Эмитенту, и, возможно, фактически переданы бенефициару, когда эмитент выдал аккредитив; косвенное предпочтение может быть взыскано с бенефициара).
Банк v. Лизинговые услуги. Corp. (In re Air Conditioning, Inc. of Stuart) , 845 F.2d 293, 298 (11-й округ 1988 г.) (Бенефициару может быть предоставлена привилегия «возврата», если заявитель предоставил эмитенту обеспечительный интерес одновременно с выпуском аккредитив для поддержки предшествующей задолженности заявителя перед бенефициаром).
Бенефициар — не единственная сторона, обеспокоенная тем, сможет ли он удержать платеж в случае банкротства Заявителя. Эмитент хотел бы знать, может ли он получить возмещение, и сохранить возмещение, если Заявитель станет банкротом.В этом отношении Эмитент, который оплатил покупку аккредитива, во многом похож на кредитора, который предоставил ссуду Заявителю и хочет, чтобы он был возвращен — если Эмитент был необеспеченным или недостаточно обеспеченным, а затем получил возмещение со стороны Заявителя в течение периода предпочтения, это возмещение может быть предпочтительным. Точно так же, если Эмитент выпустил аккредитив, а затем (одновременно) получил обеспечение от Заявителя в течение периода привилегии, такая передача может быть предпочтительной. См., Например, ., Luring против Miami Citizens Nat’l Bank (In re Val Decker Packing Co.) , 61 Б. 831, 841-43 (Bankr. S.D. Ohio, 1986).
Новички в этой области часто предполагают, что бенефициар будет лучше, если заявитель выплатит свои долги бенефициару, а не по умолчанию; однако это не всегда так. Как постановил суд в Comm. дела необеспеченных кредиторов против Koch Oil Co. (In re Powerine Oil Co.) , «Может ли необеспеченный кредитор быть лучше в случае дефолта должника вместо выплаты долга? Да. Закон может быть более странным, чем вымысел в Зоне предпочтений.”59 F.3d 969, 971 (9-й округ 1995 г.) (Платеж заявителя бенефициару мог быть предпочтительным, даже если бенефициар имел возможность использовать аккредитив и получить полную оплату, если бы заявитель не заплатил бенефициару.)
Практический совет: У Получателя есть как минимум два способа структурировать свою транзакцию, чтобы избежать ловушки Powerine , связанной с невозможностью использовать свой аккредитив: (i) использовать аккредитив с прямым выводом или прямой оплатой (где использование аккредитива является предполагаемым механизмом оплаты, а не резервным аккредитивом, который будет использоваться только в случае неисполнения заявителем обязательств), или (ii) использовать резервный аккредитив, который разрешает розыгрыш, если заявитель становится банкротом в течение 90 дней (один год в в случае инсайдера) после совершения платежа бенефициару (но это может быть дорогостоящим вариантом, так как требует сохранения аккредитива в течение более длительного периода после даты, когда заявитель подлежит оплате бенефициару).
Эта краткая статья — лишь введение в сложную тему. Если вам интересна тема и вы хотите узнать больше, не стесняйтесь ознакомиться с Программой CLE от 29 марта 2019 года по программе CLE «Аккредитивы и банкротство заявителя: положения о банкротстве в США и Канаде и случаи для бенефициаров и эмитентов». , Заявители и другие », представленный Майклом Эваном Авидоном (Moses & Singer LLP), Марком Н. Парри (Moses & Singer LLP), Патрисией А.Редмонд (Stearns Weaver Miller Weissler Alhadeff & Sitterson P.A.) и Натали Э. Левин (Cassels Brock & Blackwell LLP).
Аккредитив
— Winston & Winston P.C.
ДЖЕЙ УИНСТОН, WINSTON & WINSTON, P.C.
Когда человек впервые сталкивается с операцией по аккредитиву, или организует открытие аккредитива, или является получателем аккредитива, операция, связанная с аккредитивом, может показаться несколько сложной.Мы попытаемся дать базовое объяснение.
Во-первых, аккредитив — это прямое соглашение между банком-эмитентом и получателем (стороной продажи) кредита. По сути, получатель кредита — это сторона, которая должна получить платеж, а банк — сторона, которая должна выпустить платеж получателю (продавцу).
Во-вторых, отдельное соглашение заключается между стороной счета (покупателем) и банком-эмитентом. Сторона счета (покупающая сторона) является должником и должна банку деньги в случае исполнения аккредитива.Сторона счета имеет отдельное соглашение с банком, и в соответствии с условиями этого соглашения должна заплатить банку заранее или возместить банку любые деньги, уплаченные по аккредитиву, то есть любые деньги, которые банк выплачивает бенефициару. . Это соглашение между банком-эмитентом и стороной счета является полностью отдельным и отличным от фактического аккредитива, который представляет собой отдельное соглашение между банком-эмитентом и бенефициаром (продавцом).
В отличие от двух вышеупомянутых договоров существует отдельный договор между бенефициаром (продавцом) и стороной счета (покупателем), который представляет собой договор купли-продажи товаров и условия оплаты товаров покупателем. аккредитив.
Следовательно, существует три контракта:
(1) договор между банком-эмитентом и получателем (стороной-продавцом) кредита;
(2) договор между банком-эмитентом и стороной счета (покупающая сторона), которая обязана авансировать или возмещать банку любые денежные средства, выплаченные банком; и
(3) договор между бенефициаром (продающей стороной) и стороной счета (покупающая сторона), которая организует открытие аккредитива.
Одним из результатов вышеупомянутых договорных отношений является то, что в процедуре банкротства стороны счета продавец по-прежнему имеет право требовать исполнения аккредитива, поскольку сторона счета не участвует и не имеет никакого отношения к соглашению между получатель и банк-эмитент.
Концепция того, что каждый контракт является отдельным и отличным от другого контракта, является наиболее важным для понимания операции по аккредитиву. Каждый контракт является независимым и может выполняться сторонами контракта независимо от двух других контрактов.
Если продавец поставляет покупателю дефектный товар, покупатель пытается убедить банк не платить по аккредитиву. Из-за разделения контрактов банк несет прямую обязанность выполнить аккредитив, если продавец представит банку надлежащие правоустанавливающие документы. Неспособность банка выполнить указанный аккредитив подвергнет банк судебному иску непосредственно со стороны продавца. После того, как банк произведет оплату продавцу, покупатель может возбудить иск о нарушении контракта или гарантии (или любых других средств правовой защиты, доступных против продавца) в связи с неспособностью продавца поставить товар в том виде, в каком он был заказан.
С другой стороны, возникают ситуации, когда банк может отказаться от аккредитива даже при представлении надлежащих документов или титулов. Если покупатель может представить явные доказательства мошенничества в основном договоре, который был заключен между покупателем и продавцом, банк может иметь право отказать в оплате аккредитива в мошеннической ситуации. Покупатель должен представить убедительные доказательства того, что вся сделка была полным мошенничеством, например, партия состоит из пустых картонных коробок, в которых нет мебели.Более вероятно, что покупатель наймет адвоката, подаст заявление в суд и вынесет судебный запрет, предписывающий банку не производить платеж в соответствии с его обязательством перед продавцом.
Если банк действительно соблюдает аккредитив и платит продавцу, покупатель может теперь предъявить иск продавцу с целью взыскания с продавца всех или части поступлений по аккредитиву. Продавец не может прибегнуть к защите о существовании отдельного договора между продавцом и банком для защиты от иска покупателя, поскольку теория независимости неприменима после того, как платеж был произведен банком.В то время как отдельный контракт гарантирует, что деньги поступят к продавцу после представления надлежащих правоустанавливающих документов, теория независимости не влияет на контракт между продавцом и покупателем после того, как платеж был произведен банком. Покупатель может предъявить иск продавцу за нарушение договора.
В ситуации, когда банк выполняет свои обязательства перед продавцом, но покупатель не возмещает банку, банк может немедленно возбудить иск против покупателя о возмещении.Банк также может претендовать на подчинение прав продавца покупателю. Соответственно, у банка будет два иска к покупателю. Первая претензия будет соответствовать его договору с покупателем о возмещении, а вторая претензия будет соответствовать договору продавца с покупателем о выплате за товар.
Виды аккредитивов — коммерческие и резервные
Есть два типа аккредитивов. Первый — это коммерческий аккредитив, облегчающий продажу товаров и защищающий третью сторону от неисполнения клиентом основного обязательства.Покупатель договаривается с банком об открытии аккредитива в пользу продавца. Покупатель является заявителем, продавец — бенефициаром, а банк — эмитентом. Письмо представляет собой обязательство банка удовлетворить все векселя, выставленные продавцом в отношении покупной цены, при условии, что векселя сопровождаются необходимыми документами в письме, такими как счет-фактура, коносамент или акт проверки. Риск неплатежеспособности покупателя перекладывается на банк, как и риск того, что покупатель попытается отказаться от соглашения.Продавец получает выгоду от обязательства банка при соблюдении продавцом требований к документации.
Второй тип аккредитива — это резервный аккредитив. Резервный аккредитив гарантирует, что банк выполнит обязательства клиента в различных ситуациях. Например, вместо залога исполнения от поручительства владелец недвижимости может потребовать от подрядчика открыть аккредитив, обязывающий его банк произвести платеж владельцу при предъявлении свидетельства о невыполнении обязательств, сопровождаемого векселем с требованием платежа.Аккредитив был резервным аккредитивом, который широко распространен в строительной отрасли.
В аккредитиве может быть указано, что он регулируется Едиными обычаями и практикой коммерческого документарного аккредитива. К сожалению, Единые обычаи и практика документарного аккредитива не содержат положений, касающихся мошенничества. Единая таможня конкретно не запрещает защиту от мошенничества в сделке; но, умалчивая по этому поводу, суд может использовать Единый торговый кодекс.Единый торговый кодекс допускает отказ от тратты по аккредитиву в случае мошенничества в сделке.
Раздел 5-114 UCC гласит:
(1) эмитент должен удовлетворить вексель или требование об оплате, которые соответствуют условиям соответствующего кредита, независимо от того, соответствуют ли товары или документы основному договору купли-продажи или другому договору между покупателем и
получатель…
(2), если не согласовано иное, когда документы появляются на лице в соответствии с условиями кредита, но… в сделке присутствует мошенничество:
Подраздел B… эмитент, действующий добросовестно, может удовлетворить тратту или требование платежа, несмотря на уведомление от клиента о мошенничестве, подделке или другом дефекте, не очевидном на лицевой стороне документа, но суд соответствующей юрисдикции может потребовать такого удовлетворения .
Коммерческий аккредитив состоит из трех независимых договоров: один между покупателем (покупателем) и эмитентом, один между эмитентом и бенефициаром (продавцом) и один между бенефициаром и покупателем. Резервный аккредитив предполагает участие клиента (строительная фирма), эмитента (банк) и бенефициара страховщика (облигационная компания). Каждый контракт не зависит от другого контракта, и по этой причине суды толкуют контракты строго.Тем не менее, UCC заявляет, что банк может оплатить аккредитив в случае мошенничества, и суды интерпретируют это как означающее, что банк также может принять решение не выполнять аккредитив. Вариант с эмитентом аккредитива.
Мошенничество в транзакции должно происходить из-за поведения получателя по отношению к клиенту. Цель аккредитива — позволить бенефициару полагаться на него. Мошенничество в этой связи определяется как «настолько вопиющего характера, что искажает всю транзакцию.”
Банк может аннулировать тратту до востребования, выписанную по аккредитиву, действительному внешне и оформленному в соответствии с условиями аккредитива, если он определит, что было совершено мошенничество. Мошенничество должно иметь серьезный характер, чтобы перевесить соображения государственной политики, требующие от банков-эмитентов производить платежи по требованию по аккредитиву, если представленные документы соответствуют условиям аккредитива. В случае явного мошенничества и наличия доказательств мошенничества банк может отказать в оплате аккредитива.
В какой степени клиент должен был бы возместить убытки банку, является открытым вопросом, поскольку банки признают, что, если они не оплачивают аккредитив, когда тратта до востребования строго соответствует требованиям аккредитива, будет возбужден иск и к банку может быть предъявлено требование не только в отношении средств, которые он отказывается выплатить, но и в отношении косвенных убытков, возникающих в результате невыполнения аккредитива и даже штрафных убытков. Это редкая ситуация, даже в случае мошенничества, когда банк отказывается оплатить аккредитив.Более вероятно, что клиент получит постановление суда, прямо предписывающее банку оплатить аккредитив. Проконсультируйтесь с опытным юристом.
Аккредитивы — строгое толкование
Строгое толкование, которое суды применяют к аккредитивам, на протяжении многих лет вызывало серьезные судебные разбирательства. Многие суды в других странах используют собственное национальное право, поскольку в Соединенных Штатах применяются соответствующие разделы Единого коммерческого кодекса. С другой стороны, многие внутренние аккредитивы включают правила, установленные Едиными обычаями и практикой документарного аккредитива.В случае в Нью-Йорке были проанализированы проблемы с двумя безотзывными аккредитивами. Покупатель разместил у истца заказ на одежду; истец (продавец) отправит одежду покупателю и представит в банк, выпустивший аккредитив, любые документы на поставку, требуемые безотзывным аккредитивом. Банк, выпустивший аккредитив от имени покупателя, оплатит остаток по безотзывному аккредитиву. Это простая трехсторонняя сделка, в которой существует три отдельных контракта: один между покупателем и продавцом-истцом, один между истцом и банком и один между продавцом и банком.
Статья 14 UCP затрагивает вопросы прав банков и бенефициаров, когда документы бенефициара содержат несоответствия в платежном требовании. Стандарт строгого соблюдения применяется к обязанности бенефициара предоставить документацию, требуемую аккредитивом, что означает, что даже незначительные несоответствия в соблюдении условий аккредитива оправдывают отказ в оплате. Суды сделали узкое исключение из стандарта строгого соблюдения для настолько незначительных изменений в документах, что указанные изменения не освобождают банк-эмитент от его обязательства по оплате, включая ситуацию, когда слово в документе является безошибочно четким, несмотря на очевидную типографскую печать. ошибка, или когда заказчик предоставляет только пять копий документов вместо шести.
Когда документы, содержащие несоответствия, представляются в банк-эмитент, банк-эмитент должен предоставить уведомление о решении об отказе в течение семи дней с точным указанием того, в чем заключаются несоответствия и почему банк отказывает в предоставлении документов. Если банк не предоставит такое уведомление, он не может утверждать, что документы не соответствуют условиям аккредитива. Банк должен объяснить, какие несоответствия являются основанием для отказа в акцепте аккредитива.Недостаточно просто перечислить неточности и не различать несущественные и значимые. В уведомлении должны быть четко изложены точные основания для отказа в акцепте аккредитива. Письмо, в котором перечислены все несоответствия без различия между существенным и несущественным, не будет адекватным уведомлением, и эмитент аккредитива может нести ответственность, если представленные документы были отклонены.
Авторские права © 2000, 2001 Winston & Winston P.C. Все права защищены.
Доработана: 29 июля 2003 г.
SEC.gov | Превышен порог скорости запросов
Чтобы обеспечить равный доступ для всех пользователей, SEC оставляет за собой право ограничивать запросы, исходящие от необъявленных автоматизированных инструментов. Ваш запрос был идентифицирован как часть сети автоматизированных инструментов за пределами допустимой политики и будет обрабатываться до тех пор, пока не будут приняты меры по объявлению вашего трафика.
Укажите свой трафик, обновив свой пользовательский агент и включив в него информацию о компании.
Чтобы узнать о передовых методах эффективной загрузки информации с SEC.gov, в том числе о последних документах EDGAR, посетите sec.gov/developer. Вы также можете подписаться на рассылку обновлений по электронной почте о программе открытых данных SEC, включая передовые методы, которые делают загрузку данных более эффективной, и улучшения SEC.gov, которые могут повлиять на процессы загрузки по сценарию. Для получения дополнительной информации обращайтесь по адресу [email protected].
Для получения дополнительной информации см. Политику конфиденциальности и безопасности веб-сайта SEC.Благодарим вас за интерес к Комиссии по ценным бумагам и биржам США.
Код ссылки: 0.47645e68.1622671117.f719d01
Дополнительная информация
Политика безопасности в Интернете
Используя этот сайт, вы соглашаетесь на мониторинг и аудит безопасности. В целях безопасности и обеспечения того, чтобы общедоступная услуга оставалась доступной для пользователей, эта правительственная компьютерная система использует программы для мониторинга сетевого трафика для выявления несанкционированных попыток загрузки или изменения информации или иного причинения ущерба, включая попытки отказать пользователям в обслуживании.
Несанкционированные попытки загрузить информацию и / или изменить информацию в любой части этого сайта строго запрещены и подлежат судебному преследованию в соответствии с Законом о компьютерном мошенничестве и злоупотреблениях 1986 года и Законом о защите национальной информационной инфраструктуры 1996 года (см. Раздел 18 USC §§ 1001 и 1030).
Чтобы обеспечить хорошую работу нашего веб-сайта для всех пользователей, SEC отслеживает частоту запросов на контент SEC.gov, чтобы гарантировать, что автоматический поиск не влияет на возможность доступа других пользователей к SEC.содержание правительства. Мы оставляем за собой право блокировать IP-адреса, которые отправляют чрезмерное количество запросов. Текущие правила ограничивают пользователей до 10 запросов в секунду, независимо от количества машин, используемых для отправки запросов.
Если пользователь или приложение отправляет более 10 запросов в секунду, дальнейшие запросы с IP-адреса (-ов) могут быть ограничены на короткий период. Как только количество запросов упадет ниже порогового значения на 10 минут, пользователь может возобновить доступ к контенту на SEC.губ. Эта практика SEC предназначена для ограничения чрезмерного автоматического поиска на SEC.gov и не предназначена и не ожидается, чтобы повлиять на людей, просматривающих веб-сайт SEC.gov.
Обратите внимание, что эта политика может измениться, поскольку SEC управляет SEC.gov, чтобы гарантировать, что веб-сайт работает эффективно и остается доступным для всех пользователей.
Примечание: Мы не предлагаем техническую поддержку для разработки или отладки процессов загрузки по сценарию.
Что такое аккредитив, как он работает и кому он нужен..
Аккредитив также известен как документарный аккредитив
Аккредитив — основное средство платежа в международной торговой сделке
По умолчанию аккредитив безотзывный
Многие из вас встретили бы термин Аккредитив (L / C) ..
Если вы являетесь судоходной линией, вы бы слышали этот термин от различных клиентов, которые просили вас ускорить разработку проекта коносамента для проверки банком или для ускорения выдачи коносамента, поскольку отгрузка осуществляется в соответствии с L / С..
Если вы экспедитор или агент, то, возможно, вы столкнулись с давлением со стороны BCO с целью своевременной отправки им всех документов, требуемых аккредитивом.
Если вы являетесь BCO, ваш банк мог сказать вам, что представленные документы не соответствуют требованиям аккредитива, и некоторые документы, возможно, потребуется переделать.
Итак, что такое аккредитив, для чего нужен аккредитив, кто его выдает и как он работает ..
Зачем нужен аккредитив и как работает аккредитив.. ??
Ну, вначале есть продавец и покупатель, которые хотят заключить сделку.
Они могут знать или не знать друг друга, или могут чувствовать себя комфортно друг с другом в том, что касается финансовых обязательств и платежей.
Из-за того, что грузы, отправленные из иностранных портов, добираются до места назначения, импортерам требуется время, чтобы гарантировать оплату экспортерам до получения товаров.
Как обсуждалось в «Руководстве по импорту для начинающих», существует несколько форм платежей, каждая из которых имеет свой собственный элемент риска..
Графическое представление элемента риска в отношении покупателя и продавца показано ниже.
Аккредитив кажется популярным методом платежной транзакции среди продавцов и покупателей, поскольку эти транзакции проходят через банк, и это обеспечивает определенный уровень комфорта как для покупателя, так и для продавца.
Аккредитив
Аккредитив или документарный аккредитив — это обещание банка от имени покупателя (заявителя / импортера) выплатить продавцу (бенефициару / экспортеру) определенную сумму в согласованной валюте при условии, что продавец предоставит необходимые документы в установленный срок..
Аккредитив регулируется UCP600 (Единые обычаи и практика), который представляет собой международный свод правил (добровольный набор правил), разработанный Международной торговой палатой.
По сути, это инструкция банка импортера зарубежному банку продавца, в которой излагаются различные аспекты, относящиеся к конкретной сделке, включая выплату денежных средств продавцу.
Покупатель (Заявитель) устанавливает перечень условий, на которых он хотел бы купить и отгрузить груз у продавца (Получателя)..
В этом списке обычно
описание товара, который он хочет купить у продавца;
количество товара;
техническое описание, если есть;
требований к документации;
коносаментов;
Коммерческий счет-фактура
;
упаковочный лист;
Сертификат происхождения
;
аналитических отчетов;
прочие документы
, которому должен быть отправлен коносамент — в случае аккредитива, как правило, банк-эмитент будет указан как получатель, и он будет контролировать груз до тех пор, пока не получит деньги от покупателя;
сведения о том, кто должен быть уведомлен о прибытии груза;
— последняя дата отгрузки;
иногда покупатель также назначает и указывает в аккредитиве линию доставки, которая будет использоваться;
, какие пары портов должны использоваться (POL / POD);
какой вид транспорта использовать
Этот аккредитив затем выдается банком покупателя (известным как банк-эмитент) и отправляется продавцу и его банку (известному как исполняющий банк).. Также может быть «подтверждающий банк», запрашиваемый продавцом. Подтверждающий банк проверяет действительность выданного аккредитива и обычно является банком в стране продавца.
Это дополнительное подтверждение аккредитива означает, что подтверждающий банк гарантирует платеж, даже если банк-эмитент не может его произвести.
Затем продавец приступает к подготовке своих товаров и документов на основании аккредитива. После того, как отгрузка будет завершена, продавец предоставит копии всех документов в соответствии с инструкциями на аккредитиве своему банку..
Его банк проверяет достоверность и правильность представленных документов на соответствие спецификациям аккредитива .. Однако помните, что банки фактически не проверяют, был ли груз загружен на судно или нет .. Они только проверяют документы ..
Одним из основных документов в этом представлении является коносамент, поскольку он является титульным документом на товары, обмениваемые в обмен на доставку товаров. Обычно коносаменты, участвующие в сделках по аккредитиву, будут «Оборотными векселями. коносамента »..
Как только банк удостоверится, что документы и отгрузка соответствуют аккредитиву, он выплачивает продавцу причитающиеся ему деньги по цене, согласованной между ним и покупателем.
Затем исполняющий банк отправляет все документы в банк-эмитент, который проверяет данные на соответствие условиям аккредитива, и, как только они удовлетворены условиями, он возвращает банку-получателю деньги, которые они заплатили продавцу.
Затем банк-эмитент сообщает покупателю, что отгрузка произведена и что у него есть все документы.. Затем покупатель обязуется выплатить банку-эмитенту деньги, которые он заплатил банку-получателю.
После получения этих средств банк-эмитент подписывает коносамент покупателю, чтобы груз мог быть передан покупателю.
Так начинается и заканчивается процесс аккредитива.
Расширение аккредитива
Если существует требование о продлении аккредитива по какой-либо причине, продавец должен связаться с покупателем, открывшим аккредитив, и он, в свою очередь, должен будет связаться с банком-эмитентом с указанием веских причин для продления.. По этой причине аккредитив может быть продлен или не продлен.
Обычными причинами для запросов на продление аккредитива могут быть:
задержка подготовки экспортных материалов
задержка транспортного судна — из-за погодных условий или проблем со стороны судоходной линии
в случае беспрецедентной таможенной остановки экспортного груза
Отсутствие подходящей тары
акты осмотра груза не готовы
Отсутствие судна в срок
Виды аккредитивов
Существует несколько различных типов аккредитивов с различным назначением.. Самые популярные типы:
Безотзывная
Инструкции или условия этого типа аккредитива не могут быть изменены или отменены без согласия получателя и подтверждающего банка. По умолчанию аккредитив является безотзывным, даже если он нигде не указан, так что возьмите это по умолчанию ..
Отзывная
Этот тип аккредитива может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любое время, поэтому необходимо уделять внимание этому типу аккредитива.. Хотя этот тип не охвачен UCP600, он может быть выдан, если такие условия включены в аккредитив, и это может происходить время от времени, возможно, из-за незнания, но банки обычно не подтверждают отзывный документарный аккредитив. вашего ума ..
Подтверждено
Это тип аккредитива с участием подтверждающего банка. Роль подтверждающего банка состоит в том, чтобы гарантировать (по указанию бенефициара), что аккредитив, выпущенный банком-эмитентом, действителен, и гарантировать, что эмитент Банк имеет возможность выполнять свои финансовые обязательства, и страна, в которой находится банк-эмитент, не сталкивается с какими-либо финансовыми рисками..
Оборотная
Чтобы избежать частичного использования кредита, возобновляемый кредит может быть использован для восстановления стоимости кредита… Эти возобновляемые кредиты могут быть в виде
Накопительный (неиспользованная сумма может быть перенесена на следующий месяц);
Неакумулятивная (отгрузка каждый месяц); или
Восстанавливается каждый раз при отгрузке
Этот вид кредита полезен, когда между одними и теми же сторонами регулярно происходят повторяющиеся поставки.
Тихое подтверждение
Это когда авизующий банк добавляет условную гарантию платежа бенефициару без ведома банка-эмитента, потому что в некоторых случаях банк-эмитент может считать себя достаточно кредитоспособным и не видит необходимости в подтверждающем банке..
Передача
В этом типе продавцу разрешено полностью или частично передать аккредитив одной или нескольким сторонам при условии, что в аккредитиве четко указано, что он может быть передан.
Спина к спине
Некоторые транзакции требуют использования посредников или брокеров, и в этом случае выдаются два разных кредита, потому что переводной аккредитив может быть неподходящим. Два кредита — это основной кредит (брокеру) и обратный кредит (поставщику)..
Резервный аккредитив
По сути, это гарантия банка о том, что покупатель может заплатить продавцу. Но этот кредит считается вторичным кредитом, покрывающим только неисполнение обязательств и неисполнение обязательств. Такой кредит обычно используется для покрывают риски, которые могут возникнуть при заключении контракта между покупателем и продавцом.
Красная статья
— это вид аккредитива, содержащий специальные красные пункты (из-за цвета чернил, использованных при написании этого пункта), который позволяет бенефициару получить доступ к аккредитиву даже до отгрузки товаров и / или представления документов.. Чистая красная оговорка разрешает этот доступ с необходимыми документами, но не включает доказательства товаров, тогда как документальная красная оговорка разрешает этот доступ против предъявления складских расписок вместе с обязательством бенефициара предоставить необходимые документы при отгрузке.
Зеленая оговорка
— это вид кредита, содержащий особые «зеленые» пункты (из-за цвета чернил, использованных при написании этого пункта), который позволяет бенефициару получить доступ к аккредитиву даже до отгрузки товаров и / или представления документов.. Используя Зеленую оговорку, получатель может получить предоплату, но сдав товары на хранение на имя банка в качестве обеспечения.
Заключение
Аккредитив — это, по сути, соглашение между банками о способах проведения расчетов по платежам в рамках международной коммерческой сделки при обеспечении безопасности обеих сторон.
Аккредитив является автономным по своей природе, что означает, что он имеет свои собственные условия и не зависит от условий или исполнения договора купли-продажи или договора перевозки..
Платежи, обеспеченные аккредитивом, основаны только на документах, а не на товарах или услугах, предусмотренных договорами купли-продажи или коммерческими контрактами, и получение товаров или оплаты зависит от соблюдения бенефициаром требований в отношении представления требуемых / перечисленных документов.
Эта автономия делает аккредитив основным средством платежа в международной торговой сделке, в которой задействован документарный аккредитив.
Статья переиздана с обновлениями
*** Конец артикула ***
Связанные
Аккредитивы, коносаменты и документация по международному торговому финансированию Вопросы, важные в судебных разбирательствах
Финансирование международной торговли
Финансирование международной торговли имеет дело с деньгами, ссуженными продавцам, i.е., экспортеры и покупатели, т.е. импортеры. В международных торговых сделках всегда возникает вопрос о платеже продавцу по принципу «курица и яйцо», а не отгрузке и доставке товара покупателю. Если продавец требует предоплаты, то его продажи могут пострадать, поскольку покупатели будут справедливо опасаться, что они могут заплатить аванс, а продавец не отгрузит товар. Точно так же, если продавец отправляет товар и доверяет покупателю оплату, то продавец рискует, что покупатель может не заплатить.
Чтобы разрешить эту повторяющуюся ситуацию, банки выступают в качестве посредников и предоставляют различные виды финансирования, которые пытаются решить проблемы как покупателя, так и продавца. Например, банк покупателя может предоставить продавцу аккредитив или банк продавца, предусматривающий оплату после представления и утверждения определенных документов, таких как коносамент и др. Банк Продавца может предоставить ссуду, предоставив продавцу денежные средства на основании договора купли-продажи.
Другие формы финансирования торговли с помощью посредников включают страхование торговых кредитов, экспортный факторинг, форфейтинг (покупка дебиторской задолженности у экспортеров) и многие другие методы.
Существует четыре основных метода финансирования торговли:
1. Авансовый платеж — покупатель вносит аванс и надеется, что продавец перешлет товар. Этот способ является наиболее безопасным для продавца и наименее безопасным для покупателя.
2. Прямая оплата — Продавец отправляет товар, а Покупатель производит оплату напрямую Продавцу.Это обеспечивает максимальную безопасность для покупателя и наименьшую безопасность для продавца.
3. Документальное инкассо — процедура финансирования международной торговли, при которой банк в стране покупателя выступает в качестве доверенного лица от имени продавца при сборе и переводе платежа за партию товаров. Продавец представляет необходимые отгрузочные и инкассовые документы в свой местный банк, который отправляет их в свой банк-корреспондент в стране покупателя. Банк продавца (также известный как представляющий банк) доставляет необходимые документы импортеру в обмен на оплату — в случае транзакции «документы против платежа» — или твердое обязательство произвести оплату в установленный срок — в случае сделка «документы против акцепта».Банки, участвующие в сделке, действуют только в качестве доверительного управляющего для получения платежа, но не предоставляют никаких гарантий. Они несут ответственность только за правильное выполнение инструкций экспортера по сбору и могут, при наличии соответствующих указаний, подать в суд на импортера, не платящего или не принимающего, от имени экспортера.
Операции по инкассации документов, также известные как операции «Наличность против документов», регулируются URC 525 Международной торговой палаты, вид и использование (Продолжительность времени, разрешенная для оплаты переводного векселя.) для доставки товаросопроводительных документов против платежа или акцептования тратты, когда сначала идет отгрузка товара, а затем правоустанавливающие документы отправляются банком продавца (известным как «банк-отправитель») в банк покупателя ( известный как «инкассирующий банк») для приема и оплаты.
4. Документарный аккредитив — охватывает операции по аккредитиву, при которых банк покупателя предоставляет аккредитив, по которому осуществляется оплата приобретенных товаров. Фактически, продавец утешается заменой кредитоспособности банка кредитоспособностью покупателя.Эти транзакции регулируются UCP 600 и более подробно описаны в следующем разделе.
Как работают аккредитивы
Первое, что нужно понять в отношении аккредитивов, — это то, что существует множество различных вариантов, которые были созданы на протяжении многих лет для удовлетворения требований покупателей и продавцов. Однако существует общепринятый формат, который распространяется на все операции по аккредитиву, и эта структура будет объяснена здесь.
Основная цель аккредитива — облегчить покупателям и продавцам международную торговую сделку путем замены кредита покупателя финансовой поддержкой банка, открывающего аккредитив.Используются два основных типа аккредитива:
1. Коммерческий аккредитив — это основной платежный документ, гарантирующий оплату товаров, которые продаются и отправляются. Также называется документарным аккредитивом.
2. Резервный аккредитив — это вторичное платежное устройство.
Объясняются оба типа аккредитивов:
1. Коммерческий аккредитив
Банк-эмитент выпускает (или открывает) коммерческий аккредитив по запросу одного из своих клиентов, уполномочивая авизующий или подтверждающий банк. , чтобы произвести указанный платеж продавцу или грузоотправителю, известному как получатель.Аккредитив — это обязательство банка по привлечению средств, покрываемых кредитом. Фактически, кредит банка-эмитента заменяет кредит клиента банка как стороны, обязанной произвести платежи по аккредитиву.
Обязательные правила для выпуска и работы аккредитивов, используемых в международных сделках, регулируются Едиными обычаями и практикой в отношении документарных аккредитивов Международной торговой палаты.
Аккредитивы, которые выдаются и используются исключительно в Соединенных Штатах, регулируются Единым торговым кодексом и подчиняются ему.
Компоненты аккредитива
• Платежное обязательство со стороны банка-эмитента.
• Для облегчения покупки клиентом банка.
• Для выплаты определенной суммы денег.
• Продавцу-бенефициару или грузоотправителю.
• При получении указанного товара.
• В приемлемом состоянии.
• И при получении указанных документов.
• Все получены в соответствии с указанным графиком.
• Все в соответствии с условиями аккредитива.
• И получил в определенном месте.
Стороны аккредитива
Получатель
Важно отметить, что операция по аккредитиву фактически представляет собой отдельный договор от договора купли-продажи между покупателем и продавцом. Операция по аккредитиву имеет дело с документами, а не с обработкой товаров, и банк, который выдает аккредитив, не несет ответственности за выполнение договора купли-продажи между покупателем и продавцом. Банк, выпустивший аккредитив, обязан выплатить указанную сумму продавцу / бенефициару, если он представит документацию, требуемую для аккредитива.Обязанность банка-эмитента перед своим клиентом, покупателем, заключается в том, чтобы тщательно изучить все документы, чтобы убедиться, что они соответствуют всем условиям, требуемым аккредитивом. Когда получатель представляет документы для платежа, получатель гарантирует, что все условия аккредитива были соблюдены. Затем, если проверка документов банком-эмитентом подтверждает этот факт, то банк-эмитент производит указанный платеж получателю / продавцу.
Банк-эмитент
После того, как банк-эмитент получил документы и подтвердил их соответствие всем требованиям, указанным в аккредитиве, банк обязан произвести платеж получателю.Единые обычаи и практика документарных аккредитивов позволяют банку-эмитенту в течение разумного периода времени после получения документов изучить их и выполнить аккредитив путем осуществления указанного платежа бенефициару. Затем банк-эмитент завершает транзакцию, получая возмещение от клиента банка, для которого был открыт аккредитив.
Для аккредитива обычно требуются как минимум документы, такие как официальный счет, коносамент или авианакладная, а также страховой документ.Однако для аккредитивов может потребоваться дополнительная документация в зависимости от характера операции.
Авизующий банк
Авизующий банк обычно — это банк, расположенный в городе получателя. Роль авизующего банка заключается в том, чтобы уведомить бенефициара и застраховать бенефициара о том, что аккредитив действителен, обычно это достигается путем установления отношений с банком-эмитентом или просто путем знания и связи с ним. Кроме того, авизующий банк обязан убедиться, что соответствующие документы собраны и отправлены в банк-эмитент.
Подтверждающий банк
Безотзывные аккредитивы могут быть подтверждены или неподтверждены. Банк-эмитент, который выпускает подтвержденный аккредитив, может потребовать, чтобы подтверждающий банк подтвердил аккредитив для бенефициара, что означает, что подтверждающий банк обязуется застраховать платеж бенефициару по аккредитиву. Прежде чем подтверждающий банк подтвердит аккредитив, он проводит оценку банка-эмитента и требований к документации для аккредитива.Обычно подтверждающий банк также является авизирующим банком, но это не является обязательным требованием, и функции могут быть разделены.
Документы, которые могут потребоваться при операции по аккредитиву
Это образец документов, которые могут потребоваться при операции по аккредитиву:
• Финансовые документы — например, переводной вексель или совместный акцепт Черновой вариант.
• Коммерческие документы — например, счет-фактура, Упаковочный лист.
• Отгрузочные документы — например, транспортный документ, страховое свидетельство, коммерческие, официальные или юридические документы.
• Официальные документы — например, лицензия, легализация в посольстве, сертификат происхождения, сертификат проверки, фитосанитарный сертификат, сельскохозяйственные сертификаты.
• Транспортные документы — например, коносамент (морской, мультимодальный или чартерный), заказной коносамент, сквозной коносамент, авиатранспортная накладная, грузовая квитанция, железнодорожная квитанция, CMC, отличная от сопроводительной квитанции, грузовая квитанция экспедитора. , Железнодорожная накладная CIM, дорожная накладная CMR, инструкции по отправке грузов, складская квитанция FIATA, оборотный мультимодальный коносамент FIATA, необоротный мультимодальный транспортный накладной, FIATA, квитанция о доставке.
• Страховые документы — например, страховой полис или страховое свидетельство.
Есть много других документов, которые могут потребоваться при операции по аккредитиву.
Как работает процесс аккредитива
В этом процессе могут быть различия, основанные на обычной практике в разных географических регионах, различных отраслях промышленности и т.д .; но основной процесс обычно выглядит следующим образом:
1. Продавец (бенефициар) требует, чтобы покупатель предоставил аккредитив для гарантии оплаты.
2. Покупатель требует, чтобы его банк открыл аккредитив в пользу Продавца.
3. Банк покупателя утверждает аккредитив и направляет его в свой банк-корреспондент (авизующий или подтверждающий банк) в зоне действия Продавца, который будет выполнять консультативную или подтверждающую функцию.
4. Авизующий банк авизует или подтверждает аккредитив и направляет оригинал Продавцу (Получателю).
5. Продавец (выгодоприобретатель) отправляет покупателю проданные товары и другие документы, требуемые аккредитивом.
6. Продавец (бенефициар) представляет документы, необходимые для аккредитива, в авизующий или подтверждающий банк для проверки на соответствие и утверждения.
7. Извещающий или подтверждающий пересылает платеж Продавцу.
8. Авизующий или подтверждающий банк направляет документы в банк-эмитент (покупателя).
9. Банк-эмитент проверяет документы на соответствие. Если они в порядке, банк-эмитент дебетует счет покупателя и отправляет средства в авизующий или подтверждающий банк.
10. Банк-эмитент передает документы покупателю.
Для получения окончательного платежа авизующий или подтверждающий банк может использовать различные средства, включая прямой платеж банком-эмитентом, транзакцию на корреспондентском банковском счете, возмещение из другого банка или различные другие средства, которые влияют на перевод средств. от банка-эмитента в авизующий или подтверждающий банк.
Характеристики аккредитива
Оборотный инструмент
Обычно аккредитивы являются оборотными инструментами.Получатель может дать указание банку-эмитенту произвести платеж другому банку, указанному получателем. Чтобы считаться оборотным инструментом, аккредитив должен включать безусловное обещание выплатить определенную сумму по требованию или в определенное время. Новый банк, названный первоначальным банком-бенефициаром, становится держателем аккредитива в установленном порядке и принимает аккредитив на указанную стоимость добросовестно и без уведомления о каких-либо претензиях к нему. Все это предполагает, что аккредитив в порядке и что документы присутствуют и приемлемы для банка-эмитента.
Исключением из этой процедуры является случай, когда стороны решают вступить в прямые переговоры, что означает, что обязанность банка-эмитента по оплате возлагается исключительно на бенефициара аккредитива. Чтобы аккредитив считался прямым переговорным процессом, он должен содержать формулировки «мы взаимодействуем с вами» или «доступны сами с собой». При прямых переговорах обязательство банка-эмитента по оплате не распространяется на сторону, которая в должное время приобретает вексель в качестве держателя.
Отзывный или нет
Аккредитивы могут быть структурированы как отзывные или безотзывные инструменты, и этот статус обычно указывается на лицевой стороне аккредитива.
Отзывный
Отзывный аккредитив может никогда не появиться. Отзывные аккредитивы используются редко, и они могут быть отозваны или изменены банком-эмитентом в любое время и по любой причине и без уведомления получателя. Следовательно, это означает, что отзывный аккредитив не может быть подтвержден.
Однако, как только документы были представлены в банк-эмитент, изучены и признаны приемлемыми, отзывный аккредитив не может быть отозван, и он становится окончательным, и на этом этапе аккредитив и тратта должны быть исполнены. .
Безотзывные
Безотзывные аккредитивы являются наиболее распространенной формой и не могут быть отозваны или изменены без единогласного согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и бенефициара / продавца. Безотзывный аккредитив от банка-эмитента страхует бенефициара в том, что в случае представления необходимых документов и выполнения всех условий и сроков банк-эмитент произведет указанный своевременный платеж бенефициару.
Поступления по безотзывному аккредитиву должны быть доступны Бенефициару, если представленные документы соответствуют всем заявленным требованиям аккредитива, UCP 600 и другим международным стандартным банковским практикам в соответствии со следующим:
• Оплата до предъявления — оплата по предъявлении при предъявлении приемлемой документации.
• Отсроченный платеж — платежом в дату погашения в соответствии с требованиями аккредитива; и, конечно же, обязательство произвести оплату в установленный срок и подтвердить дату погашения во время представления приемлемой документации.
• Акцепт банком-эмитентом — путем акцепта векселя, выставленного бенефициаром на банк-эмитент, и оплаты по истечении срока платежа.
• Акцепт другим банком-плательщиком — путем акцепта и оплаты по истечении срока платежа векселя, выставленного бенефициаром на банк-эмитент в случае, если банк-плательщик, указанный в аккредитиве, не принимает вексель, выписанный на него, или путем оплаты векселя, принятого, но не оплаченного банком-плательщиком при наступлении срока платежа.
• Переговоры с другим банком — путем оплаты векселя, без права регресса, векселям или держателям, векселя, выставленного бенефициаром, или документов, представленных по аккредитиву и надлежащим образом согласованных исполняющим банком.Переговоры означает присуждение стоимости тратты или документов исполняющим банком.
Передаваемый и переуступаемый
Для того, чтобы бенефициар мог передать или уступить свое право на получение указанных средств по аккредитиву, аккредитив должен быть структурирован таким образом, чтобы его можно было легко передавать или уступать. Не существует ограничений на количество переводов внутреннего аккредитива, выпущенного в соответствии с Единым торговым кодексом. Однако международные аккредитивы, выпущенные в соответствии с Единой таможенной практикой документарных аккредитивов, могут быть переведены только один раз.Тем не менее, даже если в аккредитиве указано, что он не подлежит передаче или переуступке, бенефициар все равно может передать свои права другой стороне при условии, что перевод происходит до выполнения условий аккредитива.
Векселя
Оплата через аккредитив обычно осуществляется векселем. Все аккредитивы требуют, чтобы получатель представил тратту, а также определенные указанные документы для получения платежа от банка-эмитента.Тратта похожа на чек и представляет собой письменное платежное поручение, с помощью которого сторона, его создающая, приказывает другой стороне выплатить деньги третьей стороне. Вексель иногда называют переводным векселем.
Существует два типа тратт — тратта до востребования и тратта по времени — и оба используются в операциях по аккредитиву. Тратта до предъявления к оплате подлежит оплате при предъявлении, то есть, как только она получена — увидена — банком. Тем не менее, банку предоставляется разумный период времени для проверки и утверждения прилагаемых документов, прежде чем они потребуются для совершения платежа.
Временная тратта подлежит оплате по истечении периода времени, указанного на временной тратте. Банк обязан принять срочный тратт, как только он получил указанные документы и принял их как отвечающие требованиям аккредитива. Опять же, банку дается разумное время для изучения прилагаемых документов.
2. Резервный аккредитив
В то время как коммерческий аккредитив является платежным механизмом для конкретной международной торговой операции, резервный аккредитив служит вторичным или резервным средством платежа.Банки-эмитенты выдают резервные аккредитивы, чтобы убедить другие стороны в том, что клиент банка может выполнить некоторые финансовые обязательства перед бенефициаром. Обычно не ожидается, что банк-эмитент когда-либо будет привлечен для финансирования резервного аккредитива.
Внутренние резервные аккредитивы регулируются Единым торговым кодексом. Как правило, это менее сложные операции, чем коммерческие аккредитивы, и они не требуют, чтобы банк-корреспондент выполнял функции уведомления или подтверждения.
Резервный аккредитив может быть использован только в том случае, если клиент не выполнил некоторые необходимые действия, указанные в аккредитиве, и до истечения срока действия аккредитива. Чтобы использовать аккредитив, бенефициар представляет доказательства того, что клиент не выполнил некоторые необходимые действия, и может включать копии различных документов в зависимости от транзакции, копии счетов-фактур и тратту на сумму, причитающуюся по аккредитиву. В соответствии с Единым торговым кодексом банку разрешается до конца третьего банковского дня после получения необходимых документов для оплаты векселя.
Резервные аккредитивы часто используются как средство повышения кредитного качества или для гарантии бенефициару, что платеж будет произведен. Их также можно использовать в любой ситуации, когда необходимо гарантировать будущий платеж.
Стандарты документации
Наиболее распространенными документами, необходимыми для сопровождения проекта, являются коммерческий счет-фактура. коносамент, гарантия на право собственности и письмо о возмещении убытков.
Коммерческий счет-фактура
Коммерческий счет-фактура обычно включает как минимум общее описание товара, цену, происхождение FOB, имя покупателя, адрес и контактную информацию, а также имя, адрес и контактную информацию продавца.
Коносамент
Продавец отправляет товар перевозчику в обмен на коносамент. Затем продавец предоставляет банку коносамент в обмен на оплату. Банк продавца обменивает коносамент на оплату из банка покупателя. Банк покупателя обменивает коносамент на оплату от покупателя. Затем покупатель предоставляет транспортную накладную и принимает товар.
Коносамент подтверждает, что перевозчик получил товар для отгрузки.Это также квитанция на товар, переданный перевозчику, с указанием места назначения товара.
Основные типы коносаментов
● Прямой коносамент
В этом законопроекте говорится, что товары передаются указанному юридическому или физическому лицу и не подлежат обороту без учета существующих долевых инструментов, т. Е. Любой индоссант приобретает не лучшие права, чем те, которыми он владеет. индоссантом. Так, например, если перевозчик или другой перевозчик удерживает залог на товары в качестве обеспечения неоплаченных долгов, право собственности, полученное индоссатом, подлежит этому залогу.Хотя, если индоссант неправомерно не раскрыл обвинение, индоссант будет иметь право требовать возмещения убытков за неспособность передать чистый и необремененный титул.
Также известен как необоротный коносамент; и с точки зрения банкира этот тип коносамента небезопасен.
● Заказ коносамента
В этом счете используются специальные слова, чтобы сделать счет оборотным, например в нем говорится, что доставка должна быть произведена по следующему заказу получателя с использованием таких слов, как «доставка в ABC Ltd., или его заказу, или его правопреемникам. «Следовательно, он может быть одобрен ABC Ltd., или право принять поставку может быть передано путем физической доставки счета, сопровождаемого надлежащими доказательствами намерения ABC Ltd. передать .
● Коносамент на предъявителя
Как и в любом другом документе на предъявителя, в этом векселе указано, что доставка должна производиться тому, кто держит вексель. Коносамент на предъявителя может быть создан явно или это накладная, в которой не указан грузополучатель, будь то в оригинальной форме или через бланк индоссамента.Фактически вексель на предъявителя может быть заключен путем физической доставки.
● Сдача коносамента
В рамках срочного импортного документарного аккредитива банк выпускает документы по получении от банка, ведущего переговоры, но покупатель не производит платеж банку до наступления срока платежа по аккредитиву. Это прямое обязательство называется сдачей коносамента (SBL), то есть при передаче коносамента вы передаете право собственности на товары и право продажи товаров.
Гарантия права собственности
Гарантия права собственности подтверждает, что право собственности на товары, передаваемые от продавца покупателю, является действительным, и что продавец возмещает убытки покупателю и банку.
Письмо о возмещении убытков
Письма о возмещении убытков иногда используются для обеспечения защиты, которая считается необходимой в определенных обстоятельствах. Например, письмо о возмещении убытков может использоваться для гарантии того, что определенные товаросопроводительные документы будут предоставлены.
Проблемы с документацией по аккредитиву
Проблемы с документацией по аккредитиву являются обычным явлением из-за большого разнообразия возможных практических методов, методов документации, которые различаются в зависимости от географического региона и т. Д.Однако стандартная практика заключается в том, что требования к документации, содержащиеся в аккредитиве, не могут быть изменены или отменены без согласия клиента.
Некоторые типичные различия в документации между аккредитивом и транзакционными документами включают:
• Проблемы с датой, например, срок действия аккредитива истек до того, как был представлен черновик, некоторые документы могут иметь устаревшую дату, доставка товаров до или после указанного диапазона дат и т. д.
• Порты посадки и высадки и фактические варианты пункта назначения.
• Изменения, внесенные в счет-фактуру, не авторизованы для получения кредита.
• Несоответствующее или неточное описание товаров.
• Сумма счета отличается от суммы черновика.
• Имя получателя отличается от документа.
• Несоответствия в страховой документации.
• Неподписанные документы.
• Отсутствующие документы.
Иногда неточность в документации может быть исправлена, пока документ все еще находится в ведении банка, ведущего переговоры.Продавец должен потребовать от банка, ведущего переговоры, вернуть документы для исправления, если позволит время.
Если время не позволяет, то продавец может попросить банк, ведущий переговоры, направить документы в банк-эмитент для предварительного утверждения или же уведомить банк-эмитент о проблеме и запросить полномочия отказаться от проблемы и выделить средства. Когда все стороны согласны отказаться от проблемы, аккредитив может быть профинансирован.
Сводка
Имейте в виду, что существует множество различных способов финансирования международной торговой сделки, обусловленных финансовыми соображениями, соображениями по поводу продукта, различной практикой в разных географических регионах, практикой, которая может отличаться из-за разных способов доставки, и многих других нюансов этот человек влияет на структуру сделки по международному торговому финансированию.Главное — просмотреть всю документацию, чтобы убедиться, что потенциальные финансовые риски всех сторон учтены и охвачены предлагаемой международной торговой финансовой сделкой.
Свидетельские и консультационные услуги. Более 480 дел для истцов и ответчиков по всей стране, 116 свидетельских показаний, 12 поселений в судах, все области банковского дела и финансов. Внесен в базы данных рекомендованных свидетелей-экспертов как DRI, так и AAJ.
Среди клиентов были многочисленные физические лица, 60 банков и государственные клиенты, такие как IRS, FDIC.Опыт работы включает в себя Citicorp, Ford Credit и юридические лица, которые сейчас называются JPMorgan Chase Bank, BofA, Regions Financial, а также двухлетний срок в качестве государственного регулятора банковской деятельности высокого уровня.
Б.А. степень Университета Алабамы. Закончила аспирантуру и обучение руководящих работников в Алабаме, Хьюстонском университете, SMU, Spring Hill College и Гарвардской школе бизнеса.
Вызывается клиентами из 30 стран для работы в 61 стране. Широко публикуется, часто упоминается в СМИ.
Заявление об ограничении ответственности: Несмотря на то, что были приложены все усилия для обеспечения точности данной публикации, она не предназначена для предоставления юридических консультаций, поскольку отдельные ситуации будут отличаться и должны обсуждаться с экспертом и / или юристом.
No related posts.