Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде | Цены на клининговые услуги и уборку

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть

1. Аккредитив: что это простым языком?
   1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
         1. Договор аккредитива
            1. Оплата аккредитивом
               1. Открытие аккредитива

                  Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                  Аккредитив: что это простым языком?

                  
                  

                  Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                  Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                  Аккредитивная форма

                  Действует по следующей схеме.

                  1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                  2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                  3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                  4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                  5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                  Безотзывный аккредитив

                  Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                  Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                  Договор аккредитива

                  В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                  • наименования поставщика и получателя,
                  • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                  • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                  • сроки действия обязательства,
                  • размер комиссии,
                  • порядок оплаты,
                  • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                  • права и обязанности всех сторон.

                  Оплата аккредитивом

                  Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                  Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                  Открытие аккредитива

                  Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                  • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                  • наименование и данные поставщика,
                  • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                  • способ его реализации,
                  • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                  • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                  • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

                  Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

                  Как работает аккредитив — Альфа-Банк для среднего и крупного бизнеса

                  Перечень документов, требуемых для оплаты

                  При составлении перечня документов рекомендуется предусматривать, по возможности, представление документов, общепризнанных в международном деловом обороте и регламентированных унифицированными правилами (например, морской (океанский) коносамент, необращаемая морская накладная, чартерный коносамент, другие транспортные документы в зависимости от способа транспортировки, страховые документы, курьерские и почтовые квитанции, счета-фактуры). Касательно иных документов, стороны по контракту должны ясно обозначить наименование или содержание таких документов, кем они должны быть выданы или заверены, как оформлены. Также необходимо указать, должны представляться копии или оригиналы документов, а также их количество и способ представления. Важно, чтобы наименование товара в счете-фактуре точно соответствовало наименованию товара в аккредитиве, чтобы представленные документы не противоречили друг другу, и соответствовали всем условиям аккредитива. Решение платить или отказать в оплате банк принимает исключительно на основании результатов проверки представленных к оплате документов. С одной стороны, документы должны быть достаточными, чтобы подтвердить исполнение бенефициаром своих обязательств, с другой стороны, их не должно быть слишком много, т.к. в этом случае увеличивается время их проверки, а также вероятность ошибок и расхождений в документах. Банки не обязаны проверять дополнительные документы и не несут ответственности за содержание и передачу таких документов.

                  Дополнительные условия аккредитива

                  Если аккредитив переводной, то здесь указываются наименование, адрес, идентификационные коды переводящего банка.

                  Язык документов

                  По умолчанию документы должны быть оформлены на языке аккредитива, поэтому если какие-либо из представляемых документов будут оформляться на другом языке, это должно быть особо оговорено в аккредитиве.

                  По своему усмотрению стороны могут включить в аккредитив другие условия. Однако, необходимо помнить, что условия должны носить документарный и конкретный характер, т.е. «привязываться» к определенному документу, представление которого предусмотрено по аккредитиву, и определяться конкретными показателями (а не при помощи общих ссылок на контракт, его приложения, другие документы, которые не будут представляться к оплате по аккредитиву). В противном случае, банки должны игнорировать такие условия. Если по аккредитиву предусмотрено представление тратты, то также указываются детали тратты (на кого выписывается, срок оплаты, другие реквизиты).

                  Распределение банковских расходов между приказодателем (импортером) и бенефициаром (экспортером) в связи с аккредитивом. Однако надо помнить, что в любом случае ответственность за уплату комиссий и возмещение расходов лежит на инструктирующей стороне (заказчике услуг).

                  Также может быть указано, какие суммы покрывает аккредитив (напр., 100% стоимости товара, страховые расходы, фрахт, комиссии и т.д.). Если по сделке помимо аккредитива предусмотрены прямые платежи (предоплаты, окончательные расчеты и т.п.), это тоже желательно указать в тексте аккредитива.

                  зачем нужен и как его оформить

                  Предположим, одна компания хочет купить что-то у другой, но стороны сделки не особо друг другу доверяют. Тогда они могут заключить сделку через банк — он будет выступать посредником. Покупатель переведет деньги в банк, банк их заморозит, а продавец получит их, только если исполнит свои обязанности по договору. Для покупателя это гарантия, что продавец не сбежит с деньгами, для продавца — что покупатель не обманет его с оплатой.

                  Сергей Антонов

                  разобрался с аккредитивом

                  Аккредитив — это как раз такая банковская операция. В ней участвуют три стороны:

                  1. Плательщик (приказодатель) — тот, кто покупает.
                  2. Банк (эмитент) — тот, кто удерживает деньги до исполнения договора.
                  3. Продавец (бенефициар) — тот, кто получит деньги после исполнения договора.

                  Важное условие: платеж — раскрытие аккредитива — проходит только после того, как получатель денег представит заранее оговоренные документы. Например, подтвердит поставку товара или переход права собственности. Это удобно, когда партнеры заключают сделку в первый раз и не уверены друг в друге.

                  Как работает аккредитив

                  Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой:

                  1. Банк открывает счет на имя продавца.
                  2. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой.
                  3. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя.
                  4. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН.
                  5. Банк разрешает продавцу забрать деньги.

                  Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

                  Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата.

                  Отличия от банковской ячейки и счета эскроу. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

                  В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится.

                  На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире. Например, в сделках с аккредитивами можно применять векселя. Вексель — ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника выплатить ее владельцу указанную в документе сумму через определенный срок.

                  Ну и что? 09.07.19
                  

                  Квартира в новостройке: когда можно платить напрямую застройщику

                  Получить деньги от банка по аккредитиву может не только сам продавец, но и указанное им третье лицо. В случае со счетом эскроу деньги переведут только бенефициару, указанному в договоре.

                  Аккредитив бывает отзывным: плательщик может в любой момент отменить его, не уведомляя об этом бенефициара. С эскроу так не получится.

                  В случае с аккредитивом банк лишь посредник — третье лицо, которое переводит деньги, если продавец представил все нужные документы. При расчетах по эскроу банк принимает непосредственное участие в сделке: он обязан проверить, действительно ли выполнены все условия.

                  Банки ненавидят эту рассылку!

                  Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

                  Плюсы и минусы аккредитива

                  Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы.

                  Минус этой формы расчетов — сложный документооборот. Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги.

                  Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа.

                  Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.

                  Сфера применения аккредитивов

                  Торговые операции внутри страны. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО. В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ.

                  Крупные сделки между физическими лицами. Физические лица чаще всего используют аккредитив при покупке недвижимости. Если речь идет о сделках с другим имуществом, можно передать товар, например автомобиль, одновременно с оплатой. В случае же, скажем, с жильем придется ждать регистрации перехода права собственности в Росреестре.

                  Экспортно-импортные операции. В международных сделках с использованием аккредитива, в отличие от внутрироссийских, принимают участие сразу два банка: один на стороне импортера, другой — экспортера. Вот как проходит сделка после того, как стороны заключили контракт:

                  1. Импортер-плательщик открывает аккредитив в банке-эмитенте в своей стране.
                  2. Банк-эмитент сообщает об аккредитиве банку экспортера-бенефициара — его называют авизирующим банком.
                  3. Авизирующий банк уведомляет бенефициара, что аккредитив открыт.
                  4. Бенефициар оформляет все необходимые документы и поставляет товар плательщику.
                  5. Бенефициар передает документы о поставке в авизирующий банк.
                  6. Авизирующий банк проверяет документы на соответствие условиям аккредитива и, если все в порядке, направляет их в банк-эмитент.
                  7. Банк-эмитент также проверяет документы, если все в порядке, передает их плательщику и переводит бенефициару деньги.

                  Кроме гарантии надежности сделок международный аккредитив используют как выгодный инструмент финансирования импортных контрактов. Импортер может получить в банке-эмитенте кредит на выплату по аккредитиву. Причем сам банк возьмет эти деньги взаймы за рубежом по ставкам международного рынка, которые ниже российских. Таким образом, импортер фактически получит еще и выгодный кредит на финансирование своего контракта.

                  Виды банковских аккредитивов

                  Отзывный и безотзывный. Отзывный аккредитив может быть аннулирован или изменен банком по поручению плательщика в любой момент, и тогда деньги перечислены не будут. Уведомлять об этом бенефициара ни банк, ни плательщик не обязаны. При экспортно-импортных операциях такие аккредитивы по правилам Международной торговой палаты не применяются.

                  Безотзывный аккредитив тоже можно отозвать, но для этого банк должен направить получателю денег уведомление.

                  Аккредитив считается отмененным или измененным с того момента, как бенефициар даст на это согласие банку.

                  Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте отдельно не указано, что он отзывной.

                  На практике чаще всего используются именно безотзывные аккредитивы, так как сам факт того, что аккредитив может быть отозван, сводит к нулю все преимущества такой формы расчета: стопроцентной гарантии, что поставку оплатят, уже нет.

                  Подтвержденный и неподтвержденный. По просьбе банка, который выпустил безотзывный аккредитив, его может подтвердить другой банк. После этого платить бенефициару обязан подтверждающий банк. Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент.

                  Компания из России хочет продать товар партнерам из Венесуэлы. В схеме используют аккредитив, но продавец знает, что в этой южноамериканской стране экономический кризис, и не уверен, что покупатель оплатит товар. Чтобы партнер был спокоен, венесуэльская фирма обращается в крупный международный банк, который готов подтвердить аккредитив — выступить гарантом сделки. Если покупатель получит товар, но не найдет денег, продавец все равно получит платеж от подтверждающего банка.

                  Покрытый и непокрытый. Открывая покрытый — депонированный — аккредитив, банк-эмитент сразу перечисляет деньги плательщика исполняющему банку. Именно этот исполняющий банк и будет платить бенефициару. Депонированные аккредитивы используют при расчетах на территории России.

                  Одна фирма покупает у другой товар и рассчитывается по аккредитиву. Чтобы убедить продавца, что он гарантированно получит деньги, покупатель сразу перечисляет всю сумму на счет в банке-эмитенте, а тот тут же переводит ее в банк, где обслуживается продавец. Правда, получить их он сможет только после поставки, но при этом он знает, что обещанные деньги существуют в природе, больше того, они уже зачислены в его банк.

                  При экспортно-импортных расчетах финансовые организации чаще всего работают по непокрытым аккредитивам. Их еще называют гарантированными. Исполняющий банк открывает в банке-эмитенте корреспондентский счет на сумму контракта, а потом списывает с него деньги по мере того, как платит бенефициару.

                  Кумулятивный и некумулятивный. Если банк разрешает плательщику зачислить не потраченную по текущему аккредитиву сумму на счет нового, такой аккредитив называется кумулятивным. Если неистраченные деньги возвращаются плательщику обратно, это некумулятивный аккредитив.

                  Когда компания часто работает с аккредитивами в одном и том же банке, есть смысл использовать кумулятивный аккредитив: не выводить деньги, если они вдруг остались, обратно, а перебросить их на оплату новой сделки.

                  Переводной (трансферабельный). Переводной аккредитив позволяет произвести выплату другому бенефициару, не являющемуся контрагентом плательщика по конкретной сделке. В этом случае плательщик должен подать в банк заявление и указать, кто имеет право получить деньги по аккредитиву.

                  Переводной аккредитив дает плательщику возможность рассчитаться с другими своими контрагентами, не переводя деньги со счета на счет.

                  Фирма закупает в долг металл, делает из него гвозди и продает. При этом с поставщиками металла она рассчитывается только после того, как реализует гвозди. В этом случае есть смысл сократить цепочку движения денег: поставщик металла будет получать деньги от покупателя гвоздей напрямую через переводной аккредитив.

                  Револьверный. Револьверный аккредитив открывают, когда сделка растянута по времени. Например, продавец поставляет товар партиями, а покупатель платит частями. Плательщик в этом случае может вносить деньги на аккредитив по мере того, как происходят расчеты.

                  Две компании сотрудничают постоянно, и нет смысла открывать для каждой сделки новый аккредитив, если можно сделать один «длинный» — револьверный.

                  Циркулярный аккредитив позволяет плательщику оплачивать свои счета в пределах определенной суммы через банки — агенты эмитента, например за границей.

                  С красной оговоркой. Аккредитив с красной оговоркой дает бенефициару возможность получить аванс до представления всех необходимых документов. Такое название появилось из-за того, что банки, выпускавшие в прошлом аккредитивы на бумажных бланках, выделяли оговорку об авансе в тексте красным цветом.

                  Резервный (Stand-By). Резервные аккредитивы используются для торговли со странами, где запрещены банковские гарантии, например США. Но по сути, резервный аккредитив является именно гарантией: банк-эмитент обязуется рассчитаться с бенефициаром от имени плательщика, даже если у того не будет денег.

                  Аккредитив для юридических лиц

                  Добрые партнерские отношения за один день не выстраиваются, да, впрочем, далеко не всегда возникают они и за месяцы сотрудничества. При этом, недоверие и сомнения в самом начале работы могут на корню загубить взаимовыгодные отношения. Как избежать потери денег или товара при заключении сделки и расчетов с малознакомой или незнакомой фирмой? Как подстраховаться от потерь и обрести здоровый сон, если контракт заключен на значительную сумму?

                  В таких случаях весьма полезным может оказаться такой банковский продукт, как аккредитив.
                  

                  Аккредитив — поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в заявлении клиента. 

                  Аккредитив — самая безопасная форма расчетов между партнерами, которая защищает всех участников сделки. Расчет аккредитивами идет под контролем банков и исключает невыполнения условий по заключенным контрактам, как поставщика продукции, так и покупателя.

                  С одной стороны аккредитив — это инструмент, подчиняющийся определенным стандартам. С другой — это уникальный продукт, который встраивается в любую сделку, будь то это операции на рынке недвижимости, выполнения обязательств по договору займа, модернизация производства. Используют аккредитивы для расчетов не только клиенты крупного и среднего бизнеса, но и малые предприятия, индивидуальные предприниматели и просто физические лица, в том числе при совершении сделок купли-продажи недвижимости, проводимых за счет кредитных средств, предоставляемых банком. 

                  На этот раз портал «Финансист» расспросил экспертов – представителей крупнейших банков об удобствах аккредитива для юридических лиц.

                  Юрий Гришаев, региональный управляющий АО «Альфа-Банк» в г. Красноярске: «Аккредитивы имеют широкое применение во многих отраслях, таких как продуктовый ритейл и продажа электроники, бытовых товаров, металлургия, машиностроение, транспорт. Этот продукт позволяет закрыть риски как продавца, так и покупателя. Дает 100% гарантию получения платежа, товара, исполнения услуг. Обеспечивает правовую и документальную защищенность сторон.
                  В зависимости от условий договора и потребностей участников сделки, банк может предложить покрытый или непокрытый, безотзывной или отзывной аккредитив. Также аккредитив Альфа-Банк предоставляет, как в рублях (внутрироссийские аккредитивы), так и в иностранной валюте (международные аккредитивы).
                  Ценовые условия по непокрытым аккредитивам зависят от финансового состояния клиента. Актуальные тарифы можно посмотреть на сайте Альфа-Банка или обратиться за консультацией к нашим сотрудникам в офисах Красноярска.
                  Аккредитив применим в любой сфере, будь то покупка недвижимости, товаров, оборудования, долей компании и так далее. Он может быть использован в любой сделке, когда продавец и покупатель стремятся обезопасить себя и провести сделку максимально комфортно. В данному случае банк будет выступать гарантом соблюдения договоренностей при проведении расчетов между контрагентами.
                  

                  Клиенту – покупателю стоит очень тщательно продумывать список документов и условия раскрытия аккредитива для максимальной защиты своих интересов. Аккредитив работает таким образом, что при наступлении сформулированных оснований банк автоматически осуществляет списание средств без дополнительных согласований с покупателем. Поэтому они должны быть описаны максимально детально.

                  Альфа-Банк готов консультировать клиентов на стадии заключения контракта, помогая правильно отразить все их пожелания по условиям раскрытия аккредитива».

                  Ирина Шляхтова, зам. управляющего Красноярским отделением банка «Открытие»: «Наш банк работает со всеми основными типами аккредитивов, в том числе: покрытый/непокрытый; отзывной/безотзывной, в рублях и в иностранной валюте, а также различные виды международных аккредитивов (в том числе с покрытием ЭКСАР).
                  Условия прописываются в заявлении при открытии аккредитива (перечень предлагаемых условий в прил 1.1. Но фактически для каждого случая есть возможность установить индивидуальные тарифы и дать персональное предложение. Также возможно рассмотрение нестандартных условий и параметров с учетом бизнеса клиента.
                  В основном услугой пользуются строительные компании, компании-экспортеры, а также физические лица при приобретении квартиры в ипотеку, услуга очень популярна при рискованных сделках, где возможна недобросовестность поставщика или покупателя, или в случае экспортно-импортных сделок, где возможна реализация международных рисков.
                  Чаще всего аккредитив используется при покупке или продаже товаров, услуг, работ и результатов интеллектуальной деятельности, в большинстве случаев постоянного партнерства по международным сделкам, покупке или продаже объектов недвижимости, в т.ч. земельных участков или при приобретении или продаже акций, долей участия.
                  

                  Отмечу, аккредитив – продукт, созданный для снижения рисков и дополнительных рисков фактически не несет, сделка с аккредитивом может стоить чуть дороже, а так же потребовать большего пакета документов, но это невысокая плата за надежность.

                  Елена Севостьянова, начальник департамента корпоративных отношений банка «Левобережный» (ПАО): «Банк «Левобережный» работает с отзывными и безотзывными аккредитивами для юридических лиц. При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на счете размещает денежные средства (либо банк перечисляет кредитные средства для покупки объекта недвижимости) и открывает аккредитив.
                  Продавец выполняет условия сделки и предоставляет подтверждающие документы банку, который в свою очередь проводит проверку документов и переводит деньги продавцу.
                  С тарифами можно ознакомиться на сайте банка.
                  В банке аккредитивная форма расчетов чаще всего используется в сделках купли-продажи недвижимости за счет кредитных средств. Наиболее часто данный вид расчета применяется при осуществлении сделок, связанных с куплей-продажей недвижимости, когда до государственной регистрации перехода прав собственности денежные средства лежат на аккредитивном счете. В банке «Левобережный», например, продукт «Бизнес-ипотека» является вторым по популярности в сегменте малого и среднего бизнеса, поэтому аккредитивная схема расчетов очень востребована.
                  Если говорить об аккредитиве между двумя юридическими лицами (как схема расчетов, например, когда покупатель не оплачивает товар до отгрузки, чтобы убедиться в его качестве) – этот вид аккредитива менее популярен.
                  Особое внимание при использовании аккредитивной формы расчетов нужно уделить требованиям банка к представляемым документам для раскрытия аккредитива. При некорректном указании формы документов банк может не раскрыть аккредитив».

                  Кстати, для импортера всегда актуальными являются получение отсрочки платежа и снижение коммерческих рисков, а, значит, ему помогут международные аккредитивы.
                  

                  Денис Комогорцев, начальник валютного управления банка «Левобережный» (ПАО): «Наш банк предоставляет несколько видов международных аккредитивов. По степени надежности: подтвержденный аккредитив и неподтвержденный аккредитив. По сроку оплаты: по предъявлении документов или с отсрочкой платежа. По степени финансового участия импортера: покрытый и непокрытый аккредитивы.
                  При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на специальном счете размещает денежные средства – покрытие под аккредитив, или покупателю открывается кредитная линия, которой он может воспользоваться для осуществления платежа. Аккредитив всегда открывается в банке покупателя и передается по системе SWIFT в банк продавца. После отгрузки товара продавец предоставляет документы согласно условиям аккредитива в свой банк. Документы проверяются исполняющим банком. Если к документам нет замечаний, то осуществляется перевод денежных средств продавцу. Если документы представлены с расхождениями с условиями аккредитива, то оплата может быть произведена только после получения согласия от покупателя.
                  Документы, которые предоставляет продавец, описаны в условиях аккредитива. 
                  По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в первом квартале 2021 г. в банке в 2 раза увеличилось число международных аккредитивов. Наиболее популярными являются покрытые аккредитивы, что касается срока оплаты, то аккредитивы по предъявлении документов используются наравне с аккредитивами с отсрочкой платежа. Аккредитивы с подтверждением используются всё реже.
                  Чаще всего аккредитивную форму расчета используют при заключении контракта с новым контрагентом, т.к. новый партнер – это риск неисполнения обязательств по контракту. В данном случае аккредитив в равной степени выгоден обеим сторонам, поскольку он обеспечивает продавцу и покупателю одинаковую защиту от рисков, связанных с осуществлением внешнеторговых операций. Но при работе с постоянными партнерами данная форма расчетов тоже популярна – она позволяет уйти от авансовых платежей или получить отсрочку платежа по контракту.
                  

                  Мы своим клиентам настоятельно рекомендуем подключать банк на стадии заключения контракта, чтобы совместно с сотрудниками банка прописать все условия аккредитива с максимальной выгодой. Согласование черновика аккредитива на стадии обсуждения условий контракта также минимизирует сроки принятия аккредитива контрагентом.

                  Что такое аккредитив — суть, виды, схема расчетов в 2021 году

                  В банковской практике аккредитивом называется документ, с помощью которого подтверждается данное клиентом разрешение, поручение банку осуществлять некоторые переводы и платежи на счет третьей стороны. Этой третьей стороной может являться любое физическое и юридическое лицо. Все выплаты производятся за счет денежных средств клиента, то есть поручителя. Обычно в аккредитиве указана точная сумма необходимой выплаты, а также сопроводительные пояснения и условия, на которых должны осуществляться все расчеты. Расчеты по полученному аккредитиву могут быть произведены одноразово, в виде всей указанной суммы, а могут осуществляться поэтапно, в определенных размерах.
                  
                  Оформление аккредитива осуществляется строго как именного документа. Но при этом ошибочно считать аккредитив ценной бумагой. Необходимость и польза аккредитива заключается, в первую очередь в том, что он является своеобразным гарантийным документом, при помощи которого будет осуществлена оплата после сделки или продажи товара. К примеру, в передаваемом продавцу аккредитиве указывается, какую сумму денег и при наступлении какой ситуации он получит. Осуществлена поставка товара на территорию склада – получены денежные средства. Расчеты по аккредитиву являются в данном случае гарантийными обязательствами.

                  Виды аккредитивов

                  Основные виды аккредитива – это денежный и документарный, последний еще называют товарным. Помимо этого, банками различаются следующие виды аккредитива документарного: отзывной, безотзывной, покрытый и непокрытый, подтвержденный и неподтвержденный, аккредитив с красной оговоркой, циркулярный и револьверный.

                  Аккредитив документарный открывается юридическими лицами, которые хотят себя полностью обезопасить от того, что контрагент может не выполнить свои обязательства по договору поставки товара или заключения сделки. Аккредитив документарный чаще используется тогда, когда партнеры не имеют достаточно достоверной информации друг о друге, чтобы заниматься авансовыми расчетами или расчетами по открытым счетам. Этот документ становится гарантией, которую подтверждает сторона банка. Плюсом является еще и тот факт, что денежная сумма, предусмотренная аккредитивом, будет уплачена лишь в том случае, если документы оформлены правильно.

                  Денежные аккредитивы являются востребованными во время путешествий, туристических и деловых поездок в другие страны. Аккредитив в данном случае передается одним банком другому, либо из одного отделения банка в другое отделение этого же банка. Согласное ему, денежные средства должны быть вручены предъявителю по его требованию и после того, как он выполнит все условия, описанные в аккредитивном документе.

                  Различаемые виды товарного аккредитива – отзывной и безотзывной – подразумевают, что документ может быть аннулирован либо отозван, а в другом случае отозванным быть не может ни при каких условиях. Аккредитивы, оформляемые с красной оговоркой, подразумевают, что часть платежа в виде аванса должна быть уплачена еще до того, как будет выполнено условие, предписанное аккредитивом. При открытии подтвержденного аккредитива оплата банком указанной денежной суммы осуществляется вне зависимости от того, произошло ли зачисление денежных средств от другого банка или на счет продавца. Неподтвержденный аккредитив такого обязательства не подразумевает.

                  Расчеты по аккредитиву

                  Пример расчета по аккредитиву может быть представлен в виде следующей схемы. Клиентом предоставляется в банк заявление, согласно которому необходимо открытие аккредитива. Приняв заявление, банк открывает аккредитив и направляет его тому, для кого он открывается. После подтверждения данной операции продавец может начать отгрузку товара и предоставить в банковское учреждение документы, согласно которым будет получена сумма оплаты покупателем. Банк продавца передает документы банку покупателя, и тот в свою очередь после проверки правильности их составления и заполнения, получает оплату по ним. Полученные денежные средства выдаются тому, кто являлся открывателем аккредитива.

                  Таким образом, аккредитив считается наиболее безопасным и популярным на сегодняшний день методом расчета, используемым между продавцом и покупателем товара.

                  АККРЕДИТИВ — это… Что такое АККРЕДИТИВ?

                  Письмо, адресованное одним банком другому, в котором содержится указание выплатить лицу, названному в письме, определенную сумму денег при определенных оговоренных условиях. В торговле аккредитивы широко используются для расчетов за импорт и экспорт. В экспортном контракте экспортер может потребовать у иностранного импортера открыть ему аккредитив в своем местном банке (банк-эмитент) на сумму, равной стоимости товаров. В контракте будет указываться, что он может быть передан банку (принимающему банку) в стране экспортера на имя экспортера. Часто экспортер, который называется бенефициаром, получателем кредита, сам называет принимающий банк. По представлении погрузочных документов, которые вносятся в аккредитив, принимающий банк выплачивает деньги получателю кредита. Безотзывный аккредитив — аккредитив, который не может быть закрыт лицом, его открывшим, или банком-эмитентом без согласия получателя кредита, в то время как отзывный аккредитив может быть закрыт. В подтвержденном аккредитиве учитывающий банк гарантирует выплату получателю кредита даже в том случае, если банк-эмитент не выполнит своих обязательств (в случае неподтвержденного аккредитива подобные гарантии не предоставляются). Таким образом, наиболее надежные гарантии выплаты за экспортируемые товары дает подтвержденный безотзывный аккредитив. Тем не менее, все аккредитивы имеют определенный срок действия, по истечении которого выплаты по ним могут производиться только с согласия всех сторон. Циркулярный аккредитив представляет собой инструмент, направляемый каким-то банком своим банкам-корреспондентам, уполномочивающий их выплатить бенефициару определенную сумму по представлению документов, удостоверяющих его личность. Сегодня его заменили дорожные чеки. Хотя до сих пор термин «аккредитив» продолжает широко использоваться, в 1983 г. Международная торговая палата рекомендовала применять вместо него термин документарный аккредитив.

                  поручение банку о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитивном письме условий.

                  1. Денежный документ, удостоверяющий право человека, на имя которого он выдан, получить в кредитном учреждении указанную в нем сумму. Денежные аккредитивы являются именными.

                  2. Способ безналичных расчетов между организациями, при котором банк плательщика дает поручение банку, обслуживающему получателя, оплатить требуемую сумму на основе условий, предусмотренных в аккредитивном заявлении плательщика.

                  Терминологический словарь банковских и финансовых терминов. 2011.

                  Банковский аккредитив || Расчёты по аккредитиву || Виды аккредитивов

                  Документарный аккредитив — письменное обязательство, выданное банком от имени покупателя (приказодателя) или от своего собственного имени, оплатить продавцу (бенефициару) стоимость тратты и/или документов, если соблюдены условия документарного аккредитива.

                  Документарный аккредитив:

                  • является обязательством, отдельным от коммерческой сделки, на которой он основывается;
                  • является инструментом, предоставляемым банками для облегчения международных торговых сделок;
                  • гарантирует всем участвующим сторонам, что банк-эмитент или подтверждающий банк (если таковой имеется) выполнять свои обязательства в случае соблюдения условий документарного аккредитива;
                  • гарантирует платеж при соблюдении условий документарного аккредитива;
                  • гарантирует платеж исключительно на основании документов и безотносительно к товарам или услугам, к которым могут относиться документы.

                  Расчеты документарными аккредитивами обычно осуществляются в соответствии со схемой, приведённой ниже.

                  
                  

                  Схема расчётов документарным аккредитивом

                  (1) Экспортёр и импортёр заключают между собой контракт, в котором указывают, что расчёты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива, В контракте должен быть определён порядок платежа, т.е. чётко и полно сформулированы условия будущего аккредитива.

                  В контракте так же указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и исполняющего банка, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых будет осуществлён платёж, срок действия аккредитива, порядок уплаты банковской комиссии и др. Условия платежа, содержащиеся в контракте, должны содержаться в поручении импортёра банку об открытии аккредитива. После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о чём извещает импортёра.

                  (2) Получив извещение экспортёра, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются условия платежа, содержащиеся в контракте.

                  (3) После оформления открытия аккредитива банк-эмитент направляет аккредитив банку, обслуживающему экспортёра, — авизующему банку.

                  Авизующий банк, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортёра об открытии и условиях аккредитива. Экспортёр проверяет соответствие условий аккредитива платёжным условием заключенного контракта. В случае несоответствия экспортёр извещает авизующий банк о непринятии условий аккредитива и требовании их изменения.

                  (4,5) Если экспортёр принимает условия открытого в его пользу аккредитива, он отгружает товар в установленные контрактом сроки.

                  (6) Получив от транспортной организации транспортные документы о доставки груза в адрес экспортера.

                  (7) Экспортёр представляет их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в свой банк. Банк проверяет, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их составления и оформления, непротиворечивость содержащихся них реквизитов. Проверив документы, банк экспортёра отсылает их банку-эмитенту (8) для оплаты или акцепта. В сопроводительном письме указывается порядок зачисления выручки экспортёру.

                  Получив документы, банк-эмитент тщательно проверяет их, а затем переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортёра (3). На сумму платежа дебетуется счёт импортёра. Банк экспортёра зачисляет выручку на счёт экспортёра. Импортёр, получив от банка-эмитента коммерческие документы, вступает во владение товаром. За выпуск аккредитива банк-эмитент взимает комиссионный сбор (commissions). Обычно в документарных аккредитивах указывается лицо, оплачивающее комиссионный сбор: приказодатель или бенефициар.

                  Если такая информация отсутствует, то ответственность за банковские расходы несёт приказодатель, Срок действия документарного аккредитива — последняя дата, на которую бенефициар может представить в исполняющий банк документы по документарному аккредитиву. Все документарные аккредитивы должны указывать как место, так и срок своего истечения.

                  Свернуть

                  Аккредитив | SEB

                  евро евро евро. евро евро евро евро евро евро евро евро евро евро евро евро евро. евро евро

                  Экспортные аккредитивы	Сборы
                  Авизование аккредитива	45
                  Авизование изменения аккредитива	30
                  Подтверждение аккредитива (период подтверждения аккредитива с отсрочкой платежа продлен до даты погашения)	По договоренности, мин. 100
                  Передача аккредитива	0.2 процента от суммы перевода, мин. 100
                  Предварительная проверка документов (за каждый комплект документов)	50
                  Обработка / проверка и / или оплата по документам (за каждый комплект документов)	0,2 ​​процента стоимости документа, мин. 100 евро
                  Требование о возмещении	20
                  Консультирование бенефициара аккредитива в отношении уступки выручки	45
                  Контроль сроков при отсрочке платежа	30
                  Перевод дебиторской задолженности другому бенефициару	25
                  Импортные аккредитивы	Сборы
                  Выпуск аккредитива с денежным обеспечением	90 евро и 30 евро, при подаче заявления в бумажном виде
                  Выпуск аккредитива без денежного обеспечения	Проценты по согласованию плюс 90 евро и 30 евро, при подаче заявления в бумажном виде
                  Поправка к аккредитиву	45 евро и 30 евро, при подаче заявления в бумажном виде
                  Проверка документов и / или оплата против документов (за каждый комплект документов)	0.2% стоимости документа, мин. 100
                  Аннулирование аккредитива	30
                  Контроль сроков при отсрочке платежа	30
                  Подтверждение коносамента	30
                  Прочие услуги	Сборы
                  Условный платеж (при поступлении средств из другого банка)	0.15 процентов, min 90
                  Подготовка запроса или информации по аккредитиву по запросу клиента	25
                  Составление аккредитива или структуры сделки	По договоренности мин. 45
                  Отправка документов за границу курьером	55
                  Отправка документов по Литве курьером	20

                  Аккредитивы — определение, типы и процесс

                  Аккредитив (LC) — это документ, гарантирующий оплату покупателем продавцам.Он выдается банком и обеспечивает своевременную и полную оплату продавцу. Если покупатель не может произвести такой платеж, банк покрывает полную или оставшуюся сумму от имени покупателя.

                  Аккредитив открывается под залог ценных бумаг или денежных средств. Банки обычно взимают комиссию, т. Е. Процент от размера / суммы аккредитива.

                  Важность аккредитивов

                  Поскольку природа международной торговли включает такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и отсутствие личных контактов во время международной торговли, аккредитивы представляют собой надежный механизм оплаты.«Единые правила и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты» контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.

                  Стороны аккредитива

                  • Заявитель (импортер) просит банк выдать аккредитив.
                  • Банк-эмитент (банк-импортер, который выпускает аккредитив [также известный как банк-эмитент аккредитива]).
                  • Получатель (экспортер).

                  Виды аккредитива

                  Аккредитивы можно разделить на следующие категории:

                  Прицельный кредит

                  Согласно этому аккредитиву, документы подлежат оплате на месте / при предъявлении правильной документации.Например, бизнесмен может предъявить кредитору переводной вексель вместе с аккредитивом до востребования и сразу же получить необходимые средства. Аккредитив до востребования является более немедленным, чем другие формы аккредитива.

                  Акцепт-кредит / Срочный кредит

                  Переводные векселя, которые выписываются и подлежат оплате по истечении определенного периода, называются векселями о пользовании. В рамках аккредитива эти векселя принимаются по предъявлении и в конечном итоге оплачиваются в соответствующие сроки.

                  Например, компания закупает материалы у поставщика и получает товары в тот же день. Счет будет доставлен вместе с отгрузкой товара, но у компании может быть до 30 дней на его оплату. Этот 30-дневный период знаменует собой использование для продажи.

                  Отзывный и безотзывный кредит

                  Отзывный аккредитив — это аккредитив, условия которого могут быть изменены / отменены банком-эмитентом. Эта отмена может быть произведена без предварительного уведомления бенефициаров.Безотзывный кредит — это кредит, условия которого нельзя изменить или отменить. Следовательно, открывающий банк связан обязательствами, указанными в аккредитиве.

                  Подтвержденный кредит

                  Только безотзывный аккредитив может быть подтвержден. Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, когда банкир, не являющийся банком-эмитентом, добавляет собственное подтверждение к аккредитиву. В случае подтвержденных аккредитивов банк получателя представляет документы подтверждающему банкиру.

                  Обратный кредит: В обратном аккредитиве экспортер (бенефициар) просит своего банкира выдать аккредитив в пользу своего поставщика для закупки сырья и товаров на основании экспортного аккредитива, полученного ему.Этот тип аккредитива известен как обратный кредит.

                  Пример: Индийский экспортер получает экспортный аккредитив от своего зарубежного клиента в Нидерландах. Индийский экспортер обращается к своему банкиру с просьбой оформить аккредитив в пользу местного поставщика сырья. Банк выдает аккредитив, подкрепленный экспортным аккредитивом.

                  Переводной аккредитив: Хотя аккредитив не является оборотным инструментом, переводные векселя, выписанные по нему, являются оборотными. Переводной аккредитив — это кредит, по которому бенефициар может передать свои права третьим лицам.В таком аккредитиве должно быть четко указано, что это «переводной» аккредитив.

                  Получите эксперта по доступной цене

                  Для ITR, возврат GST, регистрация компании, регистрация товарного знака, регистрация GST

                  Аккредитивы и банкротство заявителя

                  В этой статье исследуются определенные потенциальные последствия для аккредитивной операции соискателя кредита, который становится предметом процедуры банкротства в соответствии с Кодексом США о банкротстве (раздел 11 Кодекса Соединенных Штатов). ^[1]

                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив (аккредитив) — это обязательство эмитента, обычно банка (эмитента), по запросу или за счет его клиента (заявителя) или, в редких случаях, для самого себя бенефициару (бенефициар) , чтобы оплатить или иным образом соблюдать документальное представление, сделанное Бенефициаром (Единый торговый кодекс (UCC) § 5-102 (a) (10)). Классическое использование аккредитива заключается в том, что покупатель товаров оплачивает покупную цену за товар, договорившись о выдаче банком аккредитива продавцу, подлежащего оплате после представления продавцом в банк копии счета-фактуры продавца за товар. товар и оригинал или копия транспортного документа, подтверждающего отгрузку товара покупателю.В этом примере покупателем будет заявитель, банк — эмитент, а продавец — бенефициар. Еще одно распространенное использование аккредитива — это резервный аккредитив в случае невыполнения платежа или исполнения обязательства, например аккредитив, подлежащий оплате в соответствии с заявлением Бенефициара о том, что Заявитель не выполнил оговоренное обязательство перед Бенефициаром.

                  Важно отметить две ключевые особенности аккредитивов. Во-первых, хотя аккредитив может служить той же цели, что и обычная гарантия для обеспечения получателя платежа, аккредитив не является вторичным обязательством, как гарантия или иное поручительство.Это независимое обязательство Эмитента перед Бенефициаром отдельно от связанных с ним договоренностей, таких как договоренность о возмещении между Заявителем и Эмитентом и лежащая в основе сделка купли-продажи между Заявителем и Бенефициаром (UCC § 5 -103 (г)). Во-вторых, аккредитив — это документальное обязательство . Обязанность Эмитента соблюдать требования инициируется представлением одного или нескольких документов, которые появляются на их лице в строгом соответствии с условиями аккредитива (UCC § 5-108 (a)).В нашем первом примере, приведенном выше, платежное обязательство Эмитента будет инициировано представлением Бенефициаром своего счета-фактуры и необходимого транспортного документа; платеж не будет инициирован тем фактом, что Получатель отправил товары Заявителю. Эмитент проверяет представленные документы, а не то, действительно ли Получатель отгрузил товар; Эмитент также не несет ответственности за любое нарушение контракта Бенефициаром (UCC § 5-108 (f)).

                  Банкротство заявителя

                  U.Суды S. подавляющим большинством постановили, что аккредитив и доходы от него не являются собственностью конкурсной массы Заявителя по смыслу статьи 11 U.S.C. § 541. Таким образом, ни представление бенефициаром документов для получения аккредитива, ни оплата аккредитива Эмитентом не будут нарушать автоматическое приостановление согласно 11 U.S.C. § 362, который запрещает, среди прочего, изъятие собственности или предъявление исков к банкроту. Например, ., Elegant Merch., Inc. против Republic Natl. Банк (In re Elegant Merch., Inc.) , 41 B.R. 398, 399 (Bankr. S.D.N.Y.1984). Аккредитив — это независимое предприятие, действующее от эмитента к бенефициару; оплата аккредитива осуществляется Эмитентом, а не заявителем-банкротом.

                  Практический совет: Если бенефициар хочет убедиться, что он может использовать аккредитив в случае банкротства заявителя, в аккредитиве следует избегать указания каких-либо условий розыгрыша, требующих принятия мер в отношении банкрота или его собственности (например, . , не требуют предъявления справки о том, что Получатель потребовал платеж от банкрота).

                  Хотя банкротство заявителя само по себе не помешает бенефициару использовать аккредитив и получить оплату в первую очередь, будет ли у бенефициара право удержать платеж аккредитива? В большинстве случаев Бенефициар будет иметь право удержать платеж аккредитива, и вопрос о том, возместит ли Заявитель расходы Эмитенту, будет проблемой Эмитента. Однако существуют сценарии банкротства, при которых Бенефициару не будет разрешено удерживать выручку аккредитива. Эти сценарии обычно включают аккредитивы, поддерживающие предшествующую задолженность Заявителя перед Бенефициаром, и выдачу Эмитентом аккредитива бенефициару в течение 90-дневного (один год в случае инсайдера) периода преференциального банкротства (см. 11 U.S.C. § 547 (b)). Ниже приведены два основных случая, в которых оплата аккредитива рассматривалась как предпочтительная и могла быть взыскана конкурсной массой от бенефициара:

                  • Kellogg v. Blue Quail Energy, Inc. (In re Compton Corp.) , 831 F.2d 586 (5-й округ 1987 г.), модифицированный , 835 F.2d 584 (5-й округ 1988 г.) (LC выпущенный незадолго до банкротства для поддержки необеспеченного предшествующего долга Заявителя перед Бенефициаром, когда Эмитент давно усовершенствовал обеспечительный интерес в активах Заявителя для обеспечения будущих авансов; суд рассматривал Бенефициара как косвенного получателя этого обеспечительного интереса, предоставленного Заявителем Эмитенту, и, возможно, фактически переданы бенефициару, когда эмитент выдал аккредитив; косвенное предпочтение может быть взыскано с бенефициара).
                  • Банк против Лизинговых услуг. Corp. (In re Air Conditioning, Inc. of Stuart) , 845 F.2d 293, 298 (11-й округ 1988 г.) (бенефициару может быть предоставлена ​​привилегия «возврата», если заявитель предоставил эмитенту обеспечительный интерес одновременно с выпуском аккредитив для поддержки предшествующей задолженности Заявителя перед бенефициаром).

                  Получатель — не единственная сторона, обеспокоенная тем, сможет ли он удержать платеж в случае банкротства Заявителя. Эмитент хотел бы знать, может ли он получить возмещение, и сохранить возмещение, если Заявитель станет банкротом.В этом отношении Эмитент, который оплатил покупку аккредитива, во многом похож на кредитора, который предоставил ссуду Заявителю и хочет, чтобы он был возвращен — если Эмитент был необеспеченным или недостаточно обеспеченным, а затем получил возмещение со стороны Заявителя в течение периода предпочтения, это возмещение может быть предпочтительным. Точно так же, если Эмитент выпустил аккредитив, а затем (одновременно) получил обеспечение от Заявителя в течение периода привилегии, такая передача может быть предпочтительной. См., Например, ., Luring v. Miami Citizens Nat’l Bank (In re Val Decker Packing Co.) , 61 Б. 831, 841-43 (Bankr. S.D. Ohio, 1986).

                  Новички в этой области часто предполагают, что бенефициар будет лучше, если заявитель выплатит свои долги бенефициару, а не по умолчанию; однако это не всегда так. Как постановил суд в деле Comm. дела необеспеченных кредиторов против Koch Oil Co. (In re Powerine Oil Co.) , «Может ли необеспеченный кредитор быть лучше в случае дефолта должника вместо выплаты долга? Да. Закон может быть более странным, чем вымысел в Зоне предпочтений.”59 F.3d 969, 971 (9-й округ 1995 г.) (Платеж заявителя бенефициару мог быть предпочтительным, даже если бенефициар имел возможность использовать аккредитив и получить оплату в полном объеме, если бы заявитель не заплатил бенефициару.)

                  Практический совет: У Получателя есть как минимум два способа структурировать свою транзакцию, чтобы избежать ловушки Powerine , связанной с невозможностью использовать свой аккредитив: (i) использовать аккредитив с прямым выводом или прямой оплатой (где использование аккредитива является предполагаемым механизмом оплаты, а не резервным аккредитивом, который будет использоваться только в случае неисполнения заявителем обязательств), или (ii) использовать резервный аккредитив, который разрешает розыгрыш, если заявитель становится банкротом в течение 90 дней (один год в случае инсайдера) после совершения платежа бенефициару (но это может быть дорогостоящим вариантом, так как требует сохранения аккредитива в течение более длительного периода после даты, когда заявитель должен заплатить бенефициару).

                  Эта краткая статья — лишь введение в сложную тему. Если вам интересна тема и вы хотите узнать больше, не стесняйтесь ознакомиться с Программой CLE от 29 марта 2019 года по программе CLE «Аккредитивы и банкротство заявителя: положения о банкротстве в США и Канаде и случаи для бенефициаров и эмитентов». , Заявители и другие », представленный Майклом Эваном Авидоном (Moses & Singer LLP), Марком Н. Парри (Moses & Singer LLP), Патрисией А.Редмонд (Stearns Weaver Miller Weissler Alhadeff & Sitterson P.A.) и Натали Э. Левин (Cassels Brock & Blackwell LLP).

                  Аккредитив Аккредитив Сбор документов Экспорт Импорт Международная торговля.

                  Аккредитив

                  Аккредитив, также известный как документарный аккредитив, является широко используемым термином для обеспечения безопасности платежей во внутренней и международной торговле. Документ выдается финансовой организацией по запросу покупателя.Покупатель также предоставляет необходимые инструкции при оформлении документа.

                  Международная торговая палата (ICC) в Едином обычае и практике документарного аккредитива (UCPDC) определяет аккредитив как:
                  

                  «Соглашение, как бы оно ни было названо или описано, в соответствии с которым банк (банк-эмитент), действующий по адресу по запросу и по указанию клиента (Заявителя) или от своего имени:

                  1. Должен произвести платеж третьей стороне заказа (получателю) или ей или принять переводные векселя (тратты), выписанные получатель.
                  2. Уполномоченный другой банк производить такие платежи или принимать и оплачивать такие переводные векселя (тратты).
                     
                  3. Уполномоченный другой банк для ведения переговоров по оговоренным документам при соблюдении условий.

                  Ключевой принцип, лежащий в основе аккредитива (L / C), заключается в том, что банки работают только с документами, а не с товарами. Решение об оплате по аккредитиву будет полностью основано на том, действительно ли представленные в банк документы соответствуют условиям аккредитива.
                  

                  
                  
                  
                  • Заявитель (открыватель): Заявитель, который также называется стороной счета, обычно является покупателем или покупателем товаров, который должен произвести платеж бенефициару. LC инициируется и выдается по его просьбе и на основании его указаний.
                  • Банк-эмитент (открывающий банк): Банк-эмитент — это тот банк, который создает аккредитив и берет на себя ответственность производить платежи по получении документов от бенефициара или через своего банкира.Платежи должны быть произведены получателю в течение семи рабочих дней с даты получения документов по их окончании, при условии, что документы соответствуют условиям аккредитива. В случае несоответствия документов, об отказе в них сообщить в течение семи рабочих дней со дня поступления документов по их окончании.
                  • Получатель: Получатель обычно означает продавца товаров, который должен получить платеж от заявителя.Кредит предоставляется в его пользу, чтобы позволить ему или его агенту получить оплату при передаче оговоренного документа и соблюдать сроки и условия аккредитива.
                    Если аккредитив является переводным и он передает кредит другой стороне, то он упоминается как первый или первоначальный бенефициар.
                  • Авизующий банк: Авизующий банк консультирует получателя и берет на себя ответственность за отправку документов в банк-эмитент и обычно находится в стране получателя.
                  • Подтверждающий банк: Подтверждающий банк добавляет свою гарантию к кредиту, открытому другим банком, тем самым беря на себя ответственность за прием платежей / переговоров по кредиту в дополнение к ответственности банка-эмитента. Подтверждающий банк играет важную роль, когда экспортера не устраивают обязательства только банка-эмитента.
                  • Ведущий банк: Ведущий переговоры банк — это банк, который согласовывает документы, представленные им бенефициаром в рамках аккредитива, либо авизованного через них, либо ограниченного им для переговоров.После согласования документов они потребуют возмещения по аккредитиву и произведут платеж бенефициару при условии, что представленные документы соответствуют условиям аккредитива.
                  • Возмещающий банк: Возмещающий банк — это банк, уполномоченный удовлетворять требование о возмещении при урегулировании переговоров / акцепта / платежа, поданных ему переговорным банком. Обычно это банк, в котором банк-эмитент имеет счет, с которого должен производиться платеж.
                  • Второй получатель: Второй получатель — это лицо, которое представляет первого или первоначального Получателя кредита в его отсутствие. В этом случае кредиты, принадлежащие первоначальному бенефициару, могут быть переведены. Права получателя регулируются условиями передачи.
                    
                  
                  
                  

                  1. Отзывный аккредитив L / c

                  Отзывный аккредитив может быть отозван или изменен по любой причине в любое время банком-эмитентом без уведомления.Он редко используется в международной торговле и не считается удовлетворительным для экспортеров, но имеет преимущество перед импортерами и банком-эмитентом.

                  Нет никаких условий для подтверждения отзываемых кредитов в соответствии с условиями UCPDC, следовательно, они не могут быть подтверждены. В аккредитиве должно быть указано, что аккредитив является отзывным. если такого указания нет, кредит будет считаться безотзывным.

                  2. Безотзывный аккредитив L / c

                  В этом случае невозможно отозвать или изменить аккредитив без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и получателя.С точки зрения экспортеров это считается более выгодным. Безотзывный аккредитив банка-эмитента страхует бенефициара в том, что в случае представления необходимых документов и соблюдения условий платеж будет произведен.

                  3. Подтвержденный аккредитив L / c

                  Подтвержденный аккредитив — это особый тип аккредитива, в который другой банк, помимо банка-эмитента, добавил свою гарантию. Хотя стоимость подтверждения двумя банками делает его более дорогостоящим, этот тип аккредитива более выгоден для бенефициара, поскольку он удваивает гарантию.

                  4. Аккредитация и использование аккредитива L / c

                  Аккредитив указывает, что платежи будут производиться банком-эмитентом по предъявлении, по требованию или по предъявлении. В случае использования кредита, тратты выписываются на банк-эмитент или банк-корреспондент в указанный период использования. В аккредитиве будет указано, должен ли быть выставлен рабочий тратт на банк-эмитент или, в случае подтвержденного кредита, на подтверждающий банк.

                  5. Обратный аккредитив L / c

                  Обратный аккредитив также называется компенсационным аккредитивом.Кредит известен как возвратный кредит, когда аккредитив открывается под залог другого аккредитива.

                  Обратный кредит, который также может называться кредитом и встречным кредитом, на самом деле является методом финансирования обеих сторон сделки, в которой посредник покупает товары у одного покупателя и продает их другому.

                  
                  Сторонами обратного аккредитива являются:
                  
                  1. Покупатель и его банк как эмитент первоначального аккредитива.
                  2. Продавец / производитель и его банк,
                  3. Субподрядчик производителя и его банк.

                  Практическое использование этого кредита видно, когда аккредитив открывается конечным покупателем в пользу конкретного бенефициара, который может не быть фактическим поставщиком / производителем, предлагающим основной кредит с почти идентичными условиями в пользу в качестве обеспечения и сможет получить возмещение, представив документы, полученные по обратному кредиту по основному аккредитиву

                  Потребность в таких кредитах возникает в основном, когда:

                  1. Конечный покупатель не готов к переводному кредиту
                  2. Бенефициар делает не хочу раскрывать источник поставки новичкам.
                  3. Производитель требует оплаты по документам на товары, но получателю кредита недостает средств
                     

                  6. Переводной аккредитив L / c

                  Переводной документарный аккредитив — это вид кредита, по которому первый бенефициар обычно посредник может потребовать от исполняющего банка передать кредит полностью или частично второму бенефициару.

                  В аккредитиве четко указывается маржа первого бенефициара, и если это не указано, аккредитив не может рассматриваться как переводимый.Его можно использовать только в том случае, если компания продает продукт третьей стороны, и необходимо уделить должное внимание политике выхода для денежных транзакций, которые имеют место.

                  Этот тип аккредитива используется в компаниях, которые действуют в качестве посредников во время транзакции, но не имеют большого лимита. В переводном аккредитиве есть право заменить счет, и вся стоимость может быть передана второму бенефициару

                  Первый бенефициар или посредник имеет право изменить следующие условия аккредитива:

                  1. Уменьшите сумму кредита.
                  2. Уменьшите цену за единицу, если она указана.
                  3. Уменьшите дату истечения срока действия аккредитива.
                  4. Сократить последнюю дату представления документов.
                  5. Сократить сроки отгрузки товаров.
                  6. Увеличьте размер страхового покрытия или процент, на который должно быть оформлено страховое покрытие.
                  7. Замените имя заявителя (посредника) именем первого бенефициара (покупателя).

                  Резервный аккредитив L / c

                  Резервный аккредитив, первоначально использовавшийся банками в США, очень похож по своей природе на банковскую гарантию.Основная цель выдачи такого кредита — обеспечение банковских кредитов. Резервные кредиты обычно выдаются банком заявителя в стране заявителя и сообщаются бенефициару банком в стране бенефициара.

                  В отличие от традиционного аккредитива, когда бенефициар получает платеж по документам, подтверждающим исполнение, резервный аккредитив позволяет бенефициару получить платеж от банка, даже если соискатель кредита не выполнил свои обязательства по залогу.

                  Резервный аккредитив регулируется «Едиными обычаями и практикой документарного аккредитива» (UCP), публикацией № 500 Международной торговой палаты, редакция 1993 г., или «Международной практикой резервного копирования» (ISP), публикацией Международной торговой палаты № 590, 1998.

                  Импортные операции по аккредитиву

                  Импортный аккредитив гарантирует оплату экспортером товаров или услуг при соблюдении условий аккредитива.

                  Банк выдает импортный аккредитив от имени импортера или покупателя при следующих обстоятельствах.

                  • Когда импортер импортирует товары в пределах своей страны.
                  • Когда торговец покупает товар в своей стране и продает его другой стране с целью товарной торговли.
                  • Когда индийский экспортер, который выполняет контракт за пределами своей страны, требует импорта товаров из третьей страны в страну, где он выполняет контракт.

                  Первая категория наиболее распространенных в повседневном банковском деле

                  Сборы и возмещения

                  Различные сборы / сборы, подлежащие оплате по импортному аккредитиву, кратко представлены следующим образом:

                  1.Банк-эмитент взимает с заявителя комиссию за открытие аккредитива. Взимаемый сбор зависит от кредита заявителя и в основном состоит из:

                  (a) Плата за открытие Сюда входят комиссионные за обязательство и использование, взимаемые авансом на период действия аккредитива.

                  Комиссия, взимаемая банком, открывающим аккредитив, в течение периода действия обязательств, называется комиссией за обязательство. Срок действия обязательств — это период с момента открытия аккредитива до последней даты согласования документов по аккредитиву или истечения срока действия аккредитива, в зависимости от того, что наступит позже.

                  Использование — это период кредитования, согласованный между покупателем и продавец по аккредитиву.Это может варьироваться от 7 дней использования (просмотра) до 90/180 дней. Комиссионные, взимаемые банком за период использования, называются операционными сборами

                  (b) Пенсионные сборы

                  1. Это будет выплачиваться во время списания аккредитивов. Банк, открывающий аккредитив, тщательно проверяет векселя по аккредитивам в соответствии с руководящими принципами UCPDC и взимает сборы в зависимости от стоимости товаров

                  2. Авизующий банк взимает комиссию за авизование с получателя, если не указано иное. Комиссия может варьироваться в зависимости от страны получателя. .Комиссионные за авизующий банк в конечном итоге могут быть оплачены банком-эмитентом или возмещены заявителем.

                  3. Заявитель связан и обязан возместить банкам все обязательства и обязанности, налагаемые иностранными законами и обычаями

                  4. Комиссия подтверждающего банка зависит от в кредит банка-эмитента и будет нести бенефициар или банк-эмитент (в конечном итоге заявитель) в зависимости от условий контракта.

                  5. Комиссионные банка, возмещающие расходы, зачисляются на счет банка-эмитента.

                  Риск, связанный с открытием импортного аккредитива

                  Основными рисками, связанными с банком-эмитентом при открытии импортного аккредитива, являются:
                  

                  1. Финансовое положение импортера
                     Поскольку банк несет ответственность за оплату деньги от имени импортера, поэтому банк должен убедиться, что у него есть необходимые средства для оплаты.
                  2. Товары
                     Банкирам необходимо провести детальный анализ рисков, связанных со скоропортящимся товаром, возможным устареванием, правилами импорта, упаковкой и хранением, и т. Д.Ценовой риск — еще один решающий фактор, связанный со всеми способами международной торговли.
                  3. Риск экспортера
                     Всегда существует риск экспорта товаров низкого качества. Банки должны проявлять осторожность, узнавая как можно больше об экспортере с помощью отчета о статусе и другой конфиденциальной информации.
                  4. Страновой риск
                     Эти типы рисков в основном связаны с политическим и экономическим сценарием страны. Чтобы решить эту проблему, у большинства банков есть специализированное подразделение, которое контролирует уровень риска, который банк принимает на себя для каждой страны.
                     
                  5. Валютный риск
                     Валютный риск — еще один наиболее чувствительный риск, связанный с банками. Поскольку транзакция осуществляется в иностранной валюте, трейдеры во многом зависят от колебаний обменного курса.

                  Экспортный аккредитив выдается торговцу из его родной страны для покупки товаров и услуг. Такие аккредитивы могут быть получены для следующих целей:

                  1. Для физического экспорта товаров и услуг из Индии в зарубежную страну.
                  2. Для реализации проектов за пределами Индии индийскими экспортерами путем поставки товаров и услуг из Индии или частично из Индии и частично из-за пределов Индии.
                     
                  3. По направлению к предполагаемому экспорту, когда нет физического перемещения товаров из-за пределов Индии. Но поставки осуществляются в рамках проекта, финансируемого в иностранной валюте многосторонними агентствами, организацией или проектом, выполняемым в Индии с помощью внешних агентств.
                     
                  4. Для продажи товаров индийскими экспортерами с полным объемом закупок и поставок из-за пределов Индии.Во всех вышеупомянутых случаях будет получение иностранной валюты или сохранение иностранной валюты.

                  Банки в Индии присоединились к экспортным аккредитивам в различных областях, таких как авизующий банк, подтверждающий банк, переводящий банк и возмещающий банк

                  Во всех случаях банк будет оказывать услуги не только банку-эмитенту в качестве своего агента банку-корреспонденту, а также экспортеру в консультации и финансировании его экспортной деятельности.

                  1. Авизование экспортного аккредитива
                     Основная обязанность авизующего банка — авизовать кредит, полученный от его зарубежного отделения, после проверки очевидной подлинности кредита, признанного банком-эмитентом.Авизующему банку также необходимо пройти через аккредитив, попытаться понять основную операцию, условия кредита и проконсультировать бенефициара по этому вопросу.

                     Основными особенностями авизования экспортных аккредитивов являются:

                     1. Отсутствуют кредитные риски, так как банк получает единовременную комиссию за авизование.
                     2. Нет необходимости в достаточности капитала для консультативной функции.

                  2. Уведомление о внесении изменений в аккредитивы
                     Поправки в аккредитивы производятся по разным причинам, и необходимо выполнить все необходимые процедуры, изложенные для консультирования.В процессе уведомления о поправках банк-эмитент сериализует номер поправки, а также гарантирует, что в списке не пропущено ни одно предыдущее изменение. Изменение может быть рекомендовано только после получения удовлетворительной информации / разъяснения.
                  3. Подтверждение экспортных аккредитивов
                     Оно представляет собой определенное обязательство подтверждающего банка в дополнение к обязательству банка-эмитента, который берет на себя оплату до востребования, отсрочку платежа, акцепт или переговоры.

                     Банки в Индии имеют возможность покрывать риски подтверждения кредита с помощью ECGC в рамках своей схемы «Гарантии перевода» и включают в себя как коммерческие, так и политические риски.
                     

                  4. Дисконтирование / согласование экспортных аккредитивов
                     Когда экспортеру требуются средства до наступления срока платежа, он может сделать скидку или согласовать аккредитивы с банком-переговорщиком. Как только банк-эмитент назначает банк-эмитент, он может взять на себя кредитный риск банка-эмитента или подтверждающего банка.

                     Однако в такой ситуации банк, ведущий переговоры, несет риск, связанный с документом, который иногда возникает, когда банк-эмитент обнаруживает несоответствия в документах и ​​отказывается выполнить свое обязательство в установленный срок.

                  5. Возмещение расходов по экспортным аккредитивам
                     Иногда возмещающий банк по рекомендации банка-эмитента позволяет договаривающемуся банку получить деньги от возмещающего банка после отгрузки товаров. Это очень похоже на чек, предоставляемый банком.

                     В свою очередь, банк возмещения получает комиссию за транзакцию и получает доход в свободном обращении, не участвуя в проверке документов транзакции. Банк возмещения играет важную роль в оплате в установленный срок (для использования аккредитивов) или в дни, когда ведутся переговоры. банк требует того же (для аккредитивов до востребования)
                     

                  Нормативные требования

                  Открытие импортных аккредитивов в Индии предполагает соблюдение следующих основных правил:
                  

                  Требования торгового контроля

                  Движение товаров в Индии регулируется предопределенный набор правил и положений.Таким образом, банкир должен удостовериться в том, можно ли физически ввезти соответствующие товары в Индию в соответствии с действующей политикой EXIM.

                  Требования валютного контроля

                  Основная цель банка по открытию импортного аккредитива — произвести расчет платежа, причитающегося индийским импортером зарубежному поставщику, поэтому открытие аккредитива автоматически подпадает под действие правил валютного контроля.
                  

                  Руководящие принципы UCPDC

                  Единые обычаи и практика документарного аккредитива (UCPDC) — это набор заранее определенных правил, установленных Международной торговой палатой (ICC) в отношении аккредитивов.UCPDC используется банкирами и коммерческими сторонами в более чем 200 странах, включая Индию, для облегчения торговли и платежей через LC

                  UCPDC был впервые опубликован в 1933 году и впоследствии обновлялся на протяжении многих лет. В 1994 году был выпущен UCPDC 500, в котором всего 7 глав содержали все 49 статей.

                  Последняя редакция была одобрена Банковской комиссией ICC на заседании в Париже 25 октября 2006 года. Эта последняя версия, получившая название UCPDC600, формально вступила в силу 1 июля 2007 года.Он содержит в общей сложности около 39 статей, охватывающих следующие области, которые можно разделить на 8 разделов в соответствии с их функциями и рабочими процедурами

                  Серийный номер	Статья	Область	Состоит из
                  1.	От 1 до 3	Общие	Применение, определение и интерпретация
                  2.	От 4 до 12	Обязательства	Кредит противКонтракты, документы в сравнении с товарами
                  3.	13–16	Обязательства и обязательств.	Компенсация, проверка документов, соответствие, представление, обработка несоответствующие документы
                  4.	17 до 28	документы	коносамент, коносамент партии главы коносамент, воздушные документы, автомобильные железные дороги и др. Документы, курьер, почта и др. Квитанция.На борту, счет грузоотправителей, чистых документов, страховых документов
                  5.	29–33	Разное Положения	Продление сроков, допуск в кредитах , частичная отгрузка и чертежей. Дом презентаций
                  6	34–37	Отказ от ответственности	Срок действия документа Передача и перевод Форс-мажор Действия проинструктированной стороны
                  7	38 & 39	Прочие	Передаваемые Кредиты Переуступка выручки

                  ISBP 2002

                  Широко известная Международная стандартная банковская практика (ISBP) для проверки документов по документарным кредитам была выбрана в 2007 году Банковской комиссией ICC.

                  Впервые представленный в 2002 году, ISBP содержит список рекомендаций, необходимых экзаменатору для проверки документов, представленных по аккредитиву. Его основная цель — уменьшить количество отклоненных банками документарных кредитов.
                  

                  Руководящие принципы FEDAI

                  Ассоциация валютных дилеров Индии (FEDAI) была создана в 1958 году в соответствии с разделом 25 Закона о компаниях (1956). Это ассоциация банков, которая занимается индийской валютой и работает в координации с Резервным банком Индии, другими организациями, такими как FIMMDA, Индийская ассоциация Forex и различными участниками рынка.
                  FEDAI выпустил правила для импортных аккредитивов, которые являются одной из важных областей обмена иностранной валюты. Он имеет преимущество перед авторизованными дилерами, которым теперь RBI разрешает выпускать резервные аккредитивы на импорт товаров

                  Поскольку выпуск резервных аккредитивов, включая импорт товаров, подвержен определенному риску в отсутствие доказательств отгрузки, поэтому импортер должен быть проинформирован о том, что документарный аккредитив по UCP 500/600 должен быть предпочтительным путем для импортеров товаров

                  Ниже приведены некоторые необходимые меры предосторожности, которые должны быть приняты уполномоченными дилерами при выдаче Резервный аккредитив:
                  

                  1. Возможность выдачи коммерческого резервирования должна быть расширена на выборочной основе и на следующую категорию импортеров
                     1. Если такой резерв требуется заявителем, который является независимыми производителями / импортерами сырой нефти и нефтепродукты
                        
                     2. Особая категория импортеров — экспортные дома, торговые дома, звездные торговые дома, су за звездные торговые дома или 100% ориентированные на экспорт подразделения.
                  2. Удовлетворительный отчет о кредитоспособности зарубежного поставщика должен быть получен банками-эмитентами до выдачи стендов по аккредитиву.
                     
                  3. Обращение бенефициара к коммерческому резервному счету должно быть подтверждено надлежащими доказательствами. Бенефициар аккредитива должен предоставить заявление о том, что требование предъявлено в связи с невыполнением импортерами своих договорных обязательств, а также следующие документы.
                     1. Копия счета-фактуры.
                        
                     2. Необоротный комплект документов, включая копию необоротного коносамента / транспортного документа.
                        
                     3. Копия сертификата инспекции Lloyds / SGS, если это предусмотрено в соответствии с основным контрактом.
                  4. Включение подходящих положений о том, что в случае, если такой счет-фактура / товаросопроводительные документы были оплачены уполномоченными дилерами ранее, могут быть рассмотрены положения об отклонении претензии с указанием даты / способа более ранней оплаты таких документов .
                  5. Заявитель коммерческого резервного аккредитива обязуется предоставить доказательства импорта в отношении всех платежей, произведенных по резервному аккредитиву. (Bill of Entry)

                  Установление лимитов для коммерческого Stand by аккредитива Аккредитив

                  1. Банки должны оценить кредитный риск в отношении stand by аккредитива и объяснить импортеру неотъемлемый риск при резервном покрытии импорт товаров.
                     
                  2. Дискреционные полномочия по санкционированию резервного аккредитива на импорт товаров должны быть делегированы только контролирующему офису или зональному офису.
                     
                  3. Желательно установить отдельный лимит для открытия резервного аккредитива, а не разрешать его в рамках обычного документарного лимита.
                     
                  4. Необходима комплексная проверка импортера, а также бенефициара.
                     
                  5. В отличие от документарного аккредитива, банки не хранят оригинальные оборотные документы, подтверждающие право собственности на богов. Следовательно, при оценке и установлении кредитных лимитов для резервных аккредитивов банки должны рассматривать такие лимиты как чистые для целей дискреционных полномочий по кредитованию и соблюдения различных положений Резервного банка Индии.
                     
                  6. Заявление и гарантия для резервного аккредитива должны быть получены от заявителя.
                     
                  7. Банки могут рассмотреть возможность получения подходящего возмещения / обязательства от импортера о том, что все денежные переводы на импорт товаров в соответствии с основными контрактами, для которых выставлен резервный аккредитив, будут осуществляться только через то же отделение, которое выдало кредит .
                     
                  8. Импортер должен взять на себя обязательство не поднимать никаких споров относительно платежей, произведенных банком по резервному аккредитиву, в любой момент времени, и будет нести ответственность перед банком за всю уплаченную по нему сумму.Импортер также должен возместить банку убытки, претензии, встречные претензии, убытки и т. Д., Которые банк может понести в связи с осуществлением платежа по резервному аккредитиву.
                     
                  9. В настоящее время, когда документарный аккредитив открывается через swift, предполагается, что документарный аккредитив регулируется положениями UCPDC 500/600. Соответственно, всякий раз, когда резервный аккредитив в соответствии с ISP 98 открывается через SWIFT, a Должен появиться конкретный пункт о том, что резервный аккредитив регулируется положениями ISP 98.
                     
                  10. Необходимо убедиться, что банк-эмитент, авизующий банк, исполняющий банк. и т. д., все подписались на SP 98 в случае, если резервный аккредитив выпущен в соответствии с ISP 98.
                      
                  11. Когда производится оплата по резервному аккредитиву, банк-эмитент должен сообщить о таком вызове / платеже в Резервный банк Индии .

                  Содержание

                  Аккредитив Глоссарий терминов

                  Правоустанавливающий документ, выданный
                  перевозчиком (транспортной компанией) или его агентом.Коносамент — это квитанция на транзитный товар
                  , а также договор на поставку указанной стороне в указанное место назначения
                  .

                  «BLANK ENDORSED» — оборотный коносамент, в котором право собственности на товар
                  передается другой стороне посредством индоссамента. Держатель
                  коносамента с бланком имеет право получить товар
                  .

                  «ЧИСТЫЙ КОНЕСТНОМ» — товар, в котором указано, что товар
                  был получен перевозчиком в «очевидном хорошем состоянии и состоянии» и без квалификации
                  .«ПОСЛЕДНЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ» (ПРОДОЛЖЕНИЕ): коносамент представляется
                  банку для оплаты или переговоров после даты, указанной в аккредитиве,
                  или позднее, чем через 21 день после даты его выдачи.

                  «ДОГОВОР ИЛИ« НА ЗАКАЗ »- коносамент, в котором товар
                  отправляется непосредственно« на заказ »или« на заказ »указанной стороны, обычно грузоотправителя
                  или банка. Фраза «по заказу» или «по заказу (назначенной стороны)»
                  означает возможность обращения, позволяющую многократно передавать право собственности на товар
                  посредством соответствующих индоссаментов.

                  «УВЕДОМЛЕНИЕ» — эта фраза требует, чтобы перевозчик уведомил назначенную сторону о прибытии товара
                  , но не передает право собственности на товар этой стороне
                  .

                  «ПРЯМОЙ ИЛИ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ» — Коносамент, в котором товар
                  направляется непосредственно указанной стороне, как правило, покупателю, но не
                  , а не его «заказу». Доставка товара осуществляется только указанной стороне
                  , обычно без передачи коносамента.

                  «THROUGH» — коносамент, выданный транспортной компанией или ее агентом
                  , охватывающий более одного вида транспорта.

                  Что такое аккредитив? — Определение, типы и пример — Видео и стенограмма урока

                  Типы и особенности аккредитивов

                  Большинство аккредитивов — это импортных / экспортных аккредитивов , которые, как следует из названия, являются аккредитивами, которые используются в международной торговле. Один и тот же аккредитив будет называться импортным аккредитивом импортером и экспортным аккредитивом экспортером.В большинстве случаев импортер является покупателем, а экспортер — бенефициаром.

                  Существуют и другие виды аккредитивов. Отзывный аккредитив может быть изменен в любое время либо покупателем, либо банком-эмитентом без уведомления бенефициара. Самая последняя версия UCP, UCP 600, отказалась от этой формы аккредитива для любых транзакций в рамках их юрисдикции. И наоборот, безотзывный аккредитив разрешает изменение или аннулирование аккредитива банком-эмитентом только после подачи заявки покупателем и утверждения бенефициаром.Все аккредитивы, регулируемые действующим UCP, являются безотзывными аккредитивами.

                  Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, в котором второй банк соглашается оплатить аккредитив по запросу банка-эмитента. Хотя это обычно не требуется по закону, банк-эмитент может потребовать по решению суда выдавать подтвержденные аккредитивы только в том случае, если они находятся в режиме конкурсного производства. Как нетрудно догадаться, неподтвержденный аккредитив гарантирован только банком-эмитентом.Это наиболее распространенная форма подтверждения.

                  Аккредитив также может быть переводным аккредитивом . Они обычно используются, когда получатель является просто посредником для реального поставщика товаров и услуг или входит в группу поставщиков. Это позволяет названному бенефициару представить свою собственную документацию, но полностью или частично передать платеж фактическим поставщикам. Как вы могли догадаться, непередаваемый аккредитив не позволяет переводить платежи третьим лицам.

                  Аккредитив также может быть по предъявлении , который подлежит оплате, как только документация будет представлена ​​и проверена, или платеж может быть отсроченным . Отложенные аккредитивы также называются обычным аккредитивом и могут быть отложены до тех пор, пока не пройдет определенный период времени или пока покупатель не получит возможность проверить или даже продать соответствующие товары.

                  Красный пункт Аккредитив позволяет бенефициару получить частичную оплату до отгрузки продуктов или оказания услуг.Первоначально эти термины были написаны красными чернилами, отсюда и название. На практике банки-эмитенты редко предлагают эти условия, если только получатель не является очень кредитоспособным или авизующий банк не соглашается вернуть деньги, если отгрузка не будет произведена.

                  Наконец, перекрестный аккредитив используется в торговле с участием посредника, такого как торговый дом. Фактически он состоит из двух аккредитивов, один из которых выдается банком покупателя посреднику, а другой — банком посредника продавцу.

                  Требования к документации

                  Для получения платежа получатель должен предоставить банку-эмитенту документацию о завершении своей части транзакции. Документы, которые принимает банк-эмитент, указаны в аккредитиве, но часто могут включать:

                  • Переводные векселя
                  • Счета
                  • Государственные документы, такие как лицензии, сертификаты происхождения, сертификаты инспекции, посольские легализации и фитосанитарные сертификаты
                  • Отгрузочные и транспортные документы, такие как коносаменты и авианакладные
                  • Страховые полисы или справки, кроме гарантийных обязательств

                  Риски аккредитивных операций

                  Аккредитивные операции не лишены рисков.Риски, присущие этим типам транзакций, включают:

                  • Риск мошенничества , при котором платеж осуществляется с использованием поддельных или поддельных документов для бесполезных или несуществующих товаров
                  • Регулирующий риск , при котором действия правительства могут помешать завершению транзакции
                  • Правовой риск , при котором судебный иск препятствует завершению сделки
                  • Риск форс-мажора , при котором завершению транзакции препятствует внешняя сила, такая как война или стихийное бедствие
                  • Несостоятельность банка-эмитента или инкассирующего банка
                  • Или несостоятельность покупателя или выгодоприобретателя

                  Кроме того, применяются обычные риски, присущие транзакциям, такие как недоставка, доставка меньше, чем было заказано, товары низкого качества, ранняя или поздняя отгрузка или повреждение товаров при транспортировке.

                  Аккредитив в действии

                  Иногда лучший способ понять концепцию — это рассмотреть пример, так что мы именно этим и займемся.

                  Предположим, что Invented Corporation, базирующаяся в Калифорнии, соглашается купить компонент Q-13 у немецкой компании Fiktive Ltd. Главный финансовый директор (CFO) Fiktive услышал на недавней конференции, что Invented иногда медленно оплачивает счета, поэтому она соглашается на продажу только в том случае, если банк Invented, First Bank of Rackerby, гарантирует платеж, открывая аккредитив с Fiktive в качестве бенефициара.Придуманный запрашивает у банка импортный / экспортный аккредитив, и банк соглашается выпустить аккредитив со следующими характеристиками:

                  • Fiktive должен принять неподтвержденный аккредитив, чтобы First Bank of Rackerby не нашел подтверждающий банк.
                  • Аккредитив не подлежит переводу.
                  • Платеж откладывается до 30 дней после того, как First Bank of Rackerby получил и проверил необходимую документацию.
                  • Необходимая документация: счет Fiktive, страховой сертификат, сертификат происхождения от правительства Германии и авианакладная от DHL (выбранного перевозчика).
                  • First Bank of Rackerby не будет выпускать красную оговорку и не будет участвовать в обратном аккредитиве.

                  Финансовый директор Fiktive соглашается с условиями банка, но просит, чтобы его банк, Bank of Armut, был указан в качестве авизующего банка и чтобы им был произведен платеж. После согласования всех условий First Bank of Rackerby выдает аккредитив, и Fiktive приступает к производству Q-13 и их подготовке к отгрузке.

                  Когда Q-13 готовы к отправке, Fiktive выставляет на них счет, подает заявку и получает сертификат происхождения от правительства Германии, страхует груз и получает сертификат страхования, а также доставляет Q-13 в DHL. и получает авианакладную.Они отправляют все эти документы по факсу в Первый банк Ракерби и ждут.

                  После получения документов от Fiktive, First Bank of Rackerby делает несколько телефонных звонков и проверяет, что все документы являются законными. Тогда они тоже начинают ждать.

                  К концу 30-дневной отсрочки платежа Invented получила Q-13, проверила их и начала устанавливать их в свой продукт. Для завершения соглашения об аккредитиве Bank of Rackerby в электронном виде передает платеж в Bank of Armut.Bank of Armut собирает сумму, которую Fiktive должен им для финансирования производства и доставки Q-13, а затем переводит оставшуюся сумму на счет Fiktive.

                  Конечно, существует ряд юридических формальностей, которые усложняют процесс, чем это кажется в этом примере, и использование аккредитивов должно быть рекомендовано юристом, который знаком с ними, а также банк.

                  Резюме урока

                  Аккредитив — это документ, выпущенный третьей стороной, например банком, который гарантирует оплату товаров или услуг, когда продавец предоставляет приемлемую документацию.Существуют различные типы аккредитивов с функциями, которые предназначены для защиты трех стандартных участников: бенефициара , покупателя и банка-эмитента . Для тех, кто участвует в международной торговле, аккредитивы практически незаменимы, и они могут даже быть полезны при определенных внутренних сделках, таких как покупка нового самолета Gulfstream или морской нефтяной платформы, что мы все, возможно, захотим сделать.

                  Обзорные заметки

                  В аккредитивной операции участвуют три стандартных участника.

                  Аккредитив

                  Определение	Типы	Риски
                  Документ, выданный третьей стороной, который гарантирует оплату товаров или услуг после предоставления продавцом приемлемой документации	Импорт / экспорт, отзывный, безотзывный, подтвержденный, неподтвержденный, передаваемый, непередаваемый, по предъявлении, отложенный, использование, красная оговорка и двусторонний	Мошенничество, нормативное, юридическое, форс-мажор, отказ банка-инкассатора или неплатежеспособность покупателя или бенефициара

                  Результаты обучения

                  После завершения этого урока вы сможете:

                  • Определить аккредитив
                  • Назовите трех основных участников аккредитива
                  • Опишите различные типы аккредитивов
                  • Перечислите возможную необходимую документацию для аккредитива
                  • Обсудить риски аккредитивных операций
                  • Приведите пример действующего аккредитива

                  Определение аккредитива

                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо от банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму.В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.

                  Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

                  Ключевые выводы

                  • Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым учреждением, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
                  • Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
                  • Существует много различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
                  • Банки взимают комиссию за открытие аккредитива.

                  Как работает аккредитив

                  Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром. Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.

                  Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.

                  Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках. Доступны несколько типов аккредитивов.

                  Виды аккредитивов

                  Коммерческий аккредитив

                  Это прямой метод оплаты, при котором банк-эмитент производит платежи получателю.Напротив, резервный аккредитив — это вторичный метод оплаты, при котором банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может.

                  Возобновляемый аккредитив

                  Такое письмо позволяет клиенту делать любое количество розыгрышей в пределах определенного лимита в течение определенного периода времени.

                  Дорожный аккредитив

                  Для тех, кто уезжает за границу, это письмо будет гарантией того, что банки-эмитенты будут выполнять векселя, сделанные в определенных иностранных банках.

                  Подтвержденный аккредитив

                  Подтвержденный аккредитив предполагает участие банка, отличного от банка-эмитента, гарантирующего аккредитив. Второй банк является подтверждающим банком, обычно это банк продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае дефолта держателя и банка-эмитента. Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую ​​договоренность.

                  Пример аккредитива

                  Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям из Латинской Америки, Африки, Восточной Европы, Азии и Ближнего Востока, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно.Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.

                  Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка. Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.

                  Часто задаваемые вопросы

                  Что такое аккредитив?

                  Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением.Отправляя аккредитив, банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя. Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.

                  Какой пример аккредитива?

                  Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Bank of America предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Bank of America.Поскольку между банком и экспортером существуют существующие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.

                  В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?

                  Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени.Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.

                  .

                  No related posts.