Клинбиз | Клининговая компания в Нижнем Новгороде | Цены на клининговые услуги и уборку

Выгодоприобретатель — это кто такой

В экономической, финансовой и страховой сфере часто можно столкнуться с понятием «выгодоприобретатель» — это кто такой? Рассказываем доступным языком, какие ключевые характеристики отличают выгодоприобретателей, чем они отличаются от бенефициаров, а также кто может выступать в таком качестве.

Значение термина «выгодоприобретатель»

Данный термин используется очень широко в самых разных сферах — экономике, финансах, банковском деле и страховании. Каждая отдельная ситуация несущественно меняет его значение. В русском языке слово «выгодоприобретатель» говорит само за себя: тот, кто приобретает выгоду. Однако, чтобы внести ясность, рассмотрим понятие чуть подробнее.

В широком смысле выгодоприобретателем называют сторону сделки (процесса, соглашения), получающую какие-либо блага или доходы. В более узком смысле — это получатель денежных средств. Синонимами данного понятия выступают пришедшие из французского языка «бенефициар» или «бенефициарий» (о разнице между ними расскажем позже) или созвучный «выгодополучатель».

Говоря простым языком, в настоящее время так принято называть человека или организацию, которые в результате каких-либо обстоятельств (заключения сделки, сдачи имущества в аренду) получают денежные средства (реже — другие блага).

В широком смысле выгодоприобретателем называют сторону сделки, получающую какие-либо блага или доходы.

Кто может выступить в роли выгодополучателей

Распространённость использования термина в разных сферах деятельности объясняет широкий спектр числа тех, кто может быть «получать выгоду» в той или иной ситуации. Кто является выгодоприобретателем? В этом качестве могут выступать физические и юридические лица, получающие доход от сделок, наследства, сдачи имущества в аренду, выплат по страховым договорам.

Самыми распространёнными ситуациями выгодоприобретения являются:

1. Сдача имущества, включая ценные бумаги, в доверительное управление, аренду или лизинг. Например, владелец акций передаёт их в пользование брокеру, чтобы получить в итоге максимальные дивиденды. Или владелец торгового оборудования передаёт его другой компании в аренду за вознаграждение.
2. Получение выплат по страховому договору.
3. Получение вознаграждения от собственности, находящейся в трастовом управлении.
4. Для банка выгодоприобретателем является любой человек или организация, получающий платежи на свой счёт по результатам какой-либо сделки.

Российская практика

Термин выгодоприобретатель в российском законодательстве встречается не слишком часто. Например, в Гражданском кодексе он касается только сферы страхования (статья 956), при этом конкретного определения термина закон не содержит. Более подробное разъяснение понятия можно найти в законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Таким образом, отдельное определение этого термина в российских законодательных актах в настоящее время отсутствует

, а применяется он в основном в сфере страхования — так называют сторону, получающую страховую выплату.

Смежные понятия: что значит «бенефициар»

«Выгодоприобретатель» и «бенефициар» — в чём разница? На практике эти понятия чаще всего употребляются как синонимы, хотя в отдельных случаях между ними могут быть отличия. Также важно знать, что один и тот же человек одновременно может являться и бенефициаром и выгодополучателем, а иногда — только последним.

В обоих случаев в этом качестве выступают физические и юридические лица. Их главное сходство состоит в том, что они получают вознаграждение от предоставления своего имущества в пользование по договору аренды, доверительного управления или по иному соглашению.

Среди различий можно назвать:

1. В частной собственности бенефициара находится минимум четверть всего имущества, что даёт ему право управлять юридическим лицом, принимать стратегические решения и назначать на руководящие посты.
2. В большинстве сделок выгодоприобретатель очевиден, в то время как установить бенефициара не всегда просто.

Конечным бенефициаром или выгодоприобретателем частных компаний всегда является физическое лицо.

Выгодоприобретатели для юридических лиц

В действительности данное понятие иногда используется относительно деятельности обществ с ограниченной ответственностью. Выгодоприобретатель юридического лица — это организация или гражданин, в пользу которого заключаются сделки, выплачиваются финансовые средства и иные вознаграждения. То есть, в большинстве случаев так называют сторону, которая в конечном итоге получает финансовое вознаграждение за работу компании.

Например, очевидными выгодоприобретателями будут владельцы имущества и средств производства, сдаваемых в аренду. Допустим, компания сдаёт оборудование в лизинг. То есть, использовать его будет одна сторона, а получать вознаграждение за это — настоящий собственник.

Также выгодоприобретателем в ООО является его фактический владелец, который получает основной доход от его деятельности.

То есть, это не генеральный директор, осуществляющий руководство компанией, а учредитель, имеющий решающее право голоса в решении рабочих вопросов и получающий дивиденды.

Приватность конечного бенефициара

Важно знать, что настоящий выгодополучатель юридического лица (его ещё называют «конечный бенефициарий») не всегда указан в учредительных документах. Это происходит по нескольким причинам, большинство из которых связаны с нарушением законов или финансовыми махинациями.

Среди них можно назвать уход от налогов, нарушение запретов на занятие какой-либо деятельностью для осужденных по экономическим преступлениям, нежелание попадать в поле зрения контролирующих органов. Это далеко не полный перечень.

В настоящее время в сфере среднего и крупного бизнеса распространена ситуация, когда компанией владеет не частное лицо, а другая организация. В результате может получиться весьма запутанная схема, внутри которой затруднительно вычислить реальных выгодоприобретателей. Важно помнить, что конечным бенефициаром или выгодоприобретателем частных компаний всегда является физическое лицо.

Резюме

Выгодоприобретателем или выгодополучателем называют физических и юридических лиц, получающих вознаграждение в ходе заключения сделок. Для юридических лиц в таком качестве выступают учредители, а также собственники недвижимости и средств производства.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Пара слов про личные фонды

В соответствии с  ФЗ от 01.07.2021 № 287-ФЗ ГК с 1 марта 2022 года пополнится статьями 123.20-4 — 123.20-8 о личных фондах. По целям своим этот институт (особенно наследственные фонды) очевидно совпадает с фидеикомиссом, но похож ли он на него содержательно?

Личным фондом признается учрежденная на срок либо бессрочно гражданином или после его смерти нотариусом унитарная некоммерческая организация, осуществляющая управление переданным ей этим гражданином имуществом в соответствии с утвержденными им условиями управления. Личный фонд вправе заниматься предпринимательской деятельностью, соответствующей целям, определенным уставом фонда, и необходимой для достижения этих целей, создавать хозяйственные общества или участвовать в них.

Имущество, передаваемое личному фонду его учредителем, принадлежит личному фонду на праве собственности. Закон прямо устанавливает, что учредитель личного фонда не имеет прав на имущество созданного им фонда. Таким образом, фонд является «полным» собственником имущества. Тем не менее, это все же специфическое право собственности – оно реализуется не в интересах самого собственника, а в интересах выгодоприобретателей (фонд осуществляет управление имуществом). В этом смысле положение фонда вроде бы сходно с позицией фидуциара в фидеикомиссе. Однако в случае с классическим фидеикомиссом (например, в ст. 1682 ГТК Аргентины) прямо говорится, что на имущество, переданное в фидеикомисс, устанавливается лишь неполная фидуциарная собственность. В нашем случае возникает явная недоговоренность: фонд вроде может использовать имущество лишь в интересах выгодоприобретателей, но при этом ничего не говорится о том, что произойдет, если фонд, допустим, произведет отчуждение имущества без учета интересов последних.

Закон устанавливает, что фонд управляет переданным ему имуществом в соответствии с условиями управления. Условия управления не содержатся в уставе фонда: они утверждаются учредителем наряду с «иными внутренними документами личного фонда». При этом информация о содержании условий управления фондом не подлежит раскрытию и является конфиденциальной (если иное не установлено ГК или уставом фонда). В таких условиях оспаривание сделки, совершенной с нарушением условий управления, очевидно затруднено. А то, что «в случае нарушения условий управления личным фондом, повлекшего возникновение у выгодоприобретателя личного фонда убытков, последний вправе потребовать их возмещения, если это право предусмотрено уставом личного фонда» — слабое утешение.

Связанные с передачей имущества фонду отношения связывают три стороны: учредитель фонда (фидуциант), сам фонд (фидуциар) и выгодоприобретатель (бенефициар). Это идентично фидеикомиссу, за исключением того, что в нашем случае фидуциар создается специально. Одно лицо может совмещать разные роли. Выгодоприобретателями личного фонда могут быть любые лица, за исключением коммерческих юридических лиц. Учредитель личного фонда может быть выгодоприобретателем личного фонда, если это предусмотрено уставом этого фонда – это допускается и в рамках фидеикомисса; однако руководителем фонда-фидуциара учредитель быть не может; впрочем, руководителя все равно назначает он (лица, входящие в состав органов этого фонда, определяются учредителем личного фонда). В то же время выгодоприобретатель, похоже, может быть таким руководителем – исключение в законе сделано лишь для наследственного фонда, в котором выгодоприобретатель не может выступать в качестве единоличного исполнительного органа наследственного фонда или члена коллегиального исполнительного органа. Устав личного фонда может предусмотреть создание надзорного органа. Здесь никаких ограничений по субъектному составу нет. При этом уставом может быть предусмотрена необходимость получения согласия высшего коллегиального органа личного фонда, надзорного органа личного фонда или иного органа личного фонда на совершение личным фондом указанных в уставе сделок. Таким образом, учредитель фонда вполне может сохранить управление имуществом, переданным фонду – и при этом, кстати, направлять деятельность фонда вопреки интересам выгодоприбретателя.

Поскольку фонд назван без всяких оговорок собственником имущества, выгодоприобретатель не имеет права собственности на переданное фонду имущество. Он имеет право получать периодические предоставления от фонда за счет использования этого имущества и/или получить само это имущество при наступлении определенного срока или обстоятельства. Это имущество, по всей видимости, может быть передано ему и во владение и пользование – во всяком случае, закон это не запрещает.

На переданное в фонд имущество не может быть обращено взыскание по долгам выгодоприобретателя. При этом и на право самого выгодоприобретателя (т.е. право на получение выдач или имущества) взыскание по его долгам обращено быть не может. Иными словами, передаваемое фонду имущество полностью скрывается от кредиторов выгодоприобретателя. Если это еще может быть так или иначе оправдано в тех случаях, когда выгодоприобретатель не совпадает с учредителем, то для случаев совпадения выгодоприобретателя с учредителем это смотрится не очень изящно. Права выгодоприобретателя личного фонда не могут переходить к другим лицам, в том числе в случае универсального правопреемства (за исключением преобразования выгодоприобретателя — юридического лица). Сделки, совершенные с нарушением этих правил, являются ничтожными. По всей видимости, этот запрет распространяется и на договоры залога, хотя ВС и высказывался в том духе, что залог не есть отчуждение. Впрочем, интересно, что произойдет, если право выгодоприобретателя будет заложено им в обеспечение не своего обязательства, а обязательства третьего лица. Тут формально не соблюдается критерий «не может быть обращено взыскание по обязательствам такого выгодоприобретателя».

Выгодоприобретатель не отвечает по долгам фонда; однако фонд по своим долгам отвечает всем имуществом – и в этом принципиальная черта личного фонда, отличающая его от фидеикомисса. В нем нет разграничения на «обычную собственность» фонда и «фидуциарную», нет обособления имущественных масс, как это происходит в фидеикомиссе. В результате переданное фонду имущество может быть просто растащено кредиторами фонда – а ведь фонд вправе заниматься основанной на риске предпринимательской деятельностью.

Личный фонд не отвечает по обязательствам учредителя (с учетом указанного далее исключения). Однако не знаю, как толковать это положение: «Учредитель личного фонда несет субсидиарную ответственность по обязательствам этого личного фонда при недостаточности его имущества, а личный фонд, за исключением наследственного фонда, несет субсидиарную ответственность своим имуществом по обязательствам учредителя личного фонда в течение трех лет со дня его создания». К чему относится условие о трех годах: к обоим случаям или только к ответственности фонда по долгам учредителя?

Интересно и то, что учредитель личного фонда может быть выгодоприобретателем, а выгодоприобретатель по обязательствам личного фонда не отвечает. Так отвечает учредитель-выгодоприобретатель субсидиарно по долгам фонда или нет? Логично предположить, что отвечает, но из текста это с очевидностью не следует.

С учетом практической неограниченности фонда в возможности распоряжения имуществом и возможности обращения взыскания по долгам фонда на переданное ему в управление имущество – не уверен, что получилась работоспособная конструкция. Наверное, лучше было бы заимствовать давно проверенную модель фидеикомисса. Остается надеяться на судебную практику, которая может исправить все.

 

Что такое бенефициар, конечный бенефициар и его права

Время на чтение: 5 минут

АА

Понятие «бенефициар» имеет несколько определений. Их важно изучить как опытным бизнесменам, так и тем кто, находится у истоков внешнеторговой деятельности.

Бенефициаром является обладатель документов, которые приносят ему материальную выгоду. При этом стоит разобраться в правах и обязанностях данного лица, а также действиях, выполняемых ним.

Способов получения дохода бенефициаром большое количество и каждый из них имеет свои особенности, недостатки и, конечно, преимущества.

Содержание статьи

Что такое бенефициар?

Термин «бенефициар» (beneficiary) имеет несколько пояснений и произошел от французского слова benefice, что в переводе означает – прибыль, польза.

В первую очередь стоит отметить, что бенефициаром является физическое или юридическое лицо, которое по договору или долговому документу приобретает выгоды и доходы.

То есть, при осуществлении внешнеторговой деятельности бенефициаром может быть компания, указанная в качестве продавца при расчётах по аккредитиву.

Конечный бенефициар представляет собой физическое лицо, считающееся собственником фирмы и имеющее все владельческие права. Но, в данном случае, правом собственности обладают посторонние личности.

Операция скрытия конечного приобретателя выгод производится в процессе открытия оффшорных компаний. Для обеспечения конфиденциальности создается номинальный сервис. В основном, данные реального собственника (того, кто является бенефициаром) указываются в процессе оформления для компании счета в банке. Кроме того его имя известно агенту организации. При этом конечный бенефициар будет считаться владельцем банковского счета, которым имеет право распоряжаться.

«Конечный бенефициар» — наиболее важное понятие.

В отличие от номинальных акционеров, бенефициарный владелец представляет собой реального собственника организации или активов. С юридической стороны владельцами выступают другие личности, которые были упомянуты ранее.

Это касается и тех случаев, когда учредитель-бенефициар является обладателем акций. Владеющий акциями бенефициар имеет следующие возможности и права:

• Принятие участия в процессе формирования уставного капитала;
• Передача акции другому бенефициару;
• Присутствие на собрании акционеров и наличие права голоса;
• Принятие участия в выборе номинальных руководителей организации;
• Участие при определении профиля деятельности организации.

Бенефициар, в случае пользования страховым полисом, является получателем суммы, оговоренной в договоре.

В процессе страхования жизни можно указать любое физическое лицо первичным или условным бенефициаром в том случае, если об этом в документе есть оговорка.

Важно упомянуть, что бенефициар также представляет собой лицо, которое является наследником по завещанию или получателем арендной платы при сдаче объекта в наём.
Также бенефициаром считается представитель траста, если управление имуществом направлено на получение им выгоды.

Возникла проблема? Позвоните нашему специалисту по таможенным вопросам:

8-495-565-32-46

Права бенефициара

Выгодоприобретатель имеет определенные права, но они могут быть сведены к минимуму в процессе получения финансового вознаграждения согласно банковской гарантии. Подробно указано об этой угрозе в статье 174 ГК РФ (384).

Интересы выгодоприобретателя считаются нарушенными, если в соответствующих документах компании предусмотрено ограничение полномочий на совершение сделок органом юридического лица, представляющим интересы бенефициара, прописанных в доверенности, а вторая сторона договоренности, зная о существующих ограничениях, не придерживается этих правил в процессе совершения данной сделки. В таком случае, ситуация будет рассмотрена судом. Выгодоприобретатель, в чьих интересах действовало юридическое лицо, может подать судебный иск. Если в процессе судебного разбирательства будет доказано, что данное юридическое лицо было уведомлено об ограничениях на совершение сделки или должно было знать о них, сделка будет считаться недействительной.

Также законодательством предусмотрена подача иска в суд государственным органом, учредителем фирмы или юридическим лицом, которые контролируют деятельность бенефициара компании, в случае нарушения им условий договора. В статье 173 ГК РФ данные нарушения определены как осуществление деятельности, противоречащей целям компании, указанных в соответствующих учредительных документах.

Кроме того, наказуемо выполнение определенных действий, на которые юридическое лицо не имеет лицензии. Как и в предыдущем случае, суд признает деятельность незаконной, если есть доказательства, что обвиняемый был уведомлен об условиях ее осуществления и заведомо нарушал их.

Для того, чтобы сделка прошла успешно, необходимо изучать правоспособность бенефициаров, в том числе и конечных. Тем более, что эта проблема стала менее сложной после принятия соответствующих законов.

Юридическое лицо должно грамотно проверять документы гаранта, дабы правильно решить вопрос об исполнении им основного обязательства. При этом документы должны подтверждать следующие условия:

• Законность деятельности компании;
• Законность деятельности и выполнения полномочий органов, работающих от его имени;
• Подтверждение соответствующей правоспособности.

В качестве источника для ознакомления с данными гаранта можно использовать устав. Причем бенефициар должен обратить внимание на то, предоставлена ли ему последняя редакция документа. Кроме того, он должен ознакомиться с документами юридического лица, свидетельствующими о его государственной регистрации. Об их подлинности свидетельствуют специальные обозначения, которые находятся на обороте документа и отражают все изменения, сделанные в нем ранее.

Банковская гарантия: права и обязанности бенефициара и гаранта

Обеим сторонам договоренности следует ознакомиться с основными правами друг друга:

1. Бенефициар, согласно банковской, гарантии обладает правом взыскания требований к гаранту. Его не позволено передавать прочим лицам, если это предварительно не указано в документе.
2. Приобретатель выгод должен предоставлять требования об уплате финансовых средств, определенных банковской гарантией, исключительно в письменной форме.
   К тому же другой стороне операции должна быть представлена прочая важная документация в качестве приложения. Именно в ней владелец указывает суть нарушения при выполнении главного обязательства, предусмотренного банковской гарантией.
   Требования можно предъявить гаранту до того момента, как срок, указанный в договоренности, истечет.
3. Бенефициар, кроме представленной документации, должен передать второй стороне ее копии и сразу же сообщить об этом получателю.
4. Гарант обязан в кратчайшие сроки рассмотреть требования, предъявленные получателем дохода, и внимательно изучить документы. При этом он занимается определением соответствия данной операции условиям гарантии.
5. Гарант имеет право на отказ в удовлетворении требования бенефициару в том случае, если приложенная документация была, подана после окончания определенного ранее срока или не полностью соответствует условиям договора. При этом одна сторона должна в кратчайшие сроки уведомить другую о принятии решения.

В том случае, если гаранту становиться известно о выполнении главных обязательств до того, как по отношению к требованию бенефициара было принято решение, он должен сообщить об этом участникам сделки. После повторной отправки данного требования гарант обязан удовлетворить его.

Перечень прав и обязанностей гаранта и бенефициара невелик, но при осуществлении подобной деятельности его стоит рассматривать более масштабно и тщательно проверять всю документацию.

Начинающему участнику ВЭД нужно чётко ориентироваться в различных финансовых терминах, например, что такое акцептовать. Читайте об этом в нашей тематической статье.
Если вы выбрали вексельную форму расчётов, то узнайте, что такое аллонж вот тут. Здесь же вы найдёте информацию о значении и применении индоссамента и его видах.

Требования по идентификации


В целях конфиденциальности оффшорные компании рекомендовано оформлять на номинального акционера, о чем было упомянуто ранее.

Сведения о бенефициаре будут указаны в трастовом договоре, а в официальных документах и публичном реестре компаний собственником фирмы будет выступать другое лицо.

Акции на предъявителя, так же как и наличие и номинальных руководителей, не могут гарантировать абсолютной конфиденциальности бенефициару.

Раскрытие информации о конечных бенефициарах может иметь место в трастовой декларации, предоставляемой финансовому учреждению, где при необходимости открывается счет компании.

Владельцем оффшорных компаний является номинальный акционер.

Кроме того, по закону личность получателя услуг должна быть известна их представителю. При этом не стоит использовать подставное лицо в качестве бенефициара юридического лица для обеспечения конфиденциальности. В данном случае реальный владелец активов может лишиться права на распоряжение ими в случае возникновения каких-либо разногласий со сторонами договора.

Важно также тщательно подбирать банк и компанию, ведь справку о бенефициаре можно получить, пройдя определенные процедуры, предусмотренные учреждением.

Если у Вас есть вопросы по банковской гарантии и бенефициарам, обратитесь к нашему бизнес-консультанту.

Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Аккредитив».

Автор статьи

Стаж юридической практики более 13 лет. Специализируюсь на финансовом праве, коммерческой деятельности, налоговом праве, страховании, гражданском праве.

Написано статей

Бесплатная консультация по телефону:

8-495-565-32-46

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

Ошибка

© 2002–2021 АО УК «БКС». Все права защищены. Любое использование материалов сайта без разрешения запрещено.

АО УК «БКС». Лицензия ФКЦБ России № 21-000-1-00071 от 25.06.2002 на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, без ограничения срока действия.

Лицензия ФСФР России № 050-12750-001000 от 10.12.2009г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, без ограничения срока действия.

Подробную информацию об осуществлении деятельности по управлению паевыми инвестиционными фондами и услугами по доверительному управлению, оказываемыми АО УК «БКС», а также об агентах, в том числе о полном, сокращенном фирменном названии, местонахождении, лицензии агентов, Вы можете найти в информационном бюллетене «Приложение к Вестнику ФСФР», на сайте bcs.ru/am, в ленте ЗАО «Интерфакс», в АО УК «БКС» по адресу: Российская Федерация, 630099, Новосибирск, ул. Советская, 37, тел.: (383) 210-50-20.

Стоимость инвестиционных паёв может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют и не гарантируют доходы в будущем. Все сведения о доходности (приросте стоимости пая) ПИФ под управлением АО УК «БКС» приводятся без учета надбавок/скидок и налогообложения. Взимание надбавок (скидок) уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда. АО УК «БКС», государство не гарантируют доходность инвестиций в инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым фондом. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности учредителя управления в будущем. Управляющий не гарантирует достижения ожидаемой доходности, определенной в инвестиционном профиле и (или) в стандартном инвестиционном профиле учредителя управления.

Указание примера ожиданий инвестора, его инвестиционных целей, целей фондов, инвестиционного профиля драйверов роста является предположительным и не является обещанием гарантий уровня риска, доходности, эффективности управления активами, размера и стабильности издержек, доходов, безопасности инвестиций.

Полные наименования паевых инвестиционных фондов под управлением АО УК «БКС»:

• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Основа», регистрационный номер правил фонда: 0140-58233625, дата регистрации 8.10.2003, ФКЦБ;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Империя», регистрационный номер правил фонда: 2135-94173117, дата регистрации 26.05.2011, ФСФР России;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Перспектива», регистрационный номер правил фонда: 0039-18547710, дата регистрации 20.03.2000, ФКЦБ;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «XXII век», регистрационный номер правил фонда: 0133-58232502, дата регистрации 10.09.2003, ФКЦБ;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Драгоценные металлы», регистрационный номер правил фонда: 2515, дата регистрации 27.12.2012, ФСФР России;
• Открытый паевой инвестиционный Фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Российские Акции», регистрационный номер правил фонда: 0278-58233720, дата регистрации 17.11.2004, ФСФР;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Международные Облигации», регистрационный номер правил фонда: 3664, дата регистрации 19.02.2019, Банк России;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Российские Еврооблигации», регистрационный номер правил фонда: 3665, дата регистрации 19.02.2019, Банк России;
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Фундаментальный Выбор», регистрационный номер правил фонда: 3666, дата регистрации 19.02.2019, Банк России.
• Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Недвижимость пенсионного фонда», регистрационный номер правил фонда: 1084-58229782, дата регистрации 20.11.2007, ФСФР РФ.
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Мировые ресурсы», регистрационный номер правил фонда: 4284, дата регистрации 28.01.2021, Банк России;
• Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «БКС Облигации повышенной доходности МСП», регистрационный номер правил фонда: 4301, дата регистрации 15.02.2021, Банк России;

 

Раскрытие информации   FATCA и CRS   Документы   Перечень инсайдерской информации   Сведения для инсайдеров

 

Информация о структуре и составе участников управляющей компании, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится управляющая компания. Соответствует информации, направленной в Банк России для размещения на официальном сайте Банка России, дата направления информации в Банк России — 15.06.2021
Дата опубликования 15.06.2021. Время опубликования 14:00. Период актуальности: по настоящее время. Неактуальные редакции списка и схемы размещены в архиве.

 

Предоставленные на сайте материалы и указанная в них информация не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в них, могут не подходить Инвестору, не соответствовать его инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей Инвестора. АО УК «БКС» не несет ответственности за возможные убытки Инвестора в случае совершения упомянутых операций, либо инвестирования в упомянутые финансовые инструменты.

Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски.

Проверка по перечню экстремистов и перечню ФРОМУ

* Перечни — 3 главных списка, формируемых Росфинмониторингом. Каждая организация (ИП) получает такие списки в Личном кабинете. Перечни включают: Перечень экстремистов (Постановление Правительства РФ №804), Перечень решений Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма (Приказ Росфинмониторинга № 232), Перечень лиц, причастных к ФРОМУ (Постановление Правительства РФ № 1277).

Такой вопрос задавали много раз. Ответ на него : ДА, КОНЕЧНО, ОБЯЗАНА.

Разъяснения на тему:

1 Причина: Необычный характер сделки (код 2290). Организации обязаны выявлять операции, содержащие признаки необычного характера. На основании Приказа Росфинмониторинга № 103, Положения Банка России № 375-П, и Положения Банка России № 445-П.

2. Причина: Приостановление операций. Организации (ИП) обязаны приостановить операцию, если 1) юридическое лицо находится в собственности (! проверка учредителей и всех владельцев, в том числе бенефициарных) или под контролем (! проверка ЕИО, представителей, учредителей, участников, бенефициарных владельцев) лица, включенного в Перечни; 2) лицо, действует от имени или по указанию (! проверка  представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, всех владельцев) клиента.

3 Причина: Управление рисками ОД/ФТ. В соответствии с информационным письмом Росфинмониторинга № 59, Решение о присвоении какой-либо степени (уровня) риска ОД/ФТ должно приниматься на основании мотивированного суждения, сформированного в процессе анализа имеющейся информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце, а также сведений, полученных в рамках реализации программы изучения клиента правил внутреннего контроля, в том числе: — результаты проверки клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца на предмет нахождения в Перечнях.

4 Причина: Меры по ПОД/ФТ/ФРОМУ. А именно, исключение вовлечения Организации (ИП) в легализацию. Даже, если контрагент по операции, не находится у вас на обслуживании (т.е. не является клиентом) и вы не обязаны его идентифицировать, с целью исключения Организации (ИП), сотрудников Организации (ИП) в легализацию (отмывание), следует принимать все возможные меры по идентификации всех сторон по сделке (контрагентов). Проверка по Перечням — это доступная мера, не влекущая больших трудозатрат, позволяющая вам исключить вовлечение Организации (ИП) в легализацию.

Знаете о других причинах, по которым Организация (ИП) обязана проводить проверку представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, учредителей и участников операции? Возможно, вы не согласны с тем, что написано в этой статье. Тогда оставляйте свои комментарии ниже или пишите нам на почту свое мнение: [email protected]. Мы обязательно ответим.

Создание фонда Лихтенштейна и сравнение с трастом

Создание фонда Лихтенштейна Введение

Фонд Лихтенштейна — это специальный инструмент защиты активов и платформа для планирования недвижимости. По закону это отдельное юридическое лицо без акционеров, участников или членов. Учредитель может жертвовать активы, сохраняя при этом контроль над внесением изменений в положения и условия Устава.

Разрешенная цель фонда — преследовать некоммерческие и / или частные выгоды. Для некоммерческого фонда это означает отказ от активной торговли или других коммерческих предприятий. Коммерческая деятельность может осуществляться только для достижения некоммерческих целей. Следовательно, некоммерческий фонд не подходит для преследования коммерческих целей.

A Private Benefit Foundation, с другой стороны, может создавать коммерческие операции для участия в инвестициях и управления активами.

A Private Benefit Family Foundation не платит налогов и представляет собой идеальный инструмент для защиты активов и планирования недвижимости для семей.

Применимым законом для всех фондов является Закон о фондах 2008 года.

История Лихтенштейна

Лихтенштейн — княжество, расположенное между Австрией и Швейцарией. Его политическая система — конституционная монархия с одним законодательным органом.

Фонд Лихтенштейна против траста

Итак, как фонд по сравнению с трастом.Фонды — это продукты гражданского права, зародившиеся на материковой части Европы. Трасты происходят из общего права в Англии. Общее право перекочевало в США, Австралию, Канаду и многие другие англоязычные страны.

В отличие от траста фонд представляет собой отдельную сущность от связанных с ним сторон. В этом свете они больше похожи на компании, чем на доверие. В отличие от компаний и трастов, здесь нет владельцев или акционеров и нет требования иметь бенефициаров (хотя они могут быть).Фонд хранит активы на свое имя.

Доверительный управляющий держит активы в пользу бенефициаров. Траст — это не отдельная организация, а договорные отношения между сторонами траста. Траст хранит активы на имя доверительного управляющего; не лично, а в качестве официального доверенного лица.

Пособия фонда Лихтенштейна

Фонд Лихтенштейна пользуется следующими преимуществами:

• 100% иностранная собственность: Учредитель может быть гражданином любой страны и проживать в ней.
• Полный контроль: Основатель полностью контролирует фонд.
• Единственный бенефициар: Учредитель может быть единственным бенефициаром.
• Семейные фонды, не облагаемые налогом: Семейные фонды с частными пособиями не платят налогов. Тем не менее, США и страны из других стран, взимающие налоги с доходов по всему миру, должны сообщать обо всех доходах в свои налоговые органы.
• Конфиденциальность: Только коммерчески активные фонды должны регистрироваться в правительстве.Имена получателя никогда не фигурируют в публичных записях.
• Простая и быстрая регистрация: Простая форма подается в реестр, и ее утверждение занимает до двух рабочих дней.
• Защита активов: Активы принадлежат фонду, который является юридическим лицом, отдельным от Учредителя и Бенефициаров.
• Планирование недвижимости: Семейные фонды — идеальный инструмент для планирования недвижимости.

Название фонда Лихтенштейна

Фонды Лихтенштейна могут выбрать название на любом языке.Если название включает национальные или международные места, необходимо получить специальное разрешение.

Формация

Фонд формируется посредством письменной декларации фонда с нотариально заверенной подписью учредителя. Частные благотворительные и некоммерческие фонды, занимающиеся коммерческой деятельностью, должны зарегистрироваться в государственном коммерческом реестре.

Основатель

Учредитель может быть гражданином любой страны и проживать в ней. Учредитель излагает цель фонда в письменной форме в виде плана или официального документа.Группа Бенефициаров должна быть указана в этом плане или документе.

Учредитель может отозвать или изменить любые учредительные документы и даже регистрацию фонда. Права Учредителя не могут быть переданы или завещаны.

Совет Фонда

Совет Фонда является высшим органом фонда. Он управляет и представляет основу во всех правовых отношениях. Закон требует, чтобы хотя бы один член совета был адвокатом с адресом местного юридического бюро.Остальные члены совета могут быть гражданами и проживать в любой другой стране.

Бенефициары

Устав учредителя и его устав устанавливают права бенефициаров. Учредитель может быть бенефициаром. Права Бенефициаров могут быть привязаны к определенным срокам, условиям и предпосылкам. Такие интересы могут быть аннулированы путем внесения поправок в Устав в любое время, если это позволяет исходный Устав. Совет Фонда должен соблюдать Устав и мудрость Основателя.

Если бенефициары не указаны, закон предполагает, что Учредитель является единственным бенефициаром, в котором правопреемство будет происходить по наследству.

Если не указано в Уставе, наследники умершего Бенефициара не унаследуют бенефициарный интерес, который будет разделен между другими названными Бенефициарами.

Интересы бенефициаров

Что касается требований, существуют различные обозначения, относящиеся к выгодным интересам, изложенным в учредительных документах, а именно:

1. Перспективные права: это обозначение позволяет наследовать выгодные интересы от одного бенефициара к другому.Это не позволяет истцам, не имеющим права наследования интересов бенефициара, получать льготы.
2. Дискреционные бенефициары: Учредитель назначает дискреционных бенефициаров, права которых находятся на усмотрении Совета Фонда.
3. Конечные бенефициары: после ликвидации фонда назначенные Конечные бенефициары получают оставшиеся активы, еще не переданные другим бенефициарам.

Ликвидация

После завершения процесса ликвидации, как предусмотрено в документах фонда, отмена регистрации фонда государством может вступить в силу в течение нескольких дней.

Представитель

Как и у агента-резидента, физический адрес представителя фонда служит местом для официальных правительственных уведомлений.

Налоги

Фонды облагаются подоходным налогом, который в настоящее время составляет 12,5% от чистой прибыли с минимальным налогом в 1200 швейцарских франков. Однако фонды, получившие статус частной структуры благосостояния (PVS), платят только минимальный годовой налог в размере 1200 швейцарских франков. Статус PVS обычно предоставляется некоммерчески активным фондам.

Частные благотворительные (семейные) фонды

Существуют специальные исключения для частных благотворительных фондов, которые являются отдельными юридическими лицами, занимающимися поддержкой определенной семьи или группы людей.

Как «чистый» семейный фонд, активы могут управляться и храниться для сохранности членов семьи на международной основе.

Планировка недвижимости

Частный благотворительный семейный фонд может быть создан для целей «планирования недвижимости».Передача активов Бенефициаров может происходить для следующего поколения и далее. Основатель имеет право связывать своих потомков определенными условиями на протяжении нескольких поколений. Это идеальное средство для предпринимателя, желающего защитить своих ближайших родственников от дорогостоящего и трудоемкого процесса наследования и налогов. Кроме того, ближайшие родственники могут избежать стресса, связанного с управлением активами, компаниями и коммерческой деятельностью Учредителя.

Закон препятствует обязательному наследованию наследников и прав на установленные законом процентные доли в активах Учредителя после его или ее смерти.По сути, законный наследник может быть лишен законного права наследования в качестве наследника, если учредитель пожелает.

Налоги

Частные семейные фонды не облагаются налогом. Прибыль не подлежит налогообложению и не распределяется между бенефициарами. В Лихтенштейне нет налога на прирост капитала, налога на дарение или наследства.

Однако США и страны из других стран, взимающие налоги с доходов по всему миру, должны сообщать обо всех доходах в свои налоговые органы.

Другие преимущества

Семейный фонд позволяет Учредителю извлекать выгоду из себя в качестве единственного бенефициара. Кроме того, названные члены семьи Бенефициары пользуются такими же льготами. Это включает разделение владения активами на фонд. У учредителя есть много вариантов при составлении Устава.

Фонды

Family Foundation не обязаны регистрироваться в Коммерческом регистре и не имеют внешнего надзора. Учредительный договор может оставаться частным, так как его не требуется подавать в правительство.Достаточно простого Уведомления о создании, поданного в Коммерческий реестр и Реестр сделок. Только местный поверенный и попечитель будут знать имя Учредителя и цели фонда. Имена бенефициаров никогда не разглашаются правительству.

Время регистрации

Формирование фонда может занять два рабочих дня.

Заключение

Фонд Лихтенштейна пользуется следующими преимуществами: 100% иностранное владение, учредитель сохраняет полный контроль, учредитель может быть единственным бенефициаром, семейные фонды не платят налогов, конфиденциальность, простая и быстрая регистрация, защита активов и планирование наследства.

Последнее обновление 6 апреля 2019 г.

Определение и значение термина «Получатель»

Одним из наиболее распространенных терминов на рынке Forex является «получатель». Конечно, этот термин не ограничивается только валютным рынком, его можно встретить на любом финансовом рынке, да и вообще в бизнесе. Давайте обсудим, что это такое.

Определение выгодоприобретателя

Получатель — физическое или юридическое лицо, получающее доход от своих активов.

Обычно бенефициаром является тот, кто получает доход от своих активов, переданных в траст от другого лица. Этими активами могут быть любые финансовые инструменты: акции, недвижимость и т. Д. То есть, например, это может быть владелец компании, который получает доход от деятельности своей компании. Но это, конечно, не единственный способ употребления этого термина. Есть альтернативный вариант этого термина — бенефициар.

Например, в соглашении, в котором участвуют физическое лицо и организация, обе стороны могут считаться бенефициаром.Также бенефициарами являются те посредники, которые участвуют в заключении соглашений между двумя сторонами. Примеров много, главное: наличие юридического или физического лица, ранее заключенный договор и получение финансовой выгоды от выполнения условий, указанных в договоре.

Типы бенефициаров

Хотя существует множество вариантов применения этого термина, общепризнано, что существует несколько основных типов бенефициаров:

• Доход от сдачи в аренду собственности.

• Держатели ценных бумаг на момент продажи.

• Держатели страховых полисов на момент выплаты.

• Получение кредитов от банка-эмитента.

• Коллекторское агентство, получающее или переводящее деньги указанному лицу.

• Банки, получающие прибыль от кредитов или депозитов.

Конечный бенефициар

Бенефициары делятся на:

1. Бенефициарные собственники. Физические лица, непосредственно владеющие ценными активами, от которых они получают доход

2.Компании-бенефициары. Юридические лица, которые иногда указывают конкретное лицо или так называемого «конечного бенефициара».

Конечным бенефициаром являются собственники юридического лица и ключевой фигурой в сделке, получающие прибыль от деятельности компании.

Чаще всего конечными бенефициарами являются собственники компаний, которые не только получают процент от всей деятельности компании, но и напрямую управляют ею и вкладывают собственные средства в ее развитие.

Такие схемы необходимо отслеживать на предмет выявления признаков мошенничества или нарушения закона. С 2013 года данные собственников стали выдаваться в проверяющие органы по соответствующим запросам. Это было сделано в качестве меры защиты от мошенников или нарушения закона.

Среди наиболее распространенных случаев мошенничества:

• Мошенники, представляющие владельцев бизнеса, открывают банковские счета для выдачи крупных денежных сумм.

• Лица, занимающие номинальную должность, привлекаются к созданию организаций или подписанию документов.

• Персональные данные так называемых владельцев скрыты от проверок, что позволяет им совершать налоговые мошенничества.

Права и обязанности

Права и обязанности бенефициаров определены в отдельных соглашениях, но их общие положения являются общими:

• Если бенефициар является соучредителем компании, то он обязан отчуждать свою долю с учетом права обмена, продажи или дарения своих активов,

• Контроль за действиями генерального директора компании, включая его назначение и увольнение.

• При необходимости назначьте номинального руководителя компании, который будет представлять интересы конечного бенефициара в самой компании.

• Участие в голосовании в советах директоров или учредителях компании в соответствии с полномочиями, предоставленными ей своей долей в делах компании.

• Получение дохода от участия в делах компании и уплаты налогов.

• Обязательная регистрация в качестве бенефициара.

Несмотря на наличие договоров, в которых подробно прописаны права бенефициаров, случаи нарушения условий договоров не редкость. Причины таких нарушений могут быть самыми разными. В крайнем случае, для разрешения споров стороны соглашений могут обратиться в суд, что может привести к огромным штрафам и закрытию компании. Также способы разрешения конфликта можно прописать в самом договоре.

Существует ряд типичных ситуаций, когда происходит нарушение договорных условий.

• Сокрытие цифр реальной прибыли или объема производства из-за желания платить меньше налогов.

• Осуществление незаконной деятельности или осуществление деятельности без необходимых лицензий и документов.

• Неразглашение источников проблем, которые мешают / замедляют работу компании.

• Сильные и преднамеренные ограничения прав соучредителя в совете директоров.

Выгодоприобретатель по наследству и страхованию

При передаче имущества по наследству возникает немало спорных моментов.

Основной источник проблем здесь очевиден: большое количество бенефициаров, желающих приобрести свою долю активов в статусе конечного бенефициара. Точная и тщательная предварительная подготовка активов и привлечение грамотных юристов поможет снизить количество споров. Высшей инстанцией по-прежнему остается судебная система.

Как правило, определение конечного бенефициара в области наследования активов затруднено из-за следующих ситуаций:

• Незаконные изменения или даже полная подделка завещания, сокрытие факта смерти составителя воли.Часто возникает из-за наличия большого количества потенциальных наследников.

• Завещатели стремятся уклониться от уплаты налогов, в результате чего наследство оформляется на «третьих лиц». В этом случае получить ценные активы наследниками по закону очень сложно, а иногда и невозможно.

• Члены семьи наследодателя лично распределяют между собой все его имущество. Таким образом, потенциальное наследство превращается в их фактическую собственность.

В сфере страхования есть свои нюансы.Выгодоприобретателем может быть как сам страхователь, так и выбранное им физическое или юридическое лицо. Выгодоприобретатель определяется при оформлении страхового полиса, после чего у него появляется определенный перечень прав:

• Требование возмещения убытков, которое должно быть равно сумме страховки.

• Условия договора в страховом полисе позволяют ему ссылаться на них в случаях защиты интересов.

• Вся передаваемая им информация должна оставаться конфиденциальной.

• Возможность отказа в возмещении в случае утраты застрахованного имущества или смерти застрахованного лица.

• Передача документов, подтверждающих реальность страхового случая.

При заключении страхового документа выгодоприобретатель также обязан уплатить установленный платеж и своевременно сообщать обо всех изменениях в условиях использования страхового имущества, если таковые имеются.

Некоммерческие организации

В отличие от других организаций, где должен присутствовать бенефициар, некоммерческие организации (НКО) по определению отсутствуют.Закон запрещает НКО вести бизнес, соответственно и бенефициар в таких организациях не нужен. Как правило, НКО занимаются благотворительной или общественной деятельностью, проводят общественные мероприятия.

• Законный источник средств НКО:

• Добровольные пожертвования.

• Взносы членов организации.

• Выручка от продажи услуг или товаров.

• Доходы от сдачи в аренду имущества НКО.

• Прибыль от акций или ценных бумаг, принадлежащих НКО.

Вся прибыль, которую НКО получает от своей деятельности, направляется на заработную плату ее сотрудников, оплату услуг сторонних компаний и содержание самой НКО. При этом сами сотрудники, получающие реальные деньги, не могут быть признаны бенефициарами по закону.

Частные фонды — Чанис

Закон

Частные фонды («фонды» или «фонд») в Панаме возникли на основании Закона №25 от 1995 года, на основании большей части Закона № 19 от 1926 года Лихтенштейна, который популяризировал семейные и благотворительные фонды в Европе.

Определение

Фонд — это юридическое лицо, которое создается посредством документа, называемого Уставом Фонда, одним или несколькими физическими или юридическими лицами, называемыми Учредителями, которые обязываются передать фонду активы любого рода, которые под управлением управляющего орган, называемый Советом Фонда, который будет зависеть от реализации конкретных целей, представляющих частный интерес в интересах одного или нескольких физических или юридических лиц, называемых Бенефициарами, которые могут быть сами Учредителями, указанными в Уставе Фонда или в частном документе называется Регламентом, таким образом сохраняя личность Бенефициара, частным.

Фонд включает в себя аспекты как трастов, так и корпораций, предоставляя своим пользователям уникальное и безопасное устройство планирования недвижимости:

• Это юридическое лицо, подобное корпорации; в отличие от траста, который представляет собой контракт.
• Образована одним или несколькими учредителями; похожи на поселенцев траста.
• Управляется Советом Фонда; аналогично совету директоров корпорации.
• Активы передаются самому фонду, как и в случае с корпорацией; не стороннему доверительному управляющему, как доверительному.
• Имеет бенефициаров; как траст и в отличие от корпорации, у которой есть акционеры.
• Может иметь завещательные цели; как траст и в отличие от корпорации.
• Он может иметь протекторов или другие контролирующие органы, подобные трасту.

Тот факт, что фонд имеет бенефициаров, таких как траст, и не имеет акционеров, как корпорация, позволяет использовать фонд вместо завещания для всех активов, которые передаются ему учредителем или третьими сторонами.

Назначение

Посредством создания фонда учредитель или учредители устанавливают, на постоянной основе или на определенный срок, место назначения активов фонда с указанием целей, для которых такие активы должны использоваться, а также их бенефициаров или бенефициаров. Следовательно, например, фонд может предусмотреть, что учредитель при жизни будет единственным бенефициаром фонда и что после его смерти бенефициарами станут лица, которых он таким образом назначит, с указанием активов фонда или их части, соответствующие каждому бенефициару.Возможности в этом отношении безграничны.

Устав фонда

Устав фонда (аналогичный в определенной степени Уставу корпорации) — это документ, через который вы формируете фонд, и в него должна быть включена следующая минимальная информация:

1. Название фонда, написанное на любом языке с использованием латинского алфавита. Он должен включать слово «Фонд» (на выбранном языке), чтобы отличать его от других типов юридических лиц.
2. Уставный капитал фонда. Это должно быть не менее 10 000 долларов США или активы с такой минимальной оценкой. Вам не нужно переводить начальный капитал на формирование фонда; перевод может иметь место в более поздний срок.
3. Члены Совета Фонда, которые могут быть одним или несколькими физическими или хотя бы одним юридическим лицом. Если он состоит только из одного члена, этот член должен быть юридическим лицом. Если он состоит из двух членов, его членами могут быть два юридических лица или одно юридическое лицо и одно физическое лицо.Если он состоит только из физических лиц, он должен состоять как минимум из трех человек. Его члены могут быть гражданами любой страны и могут иметь место жительства где угодно. Они должны быть не моложе 18 лет
4. Место нахождения фонда, которое может находиться в любой точке мира. Фонд может иметь свое местонахождение в Панаме, даже если фонд частично или полностью ведет свою деятельность в других странах.
5. Постоянный агент фонда, который подписывает устав фонда, должен быть юристом или юридической фирмой, должным образом допущенным к юридической практике в Панаме.
6. Назначение фундамента, которое можно описать конкретным или общим образом; с большей точностью это можно изложить в правилах фундамента.
7. Бенефициары могут быть включены в Устав фонда или в правила. Если они указаны в правилах, их личность останется конфиденциальной или анонимной.
8. Является ли фонд отзывным или безотзывным. Чтобы фонд был отзывным, учредитель должен указать это в Уставе фонда.

Для внесения поправок в устав фонда это должно быть указано в уставе фонда. Для внесения изменений в фонд учредитель должен указать это в уставе фонда.

Срок действия фундамента. Он может быть бессрочным или определенным. Обычно он устанавливается вечно, так как вы можете растворить его с нетерпением.

В уставе фонда должно быть указано назначение активов фонда и способ их ликвидации в случае роспуска.

Устав фонда может включать другие правила, которые учредитель сочтет удобными.

Капитал фонда

Капитал фонда может состоять из активов любого типа, таких как банковские счета, ценные бумаги, недвижимость, искусство, драгоценности, роялти и т. Д. Фонд может владеть акциями и другими ценными бумагами коммерческих корпораций, но фонд не может посвящать себя этому. осуществлять такую ​​коммерческую деятельность на регулярной основе, как если бы компания имела коммерческую лицензию для работы.

Капитал или активы фонда являются отдельной собственностью и отличаются от активов учредителей и бенефициаров. Вышеупомянутые активы не могут подвергаться юридическому аресту, аресту или возбуждению каких-либо личных судебных исков против учредителей или бенефициаров.

Основатель

Одно или несколько физических или юридических лиц любой национальности и с местом жительства где угодно могут выступать в качестве учредителей фонда. Учредитель может входить в совет фонда, может быть бенефициаром и защитником фонда.

Совет Фонда

Если иное не указано в Уставе Фонда или Положении о фонде, Совет Фонда будет иметь следующие общие обязательства и обязанности:

1. Управлять активами фонда в соответствии с законом, уставом фонда и положениями.
2. Совершите любое действие, которое удобно или необходимо для достижения цели фонда.
3. Информировать бенефициаров о состоянии дел фонда, как это установлено в уставе фонда или положениях.
4. Доставить бенефициарам фонда эти активы и доходы, предоставленные им в соответствии с уставом фонда или правилами.
5. Выполнять все действия и контракты, требуемые законом и другими нормативными положениями фонда.

Комитет защиты или надзора

Учредитель может назначить Защитника или Наблюдательный комитет для фонда. Если иное не указано в уставе фонда или в Положении, защитник может иметь следующие общие обязанности и обязанности:

1. Обеспечить соответствие цели фонда и защитить права и интересы выгодоприобретателей.
2. Требовать от совета фонда представления и обоснования отчетности.
3. Изменить цели и задачи фонда, когда это будет сочтено невозможным.
4. Назначьте членов Совета Фонда из-за отсутствия или окончания срока полномочий любого члена совета.
5. Увеличить или уменьшить количество членов совета фонда.
6. Подписывать акты или постановления, принятые советом фонда.
7. Действовать в качестве хранителей активов фонда и обеспечивать их использование в целях, установленных учредителями.
8. Исключить любого бенефициара и добавить других в соответствии с уставом фонда или правилами.
9. Имеет право вето на решения Совета Фонда.

Регламент

Регламенты — это частные подзаконные акты фонда, изданные учредителем или частным или юридическим лицом, которое учредитель назначил для этой цели. Регламент может содержать любые другие положения, которые не обязательно должны быть в уставе фонда, такие как другие обязанности и права совета фонда, назначение защитника и его способности, назначение бенефициаров и их льгот, подробное описание цели фонда и причины роспуска, и это лишь некоторые из них.

Налог

Акты организации, изменения или прекращения деятельности фонда, а также акты передачи, передачи или обременения активов фонда и дохода, который они генерируют, или любое другое действие, связанное с этим, освобождаются от всех налогов. , взносы, пошлины, залоговое удержание или взносы, при условии, что они относятся к следующему:

1. Активы, находящиеся или экономически эксплуатируемые за границей (не в Панаме).
2. Банковские вклады в Панаме или за рубежом.
3. Акции или ценные бумаги любого типа, выпущенные корпорациями и т. П., Доход которых не происходит из панамского источника или освобожден от налогов, независимо от того, что такие акции или ценные бумаги депонированы в Панаме.

Фонды должны платить правительству Панамы небольшую пошлину в момент регистрации и ежегодную пошлину в размере 400 долларов США во время существования фонда.

Пласт

Для создания фонда необязательно ехать в Панаму.Для тех, кто не живет в Панаме, они могут попросить панамского юриста или юридическую фирму представить устав фонда панамскому нотариусу. Время, необходимое для регистрации фонда в Государственном ЗАГСе, составляет примерно одну рабочую неделю.

Walkers — 404

Четверо молодых бермудцев, стремящихся стать юристом, получают поддержку в их карьерных устремлениях со стороны местной юридической фирмы Walkers: Маккензи-Коль Такетт и Райли Таннок оба успешно получили юридические стипендии для продолжения учебы осенью; в то время как Падраик О’Шонесси и Кейтлин Хайленд будут стажироваться у Уокерс летом, где они получат фундаментальный опыт применения усвоенных принципов на практике.

Маккензи-Коль Такетт — выпускница Уорикской академии, где она была избрана старостой. Она проявила глубокое желание учиться и расти и участвовала в нескольких заслуживающих внимания программах, в том числе заняла должность молодежного премьер-министра в Молодежном парламенте Бермудских островов и помощника директора по делам молодежи в Future Leaders Bermuda, а также участвовала в программе The Girl (Em). Power Project и подростковый комитет WeSpeak. Маккензи получила стипендию в размере 25 000 долларов, чтобы начать обучение в Бристольском университете и приступит к своей первой летней стажировке с Уокерсом в августе.

Райли Тэннок находится на пути к тому, чтобы стать юристом, имея за плечами степень бакалавра криминологии и психологии Университета Святой Марии в Галифаксе, Новая Шотландия. Недавно он прошел программу обучения в Департаменте государственного обвинения, где он сопровождал различных адвокатов Короны и оказывал помощь в разработке дел и судебных разбирательств. Он также проходил стажировку в Кабинете министров, поддерживая разработку политических и стратегических инициатив; и был ключевым членом общества криминологии во время учебы в университете Святой Марии.Райли получил грант в размере 10 000 долларов, чтобы начать его GDL в Юридическом университете в Бирмингеме, а также начнет свою первую летнюю стажировку в Уокерсе в августе.

Обращаясь к двум стипендиатам, выбранным в этом году, партнер Walkers и руководитель программы юридической подготовки Walkers Bermuda Николь Тови сказала: «Маккензи и Райли представлены как всесторонние кандидаты с впечатляющим академическим образованием, увлеченные личным развитием и иметь сильный дух сообщества.Мы уверены, что они будут исключительно хорошо учиться, и гордимся финансовой поддержкой ».

Тем временем этим летом Падрайк О’Шонесси и Кейтлин Хайленд будут сопровождать ряд юристов в рамках летней программы стажировки фирмы.

Падраич в настоящее время учится на Европейской юридической школе Маастрихтского университета в Нидерландах, где он получает степень бакалавра европейского права с двойным второстепенным образованием в области человеческого и правового принятия решений, а также бизнеса и права.Он вошел в тройку лучших студентов на втором курсе конкурса ELSA Moot Court Competition, получив почти идеальный результат в 99 процентов. Бывший выпускник средней школы на Бермудских островах, Падраич является заядлым гуманитарием и принимал участие в программе Habitat for Humanity как в Керале, так и в Бангалоре, Индия, с зарубежными миссиями на Бермудских островах. Осенью он приступит к GDL в Университете BPP в Лондоне.

Кейтлин недавно получила степень бакалавра искусств в области истории искусств в Университете Британской Колумбии в Ванкувере, Канада.Она посвятила свое время изучению искусства через различные стажировки, в том числе в Музее искусства Бермудских островов Masterworks. Совсем недавно она была ассистентом галереи в ArtStarts в Ванкувере, канадской галерее, посвященной демонстрации произведений искусства, созданных детьми. После летней стажировки в Walkers она направится в Йоркский университет в Англии, чтобы получить степень бакалавра права.

Кевин Тейлор, управляющий партнер офиса Walkers, поделился: «С тех пор, как Walkers открыла свой офис на Бермудских островах шесть лет назад, фирма взяла на себя обязательство поддерживать талантливых и начинающих профессионалов, стремящихся к юридической карьере.На сегодняшний день шесть бермудцев получили стипендии Walkers Legal Scholarships и участвовали в обширной программе обучения и развития фирмы, и мне было приятно отдавать такую ​​значительную помощь сообществу Бермудских островов.

«Пройдя разными путями в своем молодом карьерном путешествии, Маккензи-Коль, Райли, Падрайк и Кейтлин будут иметь поддержку со стороны Уокерса».

Для получения дополнительной информации о программе обучения учащихся Walkers Bermuda, юридических стипендиях и возможностях стажировки, пожалуйста, щелкните здесь .

Кто может быть попечителем и бенефициаром траста в соответствии с Законом об индийских трастах 1882 г.

Закон об индийских трастах 1882 года регулирует все вопросы, связанные с трастами, доверительным управляющим и бенефициарами. Согласно разделу 10 Закона об индийских трастах 1882 года …

Критический анализ того, кто может быть попечителем и бенефициаром траста в соответствии с Законом об индийских трастах 1882

Закон об индийских трастах 1882 года регулирует все вопросы, связанные с трастами, попечителями и бенефициарами.В соответствии с разделом 10 Закона об индийских трастах 1882 г. говорится, что «каждое лицо, способное владеть собственностью, может быть попечителем; но если доверительное управление предполагает свободу усмотрения, он не может его исполнить, если он не компетентен заключить договор ».

Положение доверительного управляющего является чрезвычайно важным, поскольку доверительные управляющие находятся в «фидуциарных» отношениях с бенефициарами траста. Это означает, что они находятся в особом доверенном положении и, соответственно, имеют ряд важных обязанностей. Если вы являетесь доверенным лицом, жизненно важно, чтобы вы ознакомились с этими обязанностями, поскольку вы можете нести ответственность за «злоупотребление доверием», если вы не выполните их полностью.Доверительным управляющим может быть любое лицо, которое может владеть имуществом. Несовершеннолетний (кто-то до 20 лет) может быть попечителем, но суд должен назначить кого-то в качестве попечителя до тех пор, пока несовершеннолетнему не исполнится 20 лет.

В целом, основные обязанности попечителей:
# действовать в наилучшие интересы бенефициаров траста
# действовать беспристрастно между бенефициарами и между группами бенефициаров
# не использовать знания или влияние, полученные в результате работы в доверительном управлении, для продвижения собственного положения доверительного управляющего (кроме случаев, когда Доверительный управляющий раскрывает свой личный интерес учредителю траста и получает # осознанное согласие учредителя)
# действовать лично, а не делегировать решения другим (кроме случаев, когда трастовый документ явно разрешает делегирование)
# действовать честно и с уважением. уровень навыков и осторожности, которых можно ожидать от разумного предпринимателя в управлении делами других лиц
#, чтобы быть полностью знакомым с условиями доверительного управления доверительным фондом. d (основной трастовый документ), а также возможные бенефициары и активы и обязательства траста.

Бенефициары —
Закон о доверительном управлении в соответствии с Разделом 9 Индийского Закона о трастах 1886 г. «Бенефициаром может быть любое лицо, способное владеть имуществом. Предлагаемый бенефициар может отказаться от своей доли участия в доверительном управлении путем отказа от ответственности, адресованного доверительному управляющему, или путем создания с уведомлением о доверительном управлении иска, несовместимого с ним. Бенефициар — это лицо или лица, которые имеют право на получение выгоды от любого доверительного соглашения. Бенефициаром обычно является физическое лицо, но вполне возможно иметь компанию в качестве бенефициара траста, и это часто происходит в сложных структурах коммерческих транзакций.[1] За исключением благотворительных трастов и некоторых конкретных аномальных не благотворительных трастов, все трасты должны иметь установленных бенефициаров.

Вообще говоря, нет никаких ограничений в отношении того, кто может быть бенефициаром траста; бенефициар может быть несовершеннолетним или страдающим психическим расстройством (на самом деле многие трасты создаются специально для лиц с такими юридическими недостатками). Также возможно иметь трасты для нерожденных детей, хотя трасты должны переходить в течение применимого бессрочного периода. наследственный траст, или опека каждого держателя заканчивается на нем, или это случай нового назначения судом или другим компетентным органом In Kinloch v.Государственный секретарь по делам Индии Джеймс Л.Дж. заметил, что «Правительство Индии не может, как мне кажется, быть попечителем; ни госсекретарь в совете (имя, под которым может быть предъявлен иск против правительства) не может быть доверенным лицом в большей степени, чем генеральный прокурор в этой стране или любое другое лицо, подавшее в суд по делам о: или от имени Короны ». Но нынешняя точка зрения такова, что государственный секретарь Индии может быть попечителем.

Доверительным управляющим может быть любое лицо, способное вступить во владение или юридическое право собственности. И количество доверенных лиц, занимающих должность в одном трасте, не ограничено. Как правило, существует более одного попечителя, попечители по отношению друг к другу называются со-попечителями, а когда они действуют совместно в качестве коллективного органа, именуются Советом попечителей. и пригоден для достойного выполнения своих полномочий и обязанностей.

Доверительный управляющий должен находиться в юрисдикции суда, в котором находится траст. Но если трастовая собственность представляет собой переносную землю, доверительный управляющий не обязательно должен находиться в пределах какой-либо одной юрисдикции. Нерезидентство не дисквалифицирует и не препятствует попечителю выполнять свою должность; нерезиденты государства, в котором будет осуществляться управление трастом, могут быть попечителями. Закон штата определяет, может ли иностранец выступать в качестве доверительного управляющего.

Назначение доверительного управляющего
Назначение доверительного управляющего должно производиться формально, прямо в письменной форме, даже если всегда будет подразумеваться, что «физическое лицо будет пользоваться доверительной собственностью. , или совершает какие-либо действия по предоставлению доверительного управления в интересах бенефициаров ».После того, как акцепт был подан, ни один суд не может запретить доверительному управляющему занимать должность, за исключением злоупотребления доверием или уважительной причины, зависящей от ясной и законной необходимости.

Неспособность автора назначить попечителя
Неспособность автора назвать попечителя не аннулирует траст. Суд назначает доверительного управляющего для управления трастом и приказывает лицу, имеющему законное право на собственность, передать ее назначенному доверительному управляющему. Если назначены два или более попечителей, они всегда владеют правом доверительного управления имуществом в рамках совместной аренды с правом наследования.Если один из доверительных собственников умирает, оставшийся доверительный собственник наследует всю долю участия, а не только ее пропорциональную долю

Отставка доверительного собственника
Доверительный управляющий не может уйти в отставку без разрешения суда, если это не предусмотрено трастовым документом или если все дееспособные бенефициары соглашаются на отставку. Суд обычно разрешает доверительному управляющему уйти в отставку, если продолжение работы будет для него неоправданным бременем и отставка не нанесет значительного ущерба трасту.

Кто может быть доверительным управляющим
Корпорация может выступать в качестве доверительного управляющего
Корпорация может принять право собственности на собственность с обязательством, присоединенным к собственности в пользу другого, который может быть классом лиц, которые могут не возражать против того, чтобы корпорация выступала в качестве доверительного управляющего. Это устоявшееся положение со времени принятия Судебным комитетом Палаты лордов решения по делу Саломон против Саломон энд Компани лтд., За которым последовал в Индии Верховный суд, который постановил, что юридическое лицо может нести на всю человеческую деятельность, подверженную таким ограничениям, которые возникают из-за того, что он не является физическим лицом, и ограничений, налагаемых на его деятельность в соответствии с его собственным уставом, содержащимся в пункте о целях в учредительном договоре.Юрист не может жениться и иметь потомство, но, безусловно, может владеть собственностью. Он также может владеть собственностью в качестве доверительного управляющего. Известны корпорации, ведущие деятельность в качестве доверительных управляющих и исполнителей. Следовательно, не может быть никаких возражений против того, чтобы корпорация действовала в качестве доверительного управляющего, если это разрешено в соответствии с положением о ее объектах в учредительном договоре. Например, трастовая компания — это банк, который был назначен автором траста в качестве доверительного управляющего при управлении трастом.Партнерство может выступать в качестве доверительного управляющего, если это разрешено законодательством штата. Некорпоративная ассоциация, такая как профсоюз или социальный клуб, обычно не может выступать в качестве попечителя.

Иностранец может выступать в качестве попечителя
Иностранец может быть попечителем в соответствии с английским законодательством. Но в Индии английский закон в отношении иностранцев не применим. Инопланетные враги, проживающие в (Британской) Индии с разрешения генерал-губернатора в Совете, и чужие друзья могут подавать иски в суды Британской Индии, как если бы они были подданными Ее Величества.Но иностранный враг, проживающий в Британской Индии, без такого разрешения или проживающий в другой стране, не вправе подавать иск в любой из таких судов.

Замужние женщины могут выступать в качестве попечителя.
Замужние женщины могут быть попечителями.

Младенец может выступать в качестве попечителя
Поскольку пожизненно осужденный может владеть имуществом, это не требует осмотрительности и осмотрительности. Таким образом, младенец не может осуществлять дискреционное доверительное управление для продажи, поскольку он не компетентен заключать контракты.Также было установлено, что несовершеннолетний не может быть попечителем общественного фонда.

Осужденный может действовать в качестве попечителя
Поскольку пожизненно осужденный может владеть имуществом, он может быть либо попечителем, либо бенефициаром.

Незаконный может выступать в качестве доверенного лица
В решении Главного суда Ауда было указано, что простой факт незаконности лица не обязательно является дисквалификацией для его назначения в качестве доверенного лица, когда он иным образом признан таковым. соответствовать.

Несостоятельный банк может выступать в качестве доверительного управляющего.
Несостоятельный банк не может выступать в качестве доверительного управляющего. Фирмы, признанные несостоятельными, более не соответствуют Закону о правах управляющего. Они могут быть отстранены от должности доверенного лица, и должен быть назначен новый управляющий.

2.2 Бенефициар в качестве доверительного управляющего
В Законе о трастах нет положения о том, что траст cestui que не может назначаться доверительным управляющим. Он не лишен дееспособности как попечитель для себя и других; но, как правило, он не совсем подходит для этой должности из-за вероятности конфликта между его интересами и его обязанностями.

Исполнитель
Исполнитель не является доверителем завещанного наследодателем не принадлежащего ему имущества.

Донор
Каждый донор, вносящий вклад во время создания траста, не обязательно становится учредителем траста, и это будет зависеть от связанных обстоятельств и последующего поведения сторон.

Бенефициары —
В соответствии с Разделом 9 Индийского Закона о трастах 1886 г. «Бенефициаром может быть любое лицо, способное владеть имуществом.Предлагаемый бенефициар может отказаться от своей доли в трасте
путем отказа от ответственности, адресованного доверительному управляющему, или путем подачи с уведомлением траста требования, несовместимого с ним ». Каждый частный траст должен иметь назначенного бенефициара или такого лица, описанного таким образом, чтобы его личность могла быть установлена ​​при создании траста или в течение срока, установленного Правилом бессрочной жизни, который обычно измеряется жизнью человека, живого или задуманного в то время доверие создано. Это правило варьируется от штата к штату, оно разработано, чтобы не дать человеку закрепить собственность в трасте на неограниченное количество лет.Бенефициаром траста может быть физическое или юридическое лицо, имеющее законное право принимать и владеть юридическим титулом на собственность. Партнерства и некорпоративные ассоциации также могут быть бенефициарами. Иностранцы также могут быть бенефициарами, если это не запрещено законом.

Кто может быть назван бенефициаром
Группа лиц может быть названа бенефициаром траста при условии, что класс определен или определенно установлен. Если собственность оставлена ​​в доверительном управлении для «детей», класс определен, и доверие действительно.Когда траст обозначается как «семья», действительность траста зависит от того, истолковывает ли суд этот термин как близких родственников, и в этом случае класс определен или все отношения. Если имеется в виду последнее, траст потерпит неудачу, потому что класс не определен. Если существует класс, который можно установить, автор может предоставить доверительному управляющему право выбирать бенефициаров из этого класса. Однако доверие, созданное в пользу любого лица, выбранного доверительным управляющим, не подлежит принудительному исполнению.

Если указание автора индивидуального бенефициара или класса бенефициаров настолько расплывчаты или неопределенны, что личность или группу не может быть определена с разумной ясностью, доверие потерпит неудачу.Бенефициары траста держат свои справедливые интересы как общие арендаторы, если только в трастовом документе не предусмотрено, что они должны владеть как совместные арендаторы. Например, трем бенефициарам принадлежит неразделенная треть правового титула на трастовую собственность. Если они возьмут в качестве общих арендаторов, то после их смерти их наследники унаследуют свои пропорциональные доли. Если, однако, автор указал в трастовом документе, что они будут брать его в качестве совместного арендатора, то в случае смерти одного из них два бенефициара разделят его долю.После смерти одного из двух оставшихся в живых одинокий выживший получит все преимущества траста.

Категории бенефициаров траста
Существуют два основных траста в отношении осуществления прав бенефициаров:

1. Бенефициары Bare Trust (так называемого простого траста) — это то место, куда бенефициар имеет право принять фактическое владение и контроль над Трастом и имеет право на доход и капитал. Попечители в этом случае действуют в соответствии с пожеланиями Бенефициаров.
2. Бенефициарами Экспресс траста являются трасты, в которых Доверительный управляющий получает дополнительные обязанности и полномочия, закрепленные в трастовом договоре. Экспресс-траст может быть либо трастом Inter Vivos, который является трастом, созданным при жизни доверителя, либо экспресс-трастом может быть завещательным трастом, который является трастом, учрежденным после смерти доверителя (так называемое завещание Доверять).

Что касается траста, существует два основных типа бенефициаров:
1.Фиксированные бенефициары, которые просто имеют фиксированное право на доход и капитал от лица, предоставляющего право.
2. Дискреционные бенефициары, которым попечители обладают дискреционными полномочиями и полномочиями по принятию решений в отношении прав.

Корона
Согласно законам Англии суверен может быть cestui que trust, и аналогично в Индии правительство может быть бенефициаром.

Нерожденный ребенок
Нерожденный ребенок не может считаться «лицом, способным владеть имуществом» в значении этого раздела и, следовательно, не может быть бенефициаром.

Corporation
В Англии земельный фонд не может быть ограничен корпорацией без «лицензии от короны». Но поскольку законы Мортмэйна не распространяются на Индию, корпорация в Индии может быть трастом censui que.

Инопланетянин
Инопланетянин также может быть cestui que trust.

Поселенец и его жена
Доверительный фонд был создан в пользу поселенца и его жены. После доверительного управления брак был расторгнут, и жена снова вышла замуж. Это заключалось в том, что жена лишилась льгот по доверительному управлению.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Из приведенного выше обсуждения доктрины и различных прецедентных законов очевидно, что государство является не владельцем природных ресурсов в стране, а попечителем, который поддерживает фидуциарные отношения с людьми. Ожидается, что, приняв эту задачу, правительство будет лояльно к интересам своих граждан и будет выполнять свой долг с учетом интересов граждан и привлекать их к процессу принятия решений, касающихся управления природными ресурсами в стране.Закон об индийских трастах 1882 года регулирует все вопросы, связанные с трастами, попечителями и бенефициарами. Согласно разделу 10 Закона об индийских трастах 1882 года, «каждое лицо, способное владеть собственностью, может быть попечителем; но если траст предполагает свободу усмотрения, он не может его исполнить, если он не компетентен заключать договор ». Таким образом, доверительный управляющий занимает фидуциарную позицию.

И в соответствии с разделом 9 Закона о доверительном управлении Индии 1886 г. «Каждое лицо, способное владеть собственностью, может быть бенефициаром.Таким образом, бенефициар может быть несовершеннолетним или страдающим психическим расстройством (на самом деле многие трасты создаются специально для лиц с такими юридическими недостатками). Также возможно иметь трасты для нерожденных детей, хотя трасты должны переходить в течение применимого бессрочного периода. Таким образом, после глубокого изучения концепции стало ясно, что доверенным лицом может быть любой, кто может физически вступить во владение или получить юридическое право собственности. И количество доверенных лиц, занимающих должность в одном трасте, не ограничено
*************************
# Kalandar Batcha Sahib v.Jailani Saib AIR 1930 Mad 554.
# Хурсаиди Бегум против государственного секретаря, 5 Pat 539.
# Комментарии Бича к Закону о трастах и ​​попечителях. Том I, глава III, стр. 30 (1897 г.).
# Доступно по адресу http://www.encyclopedia.com/topic/trust.aspx, посетил 5 июля 2011 г.
# In Re Tempest, (L.R.1 Ch.487), 31,1431.
# Доступно на http://law.jrank.org/pages/10920/Trust-Private-Trusts.html, посещено 6 июля 2011 г.
# Доступно на http://legal-dictionary.thefreedictionary.com/trust, посещено на 6 июля 2011 г.
# Salomon против Salomon & Co Ltd [1897] AC 2
# Г-жа Бача Ф. Гуздар против комиссара Государственной торговой корпорации Индии по подоходному налогу против коммерческого налогового инспектора 1955 AIR 740, 1955 SCR (1) 876. и Tata Engineering and Locomotive Co. Ltd. против штата Бихар, 1965 AIR 40, 1964 SCR (6) 885
# Доступно на http://statutelaw.blogspot.com/2011/03/53-company-can-be- trustee.html посещено 6 июля 2011 г.
# Доступно по адресу http://www.encyclopedia.com/topic/trust.aspx посещено 6 июля 2011 г.
# S.K. Савария, Комментарии к Закону о трастах в Индии, (Дели: издательство Universal Law), 2009 г., стр. 217
# там же.
# Byreddi Narracca v.Chinna Narayana Reddi, ILR 6 Mad 331.
# MAulvi Saadat Husain v. Mohammed Haider, AIR 1937 Oudh 103.
# Ramanathan Chettiar v. Kanta Kasabapathy Chettiar, 94 IC 955.
# Krishan. Садашива Тавкер, 99 IC 713.
# Ашидбхай против Абдуллы, 31 Бом 271.
# Количерия Сешачарлу против Видвана Рамануджачарулу, AIR 1937 Mad 789.
# S.К. Савария, Комментарии к Закону о трастах в Индии, (Дели: издательство Universal Law), 2009 г., стр.219.
# Правило против бессрочного права (Раздел 114 Закона о наследовании индейцев) — Никакое завещание не является действительным, в соответствии с которым передача завещанной вещи может быть отложена сверх срока жизни одного или нескольких лиц, живущих на момент смерти наследодателя, и меньшинства из некоторых лиц, которые должны находиться в существование по истечении этого срока, и кому, если он достигнет совершеннолетия, завещанная вещь будет принадлежать.
# человек, родившийся в другой стране, является иностранцем
# Доступно по адресу http: // www.encyclopedia.com/topic/trust.aspx посетил 16 июля 2011 г.
# Юридический термин, относящийся к передаче или подарку, сделанному при жизни, в отличие от передачи по завещанию.
# сторона, которая передает право собственности на недвижимость другому лицу.
# Доступно по адресу http://www.ultratrust.com/beneficiary-of-trust.html, посетил 16 июля 2011 г.
# сторона, которая передает право собственности на недвижимость другому лицу.
# Доступно на http://www.ultratrust.com/beneficiary-of-trust.html посещено 26 июля 2011 г.
# Lewin, 12th Edn p.45.
# Мэр Лиона против Ост-Индской компании, 1 МВД 175.
# Т.С. Хорнби против E.T. Фермер, AIR 1960 Cal 36.

С автором можно связаться по адресу: [email protected]

Номер ISBN: 978-81-928510-1-3
Распечатать эту статью

Автор биографии: Суджай Диксит, бакалавр права (с отличием в корпоративном праве), Институт права, Университет Нирма

Электронная почта: [email protected]

Веб-сайт: http: // www.

Просмотры: 108232

Комментарии:

Д-р З. Надим : Уважаемый сэр, Мы хотели бы создать благотворительный фонд с членами семьи, поскольку попечителей, за помощь психически больным оч. Некоторые из членов семьи проживают за границей, но не достигли 20-летнего возраста, учатся в колледже. В основном они хотят помочь в организационных вопросах, а не финансовый. Все они имеют заграничные паспорта с заграничными Гражданство Индии.Могут ли они быть назначены попечителями? Большое спасибо за Ваш добрый ответ

Ананд : Может ли несовершеннолетний быть попечителем и подписывать договор, как открытие банковского счета в качестве одного из попечителей

Можете ли вы занять деньги в трасте?

Траст — это юридическое лицо, состоящее из донора / учредителя, доверенных лиц и бенефициаров. Учредитель владеет активами (но не владеет ими) в интересах бенефициаров траста.

Бенефициар траста имеет право на получение выгоды по доверительному соглашению от переданных или дискреционных прав, определенных в трастовом договоре.Бенефициарами траста обычно являются физические лица, но также могут быть юридические лица, такие как компания. Все трасты должны иметь установленных бенефициаров.

В общем, траст используется для резервирования активов, включая деньги, в пользу другого лица, которое является бенефициаром. Для защиты интересов бенефициара назначается доверительный управляющий для управления трастом.

В трастовом договоре может быть указано, что траст может предоставлять ссуды бенефициарам. Если в документе конкретно не указано, что ссуды разрешены, доверительный управляющий не может предоставлять ссуды из активов траста.Если ссуды разрешены, доверительный управляющий должен следовать формальным процедурам для выдачи ссуды, точно так же, как он / она делал бы это для регулярного распределения и использовать любые документы, необходимые для вступления ссуды в силу.

Кроме того, доверительный управляющий не обязан предоставлять ссуду просто потому, что ее просит бенефициар. Доверительный управляющий должен будет проверить платежеспособность бенефициара, как это сделал бы банк, предоставляющий ссуду, и доверительный управляющий может отклонить запрос о ссуде. Если доверительный управляющий также является бенефициаром, они все равно не должны ссужать деньги в трасте, даже если договор разрешает ссуды.Они являются доверенными лицами траста, и предоставление займа может создать конфликт интересов.

В некоторых случаях бенефициар, нуждающийся в ссуде, может получить ссуду у траста. Разрешено ли это, какие условия могут применяться и как это должно быть одобрено и задокументировано попечителями, зависит от правил, установленных при создании траста.

Попечители обычно должны принимать разумные с финансовой точки зрения решения от имени траста. Они несут юридическую обязанность управлять активами строго в соответствии с условиями траста исключительно в интересах бенефициаров траста.

Таким образом, это может помешать им предоставить ссуду бенефициару, который вряд ли сможет выплатить ссуду, или ссуду без минимальной суммы процентов или залога (имущество или другие активы, которые заемщик предлагает кредитору для обеспечения ссуды. ). Это может иметь место, если имеется несколько бенефициаров, на некоторых из которых может негативно повлиять предоставление необоснованной ссуды одному из них.

Другие вопросы, которые могут у вас возникнуть:

Бывший генеральный директор Zappos умер без завещания, сообщается в отчетах.Почему это плохая идея

Тони Хси, бывший генеральный директор Zappos.com

Bloomberg | Bloomberg | Getty Images

Согласно опубликованным сообщениям, бывший генеральный директор Zappos Тони Хси, скончавшийся на прошлой неделе в результате травм, полученных в результате пожара в доме, не оставил после себя завещания.

Се, который в августе уволился из онлайн-магазина обуви и одежды, пострадал от осложнений от вдыхания дыма 27 ноября после того, как его спасли от пожара в доме в Коннектикуте 18 ноября, сообщают сообщения. Ему было 46 лет.

Се оставил после себя поместье стоимостью около 840 миллионов долларов. Без завещания или плана по наследству может быть сложно определить, кто и что должен получить, и было ли это предпочтение. Его семья попросила судью назначить отца и брата Се специальными управляющими его имением.

Хотя вы можете предположить, что имущественное планирование применимо только к богатым людям, это не так. Имущество относится только к тому, что у вас есть: финансовые счета, недвижимость и имущество.

Составление плана для этих активов помогает гарантировать, что после вашей смерти ваши желания будут выполнены и что семейные ссоры не перерастут в разрушенные отношения.

Другими словами, это отчасти для облегчения жизни ваших близких в и без того трудное время. А поскольку смертельный коронавирус все еще бушует (в среду в США было зафиксировано рекордное число госпитализаций в 100000 человек), это важнее, чем когда-либо.

Вот что еще вам следует учесть, если вы хотите подготовиться.

Завещание и его ограничения

Завещание — это документ, который позволяет вам сообщить, кто и что получит после вашей смерти. Вы можете указать как хотите (вы оставляете определенную семейную реликвию конкретному человеку) или оставить ее более общей (вы хотите, чтобы ваш оставшийся в живых супруг получил все).

Если вы уйдете из жизни без одного из них — это называется умирающим без завещания — суд штата обычно решает, кому достанутся ваши активы и, если у вас есть дети, кто будет заботиться о них.

«В любой юрисдикции, если нет действующего завещания, активы перейдут к вашим наследникам по закону, которые могут быть или не быть теми, кого вы бы предусмотрели в завещании», — сказала Саманта Вейрауч Дэвис, поместье. поверенный по планированию и директор юридической фирмы Hall Estill в Талсе, штат Оклахома.

Тем не менее, некоторые активы передаются вне завещания, в том числе планы 401 (k), индивидуальные пенсионные счета и полисы страхования жизни.

Это означает, что лицо, указанное в качестве бенефициара на этих счетах, обычно получит деньги независимо от того, что сказано в вашей воле. Имейте в виду, что планы 401 (k) требуют, чтобы ваш нынешний супруг был бенефициаром, если они не договорились об ином.

Бенефициары обычных банковских счетов также могут быть указаны в форме выплаты в случае смерти, которую может предоставить ваш банк.

Если бенефициар не указан в этих статьях, не завещающих завещание, или это лицо уже скончалось (и в списке нет условного бенефициара), активы автоматически переходят на завещание.Это процесс, при котором весь ваш долг выплачивается, а оставшиеся активы распределяются между наследниками. Это может длиться от нескольких месяцев до года и более, в зависимости от законов штата и сложности вашего поместья.

Если у вас есть дом, обязательно выясните, как он должен называться, чтобы гарантировать, что он попадает к человеку (или людям), которого вы намереваетесь, потому что применимые законы могут отличаться от штата к штату. Более того, когда дело доходит до названия дома, могут быть другие соображения, в том числе защита от потенциальных кредиторов или по налоговым причинам при продаже дома.

Назначение ответственного лица

В рамках процесса составления завещания вам необходимо выбрать исполнителя вашей воли (иногда называемого личным представителем).

Эксперты считают, что это может оказаться серьезной задачей. Такие вещи, как ликвидация счетов, обеспечение передачи ваших активов надлежащим бенефициарам, оплата любых невыплаченных долгов (то есть налогов, причитающихся IRS) и даже продажа вашего дома могут входить в обязанности исполнителя.

Другими словами, то, что вы знаете своего лучшего друга еще с начальной школы, не означает, что им придется справиться с задачей быть исполнителем.

Где получить завещание

Чтобы подготовить завещание, вы можете обратиться к поверенному по имущественному планированию в вашем районе, чтобы убедиться, что вы знакомы с законами штата, или воспользуйтесь онлайн-вариантом. Однако имейте в виду, что не все альтернативы в Интернете обязательно будут отражать особенности законодательства вашего штата.

«В таком случае есть риск, — сказал Дэвис. «Эти формы или программное обеспечение могут не соответствовать вашему местному законодательству, поэтому обратите внимание на мелкий шрифт».

Акции | Getty Images

Если онлайн-вариант окажется подходящим для вашей ситуации, вы можете найти форму для бесплатной загрузки.Варианты составления программных завещаний могут стоить около 60 долларов и более, в зависимости от того, что еще включено. Составление имущественного плана с поверенным может стоить от нескольких сотен долларов до более чем 1000 долларов, в зависимости от сложности вашей ситуации.

Кроме того, вам необходимо иметь свидетеля и / или нотариуса, подписать его и сделать документ официальным, в зависимости от штата, в котором вы живете. Веб-сайт Американского колледжа доверительного управления и управления недвижимостью предлагает руководство по законам и условиям в каждом штате, если личные встречи не разрешены из-за пандемии.

Прочие ключевые документы

Как правило, имущественное планирование также включает подготовку нескольких других юридических документов. Это включает в себя предварительное распоряжение о медицинском обслуживании, также известное как завещание о проживании.

В этом документе изложены ваши пожелания на случай потери трудоспособности в результате болезни или травмы.

Допустим, вы находитесь на аппарате жизнеобеспечения. Вместо того, чтобы близкий человек принимал мучительное решение, прекратить ли все меры по спасению жизни, ваши пожелания будут указаны в юридической записи.

Также стоит оформить доверенности.Если вы станете недееспособным, люди, которым вы дадите доверенности, будут заниматься вашими медицинскими и финансовыми делами, если вы не можете.

Иногда мы видим людей, названных по именам, которые в дальнейшем не подходят для этой ответственности.

Саманта Вейрауч Дэвис

Поверенный по планированию недвижимости и директор компании Hall Estill

Часто лицо, на которое возложена эта ответственность, когда речь идет о вашем медицинском обслуживании, отличается от того, кого вы назвали бы для ведения финансовых дел.

Как и при выборе исполнителя, убедитесь, что кому бы вы ни передали финансовые бразды правления, он заслуживает доверия и умен.

«Я говорю своим клиентам, что действительно важно внимательно относиться к лицам, которых вы называете», — сказал Дэвис. «Вы хотите убедиться, что у них есть способности, набор навыков, время и желание принимать такие решения и делать такие вещи.

» Иногда мы видим людей, названных по именам, которые в будущем не очень подходят для ответственности , — сказала она.

Составьте общий список

Хотя может быть трудно представить вашу собственную смерть, представьте, что ваша семья должна искать в ящиках ваше первоначальное завещание, документы, касающиеся ваших банковских счетов и других активов, и, возможно, даже ваши ИНН.

По мнению экспертов, лучший способ избежать принуждения их к решению этой задачи помимо траура — это оставить систематизированный список информации, которая понадобится исполнителю завещания для урегулирования вашего имущества. Убедитесь, что в нем есть пароли, чтобы можно было получить доступ к вашим учетным записям в Интернете.

Рассмотрим траст

Если вы хотите, чтобы ваши дети получали деньги, но не хотите давать молодым взрослым — или тем, кто склонен к неэффективному управлению деньгами — беспрепятственный доступ к внезапной неожиданной удаче, вы можете создать траст, который станет бенефициаром конкретного актива.

Траст хранит активы от имени вашего бенефициара или бенефициаров и является юридическим лицом, указанным в документах, создающих его. Если вы пойдете по этому пути, активы перейдут в траст, а не напрямую вашим наследникам. Они могут получить деньги только в соответствии с тем, как (или когда) вы указали в трастовых документах.

По данным LegalZoom.com, средняя стоимость открытия траста с использованием поверенного колеблется от 1000 до 1500 долларов для физического лица и от 1200 до 1500 долларов для пары.Выполнение этого самостоятельно с помощью онлайн-программного обеспечения может стоить как минимум несколько сотен долларов.

No related posts.