Возврат 13 процентов: Возврат 13 процентов от покупки квартиры

Содержание

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:
  1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
  2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
  3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
  4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.
Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать. 

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 127287, г. Москва, ул. 2-я Хуторская, 38А, стр. 26, БЦ «Мирленд». В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Справка для ФНС об оплате медицинских услуг ИНВИТРО

Информация о порядке предоставления справок об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации


В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в размере суммы, уплаченной им в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством РФ), с учетом ограничения по сумме, установленного пунктом 2 статьи 219 Налогового кодекса РФ. 

Право на применение социального налогового вычета, предусмотренного подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ, имеют все плательщики НДФЛ- получатели доходов, облагаемых по ставке 13%.

Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ выдаётся по требованию налогоплательщика, производившего оплату медицинских услуг, и оформляется бесплатно. Справка оформляется в соответствии с Приказом Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001.

Для получения справки необходимо предоставить документы, подтверждающие произведенные расходы (кассовые чеки, банковские выписки, квитанции, бланки строгой отчетности), и сообщить ФИО налогоплательщика, ИНН налогоплательщика (при его наличии). Срок подготовки справки – до 25 рабочих дней.

Если медицинские услуги оплачены налогоплательщиком для супруга (супруги), родителей или детей, необходимо дополнительно предоставить сведения о ФИО лица, которому были оказаны медицинские услуги, и степени родства с налогоплательщиком. В справке сведения указываются со слов налогоплательщика. В налоговый орган подается копия документа, подтверждающего степень родства (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке), налоговый орган вправе запросить оригинал документа.

Порядок оформления справки уточняйте у администраторов Медицинских офисов и по телефонам справочно-информационной службы 8 (495) 363-0-363 (для звонков из Москвы), 8 (800) 200-363-0 (для звонков из регионов, звонок по России бесплатный).

Внимание! Уважаемые пациенты! Справка установленного образца выдается только при наличии документов, подтверждающих произведённые расходы. Обращаем Ваше внимание, утерянные, выцветшие кассовые чеки не восстанавливаются.

Что делать, если не приходит налоговый вычет

Налоговый вычет можно получить на лечение, обучение, пенсионное и медицинское страхование, на детей и т.д. Иногда это значительная сумма, и ждать её долго не хочется. Как ускорить получение вычета и что делать, если сроки истекли, а денег нет, расскажем в статье.

Как подать документы, чтобы получить деньги быстро

Есть два способа подачи документов для получения вычета: обратиться в ближайшую налоговую инспекцию или направить электронное заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog. ru. Если решили делать всё по старинке и идти в отделение ФНС, будьте готовы ждать вычета год и даже дольше. Более быстрый способ – второй, то есть электронный.

Во-первых, нет риска утери бумаг. В случае с бумажными документами есть вероятность, что сотрудник налоговой потеряет какой-то из них. И из-за этого начисление вычета затянется. Если утерян оригинал справки, её придётся получать вновь, а это тоже занимает время. При этом чтобы подать на вычет через сайт, пользователь загружает сканы, вероятность утери которых гораздо ниже.

Во-вторых, при загрузке бумаг через интернет они поступают в общую базу ФНС, к ним имеют доступ в любом отделении. Если же вы отнесли документы в конкретную инспекцию, то при смене места жительства придётся изымать оттуда бумаги и перенаправлять в другую ИФНС. На это тоже тратится время. С личным кабинетом переезд не страшен. К кабинету автоматически привяжут новое отделение ФНС, и инспекторы увидят необходимые сканы документов.  

Ещё один плюс электронной подачи документов – отсутствие бумажных выписок. Их выдают, если подавать заявление через налоговую инспекцию. Выписка подтверждает, что специалист ФНС принял документы. Если налогоплательщик потеряет её, доказать факт передачи будет сложно. Не исключено, что собирать бумаги заставят заново.

Кроме того, статус электронного заявления легко отследить. Чего не скажешь о бумажном. В течение долгих месяцев налоговая будет держать вас в неведении. Узнать о том, была ли камеральная проверка и одобрили ли вычет, можно только в самой инспекции. Ходить туда с вопросами придётся не один раз.

Когда можно подавать жалобу

У работников ФНС есть установленный законом дедлайн. Нужно знать этот срок, чтобы понимать, когда пора писать жалобу на просрочку выплаты вычета. Итак, согласно ч. 2 ст. 88 НК РФ, налоговая в течение 3 месяцев после получения заявления налогоплательщика проводит камеральную проверку (проверяют подлинность поданных бумаг и право заявителя на получение вычета). Далее в течение 5 дней сообщают о положительном или отрицательном решении. Если вычет одобрен, нужно написать заявление. В личном кабинете форма заявления автоматически появляется после камеральной проверки. После этого у налоговой есть ещё месяц на перечисление денег. В общей сложности получается 4 месяца с небольшим. Только если этот период прошёл, но деньги не перевели, стоит жаловаться.

Что делать, если деньги не перевели

В первую очередь проверьте, не возникло ли технических сложностей. Например, нет ли проблем на стороне банка. Возможно, карта заблокирована или вы ошиблись в реквизитах.

Если реквизиты верные, карта в порядке, но вычет не перечислен, простой способ узнать подробности – обратиться в налоговую. Задайте вопрос о статусе перевода сотруднику ближайшего отделения ФНС. Он подскажет причины просрочки и, возможно, сообщит примерные сроки получения вычета.

Если нет времени ждать в очередях, позвоните в отдел по погашению задолженностей отделения ФНС, к которому прикреплены. Будьте готовы к тому, что сотрудники загружены, и дозваниваться придётся долго. Инспектор проверит статус заявления и сообщит о возникших проблемах. Частые причины – затерявшийся документ и затянувшаяся камеральная проверка.

Ещё один способ – написать в инспекцию через личный кабинет налогоплательщика. Обращение рассматривают до 30 дней. В ответе должны указать причины задержки выплаты вычета.

Просрочки перечисления денег часто происходят по «логистической» причине: бумаги поданы в одном отделении, а сейчас налогоплательщик прикреплён к другому, при этом первое отделение тянет с отправкой документов. Всё, что смогут ответить в этом случае недовольному гражданину: пожалуйста, ждите. Сколько – непонятно. В таком случае пишите повторное обращение, которое снова будут рассматривать месяц. В течение этого срока отслеживайте статус заявления онлайн, если подавали бумаги в электронном виде, или периодически звоните в налоговую инспекцию.

Если результата от общения с налоговой нет, жалуйтесь в вышестоящие органы. Однако нужно понимать, что инстанция (например, Администрация президента или прокуратура) всё равно перенаправит жалобу в налоговую. И рассматривать обращение будут там. Но велик шанс, что дело пойдёт быстрее, поскольку отчитываться работникам ФНС придётся по более строгой форме.

Действенный вариант – прийти на личный приём к начальнику инспекции и настойчиво добиваться решения вопроса. Кроме того, можно обратиться непосредственно к инспектору отдела погашения задолженностей. На всякий случай возьмите с собой все документы. Возможно, о вашем вычете забыли из-за огромного потока заявлений. Но при личном обращении шанс, что бумаги найдут и подпишут в кратчайшие сроки, повышается. Готовьтесь к тому, что в очередях в инспекции можете провести целый день.

На какую компенсацию рассчитывать

Если налоговая просрочила перевод вычета, налогоплательщику обязаны выплатить проценты. Об этом сказано в ч. 10 ст. 78 НК РФ. Проценты начисляются за каждый день после истечения установленного законом срока. Процентная ставка равна ставке рефинансирования ЦБ. Напомним, что с 2016 года этот показатель приравнивается к ключевой ставке.

Получаем формулу:

Размер компенсации = сумма вычета x ключевая ставка ЦБ / 365 дней x количество дней просрочки.

Выводы

Первая рекомендация – подавать бумаги через личный кабинет налогоплательщика. Это быстрее и так удобнее отслеживать статус заявления.

Следите за сроками сами: прошло 4 месяца, а денег нет, значит можно тревожить налоговую. Обращайтесь сразу в отдел погашения задолженностей. Это наиболее быстрый способ узнать причину задержки.

Если сроки вышли, а вычет не перевели, пишите обращение на сайте ФНС или обращайтесь в инспекцию лично.

Последние изменения и управление рисками

Скидки по экспортному налогу относятся к возмещению налога на добавленную стоимость (НДС) и налога на потребление (СТ), фактически уплаченного предприятиями-экспортерами за экспортируемые товары в процессе производства и обращения. Хотя это важная торговая политика, широко применяемая в различных странах для продвижения экспорта, предприятия могут подвергаться определенным рискам и иметь недостатки при ее применении.

В этой статье мы расскажем вам о последних изменениях в китайском режиме скидок с экспортных пошлин и дадим свои предложения о том, как предотвращать риски и управлять ими на практике.

Китайская система скидок на экспортные пошлины: обзор

Китай начал применять политику возврата экспортных пошлин в апреле 1985 года, чтобы повысить конкурентоспособность страны на внешних рынках за счет устранения двойного налогообложения экспортируемых товаров. За последние 30 лет политика возврата экспортных пошлин претерпела множество серьезных реформ и изменений, некоторые из наиболее значительных из них обсуждаются ниже.

Корректировка ставки и размера скидки по экспортной пошлине

После вступления в ВТО Китай внес несколько изменений в льготы по экспортным налогам, включая общую корректировку льгот по экспортным налогам и расширение объема возмещения экспортных пошлин.

В соответствии с Циркуляром по политике в отношении НДС и потребительского налога для экспортных товаров и услуг (Caishui [2012] № 39), НДС не облагается производственными предприятиями, экспортирующими товары собственного производства или считающиеся товарами собственного производства и обеспечивающие переработку, ремонт и услуги замещающей рабочей силы.

НДС также освобождается для отдельных предприятий, перечисленных в проспекте, при экспорте товаров несамостоятельного производства. Соответствующий входящий НДС вычитается из суммы НДС, подлежащей уплате, а оставшаяся часть неуменьшенной части подлежит возмещению.Это значительно расширит объем льгот по экспортной пошлине.

Что касается ставок скидок по экспортной пошлине, то была установлена ​​дифференцированная система скидок по экспортной пошлине. В соответствии с Циркуляром о корректировке ставок скидок с экспортных налогов для некоторых продуктов (Caishui [2018] №123), начиная с 1 ноября 2018 года, ставка скидок с экспортных налогов была повышена на один процент до 16 процентов, 10 процентов и шесть процентов соответственно. Кроме того, уровень ставок скидки с экспортного налога был снижен с семи до пяти уровней, что упростило сбор налогов и управление ими.

В 2020 году, когда многие внешнеторговые предприятия столкнулись с серьезными проблемами в связи с пандемией COVID-19, Китай снова повысил ставки скидок на экспортные пошлины для определенных продуктов.

Согласно объявлению о повышении ставок скидки по экспортной пошлине для некоторых продуктов (Сообщение Государственной налоговой администрации от 2020 года No 15), начиная с 20 марта 2020 года, ставка скидки по экспортной пошлине будет увеличена до 13 процентов для 1084 товаров и до 9 процентов на 380 товаров.

После реализации этой политики, за исключением продуктов с высоким потреблением энергии, высоким уровнем загрязнения и высоким потреблением ресурсов, ставки скидок по экспортному налогу для всех экспортных продуктов такие же, как и применяемые ставки НДС, что означает нулевую ставку налога для всего экспорта. продукты были получены с некоторыми исключениями.

Упрощенный порядок декларирования скидок по экспортной пошлине

Наряду с постоянной корректировкой налоговой политики Китая, процедуры декларирования льгот по экспортным налогам были значительно упрощены и оптимизированы.

Раньше компании должны были вовремя декларировать возврат экспортного налога, иначе они не смогли бы ни воспользоваться скидками по экспортному налогу, ни, в качестве альтернативы, освобождением от НДС.

В отличие от этого, согласно Сообщению о вопросах, касающихся льготы (освобождения) от экспортного налога (Государственная налоговая администрация [2018] No.16), начиная с 1 мая 2018 г., хотя компании не могут пользоваться льготами по экспортному налогу на просроченные заявленные товары, они по-прежнему могут пользоваться освобождением от НДС.

Кроме того, предварительные декларации о скидке с экспортного налога и освобождении от НДС были отменены, а требование о том, что экспортные компании должны представлять налоговые декларации по НДС, импортные декларации, декларации о скидках с экспортных налогов, а также другие соответствующие документы и записи, было удалено. Он также отменил регистрацию нулевого значения для производственных предприятий, которая должна была подаваться в случае отсутствия бизнеса.

Упрощенные процедуры декларирования льгот по экспортным налогам повысили эффективность процесса проверки и утверждения, сделав льготы по экспортным налогам Китая более простыми и удобными.

Сокращение срока получения фонда скидок по экспортной пошлине

В соответствии с пересмотренным объявлением о введении пересмотренных мер по секретному администрированию предприятий, занимающихся возмещением (освобождением) экспортного налога (Сообщение Государственной налоговой администрации [2016] № 46), которое вступило в силу с 1 сентября 2016 года, максимальный срок рассмотрения экспортные скидки для компаний класса B и C (категории, признаваемые в зависимости от их размера, кредитоспособности, налоговой отчетности и т. д.) были сокращены до 10 дней и 15 дней, соответственно, с исходных 20 дней.

Кроме того, на исполнительном заседании Государственного совета премьер-министр Ли Кэцян заявил, что Китай еще больше сократит средний оборот возврата экспортной пошлины с 13 до 10 дней.

Возможные риски, связанные со скидкой по экспортной пошлине

Риски, вызванные частым изменением политики

Льготы по экспортной пошлине Китая в последние годы часто менялись в условиях меняющейся глобальной обстановки. Многим предприятиям трудно адаптироваться к изменениям в политике, и в результате это отрицательно повлияло на фактическое производство предприятий.

Например, срок подачи декларации о скидках по экспортному налогу был продлен, а частота декларирования уменьшена. С 2013 года частота декларирования была снижена до одной партии в месяц по сравнению с двумя предыдущими партиями в месяц. Учитывая такое развитие событий, если предприятие пропустит декларацию в течение одного месяца, вся проверка будет отложена до следующего месяца, что может повлиять на налоговое и финансовое управление предприятия.

Риск, связанный с неспособностью персонала, отвечающего за возврат экспортной пошлины

На практике, если персонал, отвечающий за управление льготами по экспортным налогам, не имеет глубокого понимания налоговой системы Китая, не обладает базовыми навыками налогового управления и не имеет элементарного чувства контроля рисков, они могут быть не в состоянии хранить и готовить достаточные документы, которые требуются для обработки скидок по экспортному налогу, или они могут подавать неверные квитанции в соответствующие бюро без каких-либо двойных проверок, что, как следствие, может привести к отсрочке возврата налогов на экспорт или к полному отказу от заявки. В результате компания понесет убытки.

Риск, вызванный лазейками в собственном руководстве компании

Система внутреннего контроля компании недостаточно продумана

Внутренний контроль важен для обеспечения беспрепятственного применения скидок по экспортным налогам и избежания ненужных рисков. Чтобы быть более конкретным, внутренний контроль в отношении льгот по экспортным налогам предполагает следующие цели:

  • Обеспечить подлинность экспортного бизнеса и соответствие операции;
  • Достоверное представление основной информации в налоговые органы;
  • Правильно применяйте соответствующие политики экспортных скидок;
  • Обеспечить полноту и стандартизацию документации по льготам по экспортным налогам;
  • Своевременное и точное декларирование скидок по экспортной пошлине;
  • Обеспечение правильности бухгалтерского учета скидок по экспортным налогам; и
  • Возьмите на себя инициативу сотрудничать с проверкой налоговых скидок на экспорт.

На практике система внутреннего контроля компании может быть несовершенной либо по соображениям экономической эффективности, либо потому, что ее руководство недооценивает значение системы внутреннего контроля. Пробелы в системе внутреннего контроля компании могут привести к ненужным упущениям или потерям для бизнеса с точки зрения того, смогут ли они успешно использовать политику льготных налоговых скидок на экспорт.

Например, система внутреннего контроля компании должна исследовать и проверять нормальную работу поставщика и создать стандартизированную систему мониторинга и проверки транспортных средств для упаковки и погрузки, чтобы гарантировать, что таможенная декларация и товары отправления соответствуют вывозимым товарам и товарам, перечисленным в упаковочный лист и убедитесь, что получение и оплата иностранной валюты на предприятии совпадают с транзакциями.Если система внутреннего контроля компании этого не делает, подлинность экспортных предприятий не может быть гарантирована, что может повлиять на кредитоспособность компании при применении льгот по экспортному налогу.

Базовая структура компании, касающаяся возмещения экспортного налога, недостаточно прочна

В Китае многие предприятия, как правило, направляют большую часть своих ресурсов на производство, что может способствовать развитию экономического бизнеса, и недооценивают важность налогового управления. Это может привести к ситуации, когда компания не сможет сохранить фактические подтверждающие данные, которые могут потребоваться для возврата экспортного налога, такие как код продукта, источник происхождения, количество продукта и т. Д.По всей видимости, это повлияет на успешность применения льгот по экспортной пошлине.

Предложения по усилению управления рисками возврата экспортных налогов

Обратите больше внимания на обновления нормативных документов

Предприятиям предлагается принимать более активные меры по сканированию и мониторингу обновлений нормативных требований в отношении скидок с экспортных налогов. Предприятию рекомендуется разработать список веб-сайтов, на которых публикуются обновленные нормативные документы по скидкам с экспортных налогов, регулярно посещать эти веб-сайты и надлежащим образом архивировать обновления в установленном формате для упрощения отслеживания. Если предприятие считает, что управление этим сканированием изнутри слишком обременительно, оно может выбрать услуги профессиональной сторонней фирмы, что сэкономит компании больше времени для основной деятельности.

После отслеживания обновлений соответствующим сотрудникам предприятий предлагается внимательно изучить изменения и сформировать полное представление о регулировании и его последствиях. Только так предприятие сможет должным образом осуществить предусмотренные изменения на практике.

Кроме того, предприятиям предлагается без промедления вносить соответствующие изменения на основе всестороннего рассмотрения существующей системы и новой политики, чтобы снизить потенциальные риски экспортной пошлины, вызванные изменениями политики.

Создание надежной системы управления налоговыми льготами

Предприятиям предлагается обратить особое внимание на работу по возврату основного налога со скидок. Хотя основная налоговая работа относительно проста, она имеет строгие требования к деталям, что требует от практикующих специалистов скрупулезно управлять заполнением данных, информацией о товарах, количеством товаров и т. Д.Путем тщательного контроля и проверки можно в значительной степени избежать задержки или постоянного пересмотра декларации о скидках на экспортные пошлины.

Повышение квалификации соответствующих ответственных сотрудников

Предприятию предлагается повышать квалификацию и знания налогового персонала путем организации постоянных очных и своевременных тренингов. Соответственно, сотрудники, отвечающие за скидки по экспортной пошлине, могут понять и освоить актуальные требования процесса декларирования скидок по экспортной пошлине и повысить эффективность скидок предприятия по экспортной пошлине.

На практике сотрудники, отвечающие за управление льготами по экспортным налогам, должны обладать финансовыми знаниями и острым пониманием финансового бизнеса предприятия, а также обладать межотраслевыми профессиональными знаниями и чувствительностью к изменчивым положениям о льготах по экспортным налогам. Таким образом, обучение должно быть всесторонним, а не ограничиваться только налоговой информацией. Они также должны быть в состоянии разработать единый стандарт управления рисками при возмещении экспортных налогов и успешно внедрить его в повседневную деятельность.

Сводка

Управление скидкой на экспортную пошлину — важная тема как для внешнеторговых предприятий, так и для национальной экономической системы Китая. Тем не менее, это влечет за собой потенциальные риски и финансовые потери для предприятий, если их налоговые скидки на экспорт управляются ненадлежащим образом, либо из-за неспособности ответственного персонала, либо из-за несовершенных институтов компании.

Только внимательно следя за обновлениями нормативных требований в режиме, внимательно изучая изменения, постоянно проводя надлежащее обучение своих ответственных сотрудников и активно улучшая систему внутреннего контроля компании, предприятие может в максимальной степени эффективно снизить риск возврата экспортных налогов. , обеспечить надлежащую финансовую выгоду предприятия и избежать ненужных финансовых потерь.


О нас

China Briefing написано и произведено Dezan Shira & Associates. Эта практика помогает иностранным инвесторам в Китае и делает это с 1992 года через офисы в Пекине, Тяньцзине, Даляне, Циндао, Шанхае, Ханчжоу, Нинбо, Сучжоу, Гуанчжоу, Дунгуане, Чжуншане, Шэньчжэне и Гонконге. Пожалуйста, свяжитесь с фирмой для получения помощи в Китае по адресу [email protected]

Dezan Shira & Associates имеет офисы во Вьетнаме, Индонезии, Сингапуре, США, Германии, Италии, Индии и России, в дополнение к нашим торговым исследовательским центрам в рамках инициативы «Один пояс, один путь». У нас также есть партнерские фирмы, помогающие иностранным инвесторам на Филиппинах, в Малайзии, Таиланде, Бангладеш.

Почти 8 из 10 подателей налоговых деклараций в США получают возмещение налогов

Несмотря на то, что специалисты по финансовому планированию советуют не переплачивать государству в течение года, почти 8 из 10 налогоплательщиков в конечном итоге получают возмещение.

Несмотря на то, что люди ненавидят платить налоги, они любят свои возмещения.

Ежегодно почти восемь из 10 единиц.Податели налоговой декларации S. получают возмещение федерального налога. Средняя сумма, выплаченная за последние несколько лет, составляла примерно 2800 долларов, согласно последним данным IRS .

Кто получает эти возмещения, зависит от группы дохода. В то время как 84% из тех, кто заработал менее 50 000 долларов, получили возмещение в 2012 году, только 34% из тех, кто заработал более 200 000 долларов, сделали это, согласно анализу данных IRS H&R Block. Но их средний возврат — 12 611 долларов — более чем в шесть раз превышает средний размер 2086 долларов, который получили люди с самым низким доходом.

Конечно, любой специалист по финансовому планированию скажет вам, что возмещение — это не что иное, как беспроцентная ссуда правительству, и что налоговым декларантам было бы лучше, если бы в течение года у них были деньги для инвестирования или погашения. долг.

Но страх, как правило, является более сильным мотиватором.

«Многие люди хотят убедиться, что они не должны денег IRS, — сказала Кэтрин Пикеринг, исполнительный директор налогового института H&R Block. Поэтому они ошибаются в том, что слишком много удерживают из своей зарплаты.

Другая важная причина, по которой так много людей получают возмещение: налоговых льгот.

Для лиц, подающих документы с низким доходом, большая часть возмещения происходит за счет налогового кредита на заработанный доход, который они могут требовать, пока они работают. EITC — это программа борьбы с бедностью, разработанная для поощрения и вознаграждения за труд, и она в первую очередь приносит пользу работникам, у которых есть дети.

Связано: возврат налога может быть отложен

Для тех, кто выше по шкале доходов, действия, которые они предпринимают в течение года, могут дать им право на дополнительные налоговые льготы и настроить их на возврат — независимо от того, купят ли они дом, переедут в штат или город с высокими налогами , увеличьте свои благотворительные взносы или сделайте свой дом более энергоэффективным.

Итак, что налогоплательщики делают со всеми этими деньгами на возврат? В прошлом году двумя наиболее распространенными вещами, которые делали люди, были оплата счетов и покупка дорогостоящих товаров — например, покупка машины или оплата отпуска, — сказал Пикеринг. Небольшой процент использовал свои возмещения для погашения ипотеки или другого жилищного кредита.

Заметно отсутствует в списках большинства получателей возмещения: использование денег для увеличения своих сбережений, сказала она.

Обычно IRS довольно быстро сокращает чеки на возмещение.Но в этом году из-за сокращения бюджета комиссар IRS Джон Коскинен предупредил, что их выдача может быть отложена.

Поделитесь своей историей: Ожидаете ли вы повышения в 2015 году?

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 13 января 2015 г .: 20:13 по восточноевропейскому времени

IRS: Семьи, получающие в августе выплаты по налоговым льготам на детей; малообеспеченным семьям еще пора зарегистрироваться

IR-2021-169, 13 августа 2021 г.

ВАШИНГТОН — Налоговая служба и министерство финансов объявили сегодня, что миллионы американских семей теперь получают авансовый платеж по детскому налоговому кредиту (CTC) за август, поскольку прямые депозиты начинают проводиться на банковских счетах, а чеки поступают в почтовые ящики.

Эта вторая партия ежемесячных авансовых платежей на сумму около 15 миллиардов долларов поступает сегодня примерно в 36 миллионов семей по всей стране. Большая часть будет выпущена путем прямого депозита.

Согласно Американскому плану спасения, большинство соответствующих критериям семей получили первый платеж 15 июля, и выплаты будут продолжаться каждый месяц до конца 2021 года. Для этих семей каждый платеж составляет до 300 долларов в месяц на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и старше. до 250 долларов в месяц на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.

Помимо платежей 15 июля и 13 августа, даты платежей — 15 сентября, 15 октября, 15 ноября и 15 декабря.

Подробная информация об этих платежах:

  • Семьи будут видеть прямые депозитные платежи на своих счетах, начиная с сегодняшнего дня, 13 августа. Как и первые платежи, подавляющее большинство семей будут получать эти платежи прямым депозитом.
  • IRS хочет предупредить некоторых получателей, которые получили прямые депозиты в июле, о том, что они получат августовские платежи по почте.Из-за проблемы, которая, как ожидается, будет решена с помощью сентябрьских платежей, процент этих получателей — менее 15% — которые получили платежи прямым переводом в июле, получат по почте бумажные чеки для оплаты в августе. Для пострадавших не требуется никаких дополнительных действий для выплаты сентябрьского платежа путем прямого депозита. Семьи могут посетить портал обновленных данных о детских налоговых льготах, чтобы узнать, получают ли они прямой депозит или бумажный чек в этом месяце.
  • Для тех, кто получает платежи бумажными чеками, не забудьте предоставить дополнительное время для доставки по почте до конца августа.Те, кто желает получать будущие платежи путем прямого депозита, могут внести это изменение с помощью портала обновления детских налоговых кредитов, доступного только на IRS. gov. Чтобы получить доступ к порталу или получить новое пошаговое руководство по его использованию, посетите IRS.gov/childtaxcredit2021. Изменение внесено к 23:59. ET 30 августа будет применяться, начиная с сентябрьского платежа.
  • выплаты пошли семьям, имеющим на это право, которые подали налоговую декларацию за 2019 или 2020 год. Возвраты, обработанные до 2 августа, отражаются в этих платежах.Сюда входят люди, которые обычно не подают декларацию, но в течение 2020 года успешно зарегистрировались для участия в платежах за экономический эффект с помощью инструмента IRS Non-Filers на IRS.gov или в 2021 году успешно использовали инструмент регистрации Non-filer для продвижения CTC, также доступный только на IRS.gov.
  • Платежи автоматические. Помимо подачи налоговой декларации, включая упрощенную декларацию из Инструмента регистрации лиц, не подающих документы, семьям не нужно ничего делать, если они имеют право на получение ежемесячных платежей. Инструмент для регистрации не-файловых компаний доступен до 15 октября 2021 года.
  • Семьи, не получившие июльский платеж и получающие первый ежемесячный платеж в августе, все равно получат полную сумму аванса за год. Это означает, что общий платеж будет распределен на пять месяцев, а не на шесть, в результате чего каждый ежемесячный платеж будет больше. Для этих семей каждый платеж составляет до 360 долларов в месяц на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и до 300 долларов в месяц на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.
  • Кроме того, IRS исправляет проблему, касающуюся авансовых выплат CTC для семей, в которых родитель (и) имеет индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), а соответствующие дети имеют номер социального страхования.Те семьи, которые не получили июльскую выплату, в августе получают ежемесячную выплату, которая также включает часть июльской выплаты. Оставшуюся часть июльского платежа они получат в конце августа.

Семьи с низким доходом все еще могут записаться

Для малообеспеченных семей еще не поздно подписаться на авансовые выплаты CTC. IRS призвало всех, кто обычно не обязан подавать налоговую декларацию, изучить инструменты, доступные на IRS.gov. Эти инструменты могут помочь определить право на получение авансового CTC или помочь людям подать упрощенную налоговую декларацию, чтобы подписаться на эти платежи, а также на выплаты экономического воздействия и возвратный кредит на восстановление.Люди могут получать эти льготы, даже если они не работают и даже не получают дохода.

IRS продолжает повышать осведомленность о расширенной налоговой льготе на детей. IRS призывает партнеров и общественные группы обмениваться информацией и использовать доступные онлайн-инструменты и наборы инструментов, чтобы помочь лицам, не подающим документы, семьям с низким доходом и другим недостаточно обслуживаемым группам подписаться на получение авансовых налоговых льгот на детей, а также платежей за экономический эффект. Люди могут проверить свое право на получение авансовых платежей с помощью нового помощника по определению права на получение детского налогового кредита.

Семьи могут прекратить выплаты в любое время

Семьи могут прекратить выплаты в любое время, даже после того, как выплаты начнутся. Они делают это с помощью функции отмены регистрации на портале обновления детских налоговых льгот. Соответствующие критериям семьи, которые сделают этот выбор, все равно получат оставшуюся часть своего детского налогового кредита в виде единовременной суммы, когда они подадут свою федеральную налоговую декларацию за 2021 год в следующем году. Чтобы остановить все платежи, начиная с сентября и до конца 2021 года, они должны отказаться от регистрации до 23:59. ET 30 августа 2021 года.

Для супружеских пар каждый супруг должен отказаться от регистрации отдельно. Если каждый из них решит отказаться от участия, они не будут получать ежемесячные выплаты. Если только один из супругов откажется от регистрации, они все равно будут получать ежемесячные выплаты, но они будут в два раза меньше обычной суммы.

Функция отмены регистрации также может быть полезна для любой семьи, которая больше не имеет права на получение CTC или считает, что она не будет соответствовать требованиям, когда они подадут декларацию за 2021 год. Это может произойти, если, например, кто-то другой, например бывший супруг или другой член семьи, имеет право требовать своего ребенка или детей в качестве иждивенцев в 2021 году.

Ссылки на эти инструменты, пошаговое руководство по использованию инструмента регистрации нефилеров, ответы на часто задаваемые вопросы и другие полезные ресурсы доступны на специальной авансовой странице CTC 2021 налогового агентства. Это на IRS.gov/childtaxcredit2021.

13,9 миллиона американцев получат проценты по возврату налогов IRS; налогооблагаемые платежи в среднем 18 $

IR-2020-183, 18 августа 2020 г.

ВАШИНГТОН — На этой неделе казначейство и налоговая служба отправят процентные платежи примерно 13.9 миллионов индивидуальных налогоплательщиков, которые своевременно подали федеральные налоговые декларации за 2019 год и получают возмещение.

Выплата процентов, в среднем около 18 долларов США, будет выплачиваться индивидуальным налогоплательщикам, которые подали декларацию за 2019 год к крайнему сроку 15 июля этого года и либо получили возмещение в течение последних трех месяцев, либо получат возмещение. Большинство выплат по процентам будет производиться отдельно от налоговых возвратов.

В большинстве случаев налогоплательщики, получившие возмещение путем прямого депозита, получают свои проценты напрямую на тот же счет.Около 12 миллионов из этих платежей будут переведены напрямую.

Все остальные получат чек. Отметка на чеке — «INT Amount» — идентифицирует его как выплату процентов по возврату и укажет сумму процентов.

По закону, эти процентные платежи подлежат налогообложению, и налогоплательщики, которые их получают, должны указать проценты в федеральной налоговой декларации за 2020 год, которую они подадут в следующем году. В январе 2021 года IRS отправит форму 1099-INT всем, кто получит проценты на общую сумму не менее 10 долларов.

Это положение отличается от давнего правила 45 дней, которое обычно требует, чтобы IRS добавляло проценты к возмещению по своевременно поданным претензиям на возмещение, выданным более чем через 45 дней после установленной даты возврата.

Вместо этого дата 15 июля этого года, связанная с COVID-19, считается переносом крайнего срока подачи заявок из-за стихийного бедствия. Если существует отсрочка из-за стихийного бедствия, IRS по закону обязано выплачивать проценты, рассчитанные с первоначального крайнего срока подачи 15 апреля, если физическое лицо подает федеральную налоговую декларацию за 2019 год до перенесенного крайнего срока — 15 июля 2020 г. , в этом случае.Это требование о возмещении процентов применяется только к лицам, подающим индивидуальный подоходный налог — предприятия не имеют права.

Проценты выплачиваются по установленной законом ставке, которая корректируется ежеквартально. Ставка за второй квартал, закончившийся 30 июня, составляла 5% ежедневно. С 1 июля ставка за третий квартал упала до 3%, усугубляемых ежедневно.

Если расчетный период охватывает кварталы, применяется смешанная ставка, состоящая из количества дней, приходящихся на каждый календарный квартал.Никакие проценты не будут добавлены к любому возмещению, сделанному до первоначального крайнего срока 15 апреля.

Для получения дополнительной информации посетите IRS.gov.

IRS планирует отправить 13,9 млн налогоплательщиков дополнительные проценты по их возмещению налогов на фоне коронавируса

Налоговая служба и министерство финансов планируют отправлять процентные платежи в размере в среднем 18 долларов примерно 13,9 миллионам индивидуальных налогоплательщиков, которые вовремя подали свои федеральные налоговые декларации за 2019 год. получают возврат налогов.

Выплата процентов будет осуществляться индивидуальным налогоплательщикам, которые подали декларацию за 2019 год до крайнего срока 15 июля этого года и которые либо уже получили возврат налога в течение последних трех месяцев, либо будут получать возмещение.Большая часть процентных платежей будет выплачиваться отдельно от налоговых возмещений.

В большинстве случаев налогоплательщики, получившие возмещение налога путем прямого депозита, получают свои проценты напрямую на тот же банковский счет. Приблизительно 12 миллионов платежей будут переведены напрямую.

Все остальные получат бумажный чек. На чеке будет указано «INT Amount», чтобы идентифицировать его как уплату процентов по возврату налога и указать сумму процентов.

По закону эти процентные платежи подлежат налогообложению, поэтому налогоплательщики, которые их получают, должны будут указать проценты в своей федеральной налоговой декларации за 2020 год, когда они подадут ее в следующем году.В январе следующего года IRS отправит форму 1099-INT всем, кто получит проценты на общую сумму не менее 10 долларов.

Изменение процедуры в этом году связано с пандемией нового коронавируса. Давнее правило IRS о 45-дневном сроке, как правило, требует, чтобы агентство добавляло проценты к возмещению налогов по своевременно поданным претензиям о возмещении, выданным более чем через 45 дней после установленного срока возврата. Однако 15 июля этого года, связанное с COVID-19, считается отсрочкой крайнего срока подачи заявок из-за стихийного бедствия.В случаях, когда существует отсрочка из-за стихийного бедствия, IRS по закону обязано выплачивать проценты, рассчитанные с первоначального крайнего срока подачи 15 апреля, если физическое лицо подает федеральную налоговую декларацию за 2019 год до перенесенного срока (15 июля. , 2020, в данном случае). Требование о выплате процентов по возврату налога применяется только к лицам, подающим индивидуальный подоходный налог; компании не имеют права.

Проценты выплачиваются по установленной законом ставке, которая корректируется ежеквартально. Ставка для второго квартала , заканчивающегося 30 июня, составляла 5 процентов, усугубляемых ежедневно.С 1 июля ставка для за третий квартал упала до 3 процентов, усугубляясь ежедневно.

Если расчетный период охватывает кварталы, применяется смешанная ставка, состоящая из количества дней, приходящихся на каждый календарный квартал. Никакие проценты не будут добавлены к любому возмещению налога, полученному до первоначального крайнего срока 15 апреля.

Таможенные правила и возврат НДС

Независимо от того, где вы находитесь, вы можете купить парфюмерию, косметику, вино и спиртные напитки в TAX FREE-Shop.Если вы путешествуете за пределы ЕС, вы можете покупать табачные изделия беспошлинной торговли.

Примечание: На веб-сайте Датского налогового и таможенного управления www.SKAT.dk вы можете проверить действующие таможенные правила для вашего конкретного пункта назначения. На сайте есть англоязычная версия.

Здесь вы можете получить информацию о таможенных правилах перед отъездом, во время поездки и узнать, что вам разрешено привезти домой.

Шенгенское сотрудничество

Шенгенское сотрудничество — это паспортный союз в ЕС, который не влияет на то, что вы можете и что не можете покупать.

Страны-члены ЕС:
Бельгия, Болгария, Хорватия, Кипр, Дания, Англия, Эстония, Финляндия, Франция, Греция, Голландия, Ирландия, Италия, Латвия, Литва, Люксембург, Мальта, Польша, Португалия, Румыния, Словакия, Словения, Испания, Швеция, Чехия, Германия, Венгрия и Австрия.

Исключения:
Канарские острова, Аландские острова, Гренландия и Фарерские острова. Путешествуя по этим направлениям, вы также можете купить табак беспошлинной торговли.

Возврат НДС

Датские цены включают 25-процентный налог на добавленную стоимость (НДС). Он возвращается лицам, не являющимся резидентами ЕС и путешествующим в пункт назначения за пределами ЕС.

Сумма может быть выплачена в Дании только в том случае, если Дания является конечным пунктом назначения в ЕС до вашей родной страны / конечного пункта назначения.

Для покупок в магазинах за пределами аэропорта:

  • В зависимости от суммы производится возврат от 13% до 19% от общей стоимости товара.
  • Покупки на сумму не менее 300 датских крон должны быть сделаны в одном магазине (для норвежцев не менее 1200 датских крон за единицу).
  • Магазин выдаст чек по запросу, если вы проживаете за пределами ЕС.
  • Чек проштампован SKAT (датским налоговым органом) в Терминале 3 (датские, шведские, финские и норвежские чеки Global Blue проштампованы Global Blue. Датские и норвежские чеки Tax Free Worldwide Дания проштампованы Tax Free Worldwide Дания)
  • Сумма может быть снята в Global Blue или Tax Free Worldwide Denmark (Danske Bank).
  • В нерабочие часы SKAT в Терминале 3 проштампует все чеки.

Для покупок в магазинах аэропорта:

  • Возмещается от 13 до 19% от общей стоимости товара.
  • Покупки на сумму не менее 300 датских крон должны быть сделаны в одном магазине (для норвежцев не менее 1200 датских крон за единицу).
  • Пассажир едет прямо в пункт назначения за пределами ЕС.
  • Магазин в аэропорту вычитает НДС на кассе.Однако при остановках в другой стране ЕС может использоваться вышеуказанная процедура.

Для норвежцев или лиц, проживающих в Норвегии, применяется следующее:

  • Соответствующий предмет должен стоить не менее 1 200 датских крон.
  • Норвежская таможня должна быть связана с уплатой импортного НДС до того, как будет произведен возврат датского НДС.

Если у вас есть вопросы по погашению, обращайтесь:

Global Blue Danmark A / S
Тел.: +45 3250 2923
Факс: +45 3252 5561
Эл. Почта: [email protected]
Интернет: www.global-blue.com

или

Tax Free во всем мире Danmark = Planet Tax Free
Эл. Почта: [email protected]
Интернет: www.planetpayment.com

Руководство по косвенным налогам в Канаде — KPMG Global

Кто должен регистрироваться для уплаты НДС / GST и других косвенных налогов?

Как правило, физическое лицо (например, физическое лицо, корпорация, траст, ассоциация) обязано регистрировать и взимать налог на товары и услуги в Канаде, если это лицо осуществляет налогооблагаемые поставки в Канаде, а также стоимость его налогооблагаемых поставок, произведенных внутри или за пределами Канады, включая налогооблагаемые поставки любых связанных организаций превышают 30 000 канадских долларов (CAD) за последние 4 календарных квартала или в одном календарном квартале.Если стоимость этих материалов ниже этого регистрационного порога, лицо может добровольно зарегистрироваться для целей GST / HST. После регистрации лицо должно взимать налог GST / HST со всех своих облагаемых налогом продаж.

Другие особые правила GST / HST применяются, в частности, к благотворительным организациям, предприятиям такси, нерезидентам, издателям книг и журналов, а также ко всем, кто въезжает в Канаду и взимает плату за вход на мероприятие (например, шоу, концерт или семинар).

Аналогичные правила применяются для целей QST.

Для целей PST применяются другие правила.

Возможна ли добровольная регистрация для уплаты НДС / GST и других косвенных налогов для зарубежной компании (например, если годовой оборот ниже соответствующего порога регистрации НДС / GST и других косвенных налогов)?

Да, компания-нерезидент, которая не обязана регистрироваться в соответствии с общими правилами регистрации GST / HST, может добровольно зарегистрироваться, если компания в ходе обычной деятельности за пределами Канады:

  • регулярно запрашивает заказы компании на поставку товаров на экспорт или доставку в Канаду
  • заключила договор на поставку компанией:
    • услуг в Канаде
    • нематериальной личной собственности, которая будет использоваться в Канаде или относится к недвижимому имуществу, находящемуся в Канаде, к товарам, обычно находящимся в Канаде, или к услугам, которые должны быть оказаны в Канаде.

Аналогичные правила применяются для целей QST.

Для целей PST применяются другие правила.

Существуют ли какие-либо упрощения, которые могли бы избежать необходимости регистрации зарубежной компании в качестве плательщика НДС?

Нужно ли иностранной компании назначать фискального представителя?

Какие формы и подтверждающая документация должна подавать иностранная компания для регистрации НДС / НДС и других косвенных налогов?

Для регистрации в GST / HST компания-нерезидент обычно должна предоставить:

  • Форма заявления GST / HST (форма GST RC1 или форма GST RC1A в зависимости от обстоятельств)
  • учредительных документа.

Компания-нерезидент также может быть обязана заполнить анкету GST / HST для нерезидентов и может захотеть подать запрос на ведение бухгалтерских книг и записей за пределами Канады.

В некоторых случаях от компании-нерезидента может потребоваться предоставить и поддерживать безопасность в Канадском налоговом агентстве. Как правило, такую ​​безопасность должна обеспечивать компания-нерезидент без постоянного представительства в Канаде, которая подает заявку добровольно или должна зарегистрироваться. Сумма обеспечения может варьироваться от 5000 до 1 миллиона канадских долларов.Для регистрации QST и PST применяются разные правила.

Возможна ли группировка * по НДС / GST и другим косвенным налогам?

Нет, группировка GST / HST для целей регистрации, как правило, не допускается. Однако для определенных инвестиционных планов могут применяться особые правила.

.

Отставить комментарий

Обязательные для заполнения поля отмечены*