в чем разница? – Финансовая энциклопедия
Валовая маржа и чистая маржа – это коэффициенты рентабельности, используемые для оценки финансового благополучия компании. Как валовая прибыль, так и чистая прибыль или маржа чистой прибыли выражаются в процентах и измеряют прибыльность по сравнению с выручкой за период.
Ключевые выводы
- Маржа прибыли – это показатель того, насколько эффективно компания превращает продажи в прибыль, сравнивая выручку с затратами на проданные товары.
- Маржа валовой прибыли рассчитывается путем простого деления чистых продаж за вычетом себестоимости проданных товаров на чистые продажи.
- Величина чистой прибыли дополнительно удаляет значения процентов, налогов и операционных расходов из чистой выручки, чтобы получить более консервативную цифру.
Повесть о двух полях
Маржа валовой прибыли – это доля денег, оставшаяся от выручки после учета себестоимости проданных товаров (COGS). COGS – это сырье и расходы, связанные непосредственно с созданием основного продукта компании, не включая накладные расходы, такие как аренда, коммунальные услуги, фрахт или заработная плата.
Маржа валовой прибыли – это валовая прибыль, деленная на общую выручку, умноженную на 100, для получения процента дохода, нераспределенного в качестве прибыли после учета стоимости товаров.
Маржа чистой прибыли или чистая маржа – это процент чистой прибыли, полученной от выручки компании. Чистую прибыль часто называют чистой прибылью компании.
Чистая прибыль учитывает все расходы бизнеса, а не просто COGS, и, следовательно, более строгих метрики для измерения рентабельности. денежных потоков и дополнительных потоков доходов, включая COGS, другие операционные расходы, выплаты по долгу, такие как проценты, инвестиционный доход, доход от вторичных операций и единовременные платежи для необычных событий, таких как судебные иски и налоги.
Чистая прибыль делится на общий доход и умножается на 100, чтобы получить процент от дохода, который остается после всех расходов.
Маржа валовой прибыли против маржи чистой прибыли на практике
Давайте посмотрим на эти два показателя маржи прибыли на историческом примере.
Ниже приводится отчет о доходах для Apple Inc. (AAPL) по состоянию на 31 марта 2018 г.:
- Чистый объем продаж или выручка Apple составил 61 миллиард долларов, а себестоимость продаж или стоимость проданных товаров за этот период составили 37,7 миллиарда долларов.
- Валовая прибыль Apple составила 38% или ((61 миллиард долларов – 37,7 миллиарда долларов) ÷ 61 миллиард долларов) x 100.
Маржинальность валовой прибыли — Инвестология
Маржа валовой прибыли — это показатель, используемый для оценки финансового состояния и бизнес-модели компании путем выявления суммы денег, оставшихся от продаж и после вычета стоимости проданных товаров. Маржа валовой прибыли часто выражается в процентах от продаж и может называться коэффициентом валовой маржи.
Другими словами, это коэффициент рентабельности, который измеряет, сколько из каждого доллара выручки остается после оплаты стоимости проданных товаров.
Маржа валовой прибыли рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров из общего дохода и деления этого числа на общий доход.
Например, компания ABC производит обувь. Если ABC сообщила, что общий доход за год составил 5 миллионов долларов, а стоимость проданных товаров (стоимость материалов и прямой труд) составила 2 миллиона долларов, то мы можем использовать приведенную выше формулу для определения маржинальности валовой прибыли ABC.
Как рассчитать процент маржинальности валовой прибыли:
Валовая маржа прибыли = (5 000 000 — 2 000 000 долларов США) / 5 000 000 долларов США = 60%
Процент валовой прибыли говорит нам, что у компании ABC осталось 60% ее доходов после того, как она оплатила прямые расходы, связанные с изготовлением обуви.
Эта валовая прибыль, равная 3 миллионам долларов в приведенном выше примере (5 миллионов долларов выручки минус 2 миллиона долларов), представляет собой сумму, которую ABC может использовать для покрытия операционных расходов, процентов, налогов, выплаты дивидендов и т.
д.
Какая маржа валовой прибыли считается хорошей?
Валовая прибыль является показателем финансового успеха и жизнеспособности конкретного продукта или услуги. Чем выше процент, тем больше компания удерживает с каждого доллара продаж, чтобы покрыть свои другие расходы и обязательства.
Маржинальность полностью зависит от бизнеса в котором работает компания. Инвесторы и аналитики сравнивают одну компанию с аналогичными компаниями в той же отрасли, чтобы понять, у кого коэффициент валовой прибыли выше и это один из ключевых параметров для инвестиций.
как и для чего считать валовую прибыль
Сумма выручки может ввести предпринимателя в заблуждение. Она не помогает понять, как идут дела в бизнесе. Чтобы узнать доход, предприниматель рассчитывает валовую, чистую прибыль и маржу.
Рассказываем, на что влияют эти показатели и как с ними работать. Поставщик
Приемка
Учет
Ценники
Этикетки
Прибыль
Зачем следить за бизнес-показателями
Когда предприниматель начинает новое дело, ему сложно оценить работоспособность бизнеса.
При одинаковой выручке бизнес может развиваться и идти к банкротству. Бизнес-показатели помогут узнать реальное положение дел и принять правильное решение. Вот какие выводы можно сделать на основе цифр.
Рассчитать, когда бизнес выйдет на окупаемость. Предприниматель арендовал помещение для магазина обуви и закупил товар на 500 000 ₽. Выручка в первый месяц составила 115 000 ₽. Чтобы определить, за сколько месяцев вложение окупится, нужно рассчитать чистую прибыль.
Определить точки роста. Предприниматель вычислил маржу основного товара — обуви — и дополнительных, таких как стельки, носки, крем для ухода. Обычно у дополнительных товаров маржа выше, поэтому их стоит чаще предлагать.
Что такое валовая прибыль
Когда деньги клиентов поступают в кассу магазина, их сумма складывается в выручку — за день, месяц или год.
По одной выручке невозможно определить, сколько заработал бизнес.
Большая выручка — как разгон машины до 100 км/ч за три секунды. Если машина при этом тратит 30 литров бензина на 100 км, то это сомнительная ценность. Так и с бизнесом: чтобы предварительно оценить доход, вычисляют валовую прибыль и делают по ней выводы.
Валовая прибыль — это разница между выручкой и закупочной ценой товара. Сумма валовой прибыли учитывает налоги, но не исключает операционные расходы — зарплаты сотрудникам и аренду помещения.
Сервис Кабинет Дримкас автоматически считает прибыль с продаж на онлайн-кассеЧем различается валовая и чистая прибыль
Чистая прибыль — та часть дохода, которая остается в распоряжении предпринимателя, когда он заплатил операционные расходы и обязательные платежи в бюджет. В отличие от валовой, из чистой прибыли вычитают расходы на зарплаты и аренду помещения.
Чистая прибыль показывает, какой доход приносит бизнес. Если компания фиксирует чистую прибыль, а не убыток — значит дела идут хорошо.
На основе чистой прибыли можно понять, когда бизнес выйдет на самоокупаемость. Например, предприниматель вложил в открытие магазина 500 000 ₽, валовая прибыль за первый месяц составила 115 000 ₽, а чистая — 35 000 ₽. Это значит, что бизнес в идеальных условиях может окупиться за 15 месяцев.
Валовая прибыль и другие показатели — на смартфоне
Следите за объемами продаж, валовой прибылью и маржой бизнеса — прямо с телефона, планшета или компьютера. Оперативно принимайте решения о закупках, выплатах и изменении цен.
Подключите Кабинет Дримкас к онлайн-кассе и будете в курсе, сколько денег приносит бизнес.
Подробнее
Формула валовой прибыли
Валовая прибыль вычисляется по формуле:
Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость товара — Налоги
Предпринимателю полезно считать не валовую прибыль предприятия, а по отдельному направлению. Например, в магазине обуви можно сравнить прибыль у двух кассиров, которые работают посменно.
| Елена | Андрей | |
| Выручка | 58 700 ₽ | 56 300 ₽ |
| Себестоимость товаров | 31 600 ₽ | 24 300 ₽ |
| Валовая прибыль | 27 100 ₽ | 32 000 ₽ |
При сравнении валовой прибыли видно, какой кассир приносит больше.
Если у магазина есть мотивационная программа для продавцов, лучше считать их процент от валовой прибыли, а не от выручки. Так кассиры будут заинтересованы приносить больше денег в компанию — у предпринимателя вырастут доходы.
Расчет маржи от прибыли
Маржа показывает, какую прибыль получает бизнес при продаже. Она рассчитывается от цены товара, которую платит покупатель. Чтобы увидеть среднюю маржу, валовую прибыль делят на показатель выручки. Маржу считают в процентах:
Маржа = Валовая прибыль / Выручка * 100%
Зная маржу предприятия, предприниматель может оценить эффективность продаж и найти точки роста бизнеса.
С помощью маржи магазину еще проще сравнить работу двух кассиров:
| Елена | Андрей | |
| Выручка | 58 700 ₽ | 56 300 ₽ |
| Себестоимость товаров | 31 600 ₽ | |
| Валовая прибыль | 27 100 ₽ | 32 000 ₽ |
| Маржа | 46% | 57% |
Бизнесу важно добиваться роста маржи по отдельным направлениям, чтобы увеличить общую рентабельность. Чем выше общая маржа, тем более устойчива компания на рынке.
Что надо знать о показателях эффективности продаж
- Чтобы узнать, сколько приносит бизнес, предприниматель рассчитывают валовую, чистую прибыль и маржу.
- Валовая прибыль показывает, как работают сотрудники и развиваются отдельные направления бизнеса.
- Чистая прибыль помогает выяснить, когда бизнес выйдет на самоокупаемость.
- Маржа по разным направлениям дает предпринимателю возможность определить точки роста.
- Рассчитать эти показатели можно по формулам либо воспользоваться онлайн-сервисом.
Показатели эффективности бизнеса в режиме реального времени
Отчет по валовой прибыли, история закупочных цен, приемка и учет остатков уже доступны пользователям тарифа «Приемка товаров» в Кабинете Дримкас.
Начните считать валовую прибыль уже сейчас — следите за реальными показателями продаж и развивайте бизнес с нами.
Подробнее
Прибыль и маржа: в чем разница
В торговле очень широко применяются такие экономические величины, как прибыль и маржа. В чем разница, заключающаяся между этими терминами, хорошо понимают немногие, а ведь сопоставление этих понятий дает возможность эффективно и реально оценить результат работы каждого предприятия.
Даже специалисты в области экономики бывают уверены, что значения этих терминов практически равнозначны, но на самом деле между ними есть и очень существенная разница, а понимание их отличий помогает лучше разобраться в деятельности оцениваемого предприятия.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (804) 333-20-57
Это быстро и бесплатно!
Показатель маржи и как его посчитать
Маржей называется разница между доходом предприятия и себестоимостью производимой им продукции. Эту же величину нередко называют валовой прибылью. Чтобы выяснить, как считается маржа, формула расчета очень простая: от суммы полученной за товар выручки отнимается его себестоимость.
Значение этого коэффициента чаще всего выражают в деньгах, в России – традиционно в рублях. На практике он явно демонстрирует, сколько реальных денежных единиц получило предприятие от продажи своей продукции, не учитывая переменных затрат для ее производства.
В торговой сфере эта величина очень важна, поскольку позволяет реально оценить, насколько эффективно вело деятельность то или иное производство. Именно при проведении детального анализа предприятию удается формировать фонды своего развития. От размера маржи напрямую зависят характеристики доходов предприятия и оценивается его деятельность. Кроме того, в оценке каждого бизнес-проекта довольно значительным компонентом является рентабельность его деятельности. Чтобы вычислить ее, сначала находят коэффициент маржи (то есть, соотношение прибыли с суммой выручки), а затем умножают его на 100%.
Изменения, происходящие с суммой выручки пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту или понижению прибыли.
Отличия показателя маржи от рентабельности и прибыли
Анализ работы компании не будет реально отражать ситуацию без учета показателя рентабельности. Именно эта цифра наглядно показывает, какие она получает доходы.
Однозначной формулы для расчета рентабельности не существует, поскольку она различается почти для каждой разновидности деятельности. В общих чертах можно сказать, что рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании. То есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.
Таким образом, это совершенно разные показатели, хотя они оба необходимы для адекватной оценки деятельности. Иногда случается, что при экономическом анализе их определения путают, но на самом деле каждая компания при введении в ассортимент различных видов продукции определяет для них уровень оптимальной ценовой добавки, который должен соответствовать уровню маржи, которого они желали бы достигнуть. Именно в этом и состоит их экономическая связь.
Разобравшись в разнице этих понятий, легко ответить и на вопрос, чем маржа отличается от прибыли. Если учесть, что под понятием «прибыль» обычно подразумевается итоговый результат деятельности в любой сфере бизнеса, то маржа – это показатель, который наглядно демонстрирует какую часть прибыли принесет владельцу предприятия реализация выпущенной продукции, если не учитывать издержки, которых потребовало ее производство.
Прибыль и как она рассчитывается
Получать стабильную прибыль стремится каждая коммерческая организация, даже если ее деятельность начата сравнительно недавно. По сути, прибылью называется денежный результат, который получается при подсчете доходов фирмы после вычета всех понесенных расходов.
Формула для расчета выглядит так:
Прибыль=Выручка-Себестоимость-Издержки разнообразного характера-Затраты-Другие расходы-Выплаченные %+Полученные %+Другие доходы.
На полученную в результате таких расчетов величину впоследствии насчитываются налоги, имеющие отношение к прибыли, после чего остается чистая прибыль предприятия. Существует понятие «маржа чистой прибыли»: она являет собой отношение вышеописанной чистой прибыли к объему продаж и чаще всего называется чистой выручкой.
Эти две величины используют не только в сфере продаж, но и на биржах, в банках и многих других областях деятельности, более того, понятие торговой маржи применяется для многих сфер. Отдельные бизнесмены ошибочно считают, что маржа представляет собой то же самое, что и торговая наценка. Однако на самом деле, если маржа – это отношение полученного дохода к рыночной цене продукта, то торговая наценка рассчитывается нахождением соотношения между доходом от реализации продукции к ее себестоимости.
Рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании, то есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.
Использование маржи в маркетинговом анализе
Для принятия любых решений в маркетинговой сфере хорошим менеджерам требуется четко понимать, что такое валовая маржа и ее относительное выражение. Именно валовая маржа является ключевым ценообразующим фактором, а также от нее зависит рентабельность маркетинговых затрат, прогноз доходности и анализ клиентов с точки зрения прибыльности.
В теории, изучающей управленческий учет, известна интересная закономерность: изменения, происходящие с суммой выручки обычно пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту (или понижению) прибыли. Отношение валовой маржи к прибыли – это коэффициент, который экономисты определяют, как эффект операционного рычага и используют для анализа экономических реформ на предприятии, эффективности использования имеющихся ресурсов и общей результативности работы.
Также существует понятие коэффициента валовой маржи, чтобы рассчитать его, нужно найти отношение между самой валовой маржей и суммой, вырученной предприятием от определенной партией товара. Очень важно при этом правильно оценить величину маржинального дохода, который был получен компанией. Его рассчитывают, сложив постоянные затраты и прибыль предприятия.
Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения.
Понятие маржи с точки зрения Форекс
Со стороны биржи Форекс под словом «маржа» понимается временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции. Иногда такой заем выдается ему не деньгами, а каким-либо продуктом. Принцип таких торговых сделок заключается в том, что инвестору не приходится полностью проплачивать стоимость контракта. Он в этом случае использует ресурсы, предоставленные ему главными брокерами, а с его счета при этом списывается только малая часть. Если сделка будет проведена, но не приведет к запланированным доходам, убыток покрывается из залоговых средств, а если доход все же будет получен, то деньги поступят на тот же депозит, на котором они были размещены.
Сделки такого характера используются не только для закупок с использованием инвесторских средств, но и для ведения продажи акций. Если залог был взят в каких-нибудь акциях, то и погашать его придется таким же образом: бумаги такого же образца придется в этом случае покупать на этой же бирже.
Другие виды маржи
Современные специалисты подразделяют маржу на множество разновидностей. Так, например, в кредитовании известно такое понятие, как вариационная маржа, представляющее собой размер компенсации, которую кредитная организация или один из участников биржевой сделки выплачивает, когда сделка претерпевает изменения финансовой направленности.
Валовая маржа, речь о которой шла выше, считается одним из важнейших коэффициентов анализа. Этот показатель используют во многих областях для менеджмента и контроллинга.
Два термина, рассматриваемые в зависимости – фронт маржа и бэк маржа – непрерывно связаны с друг другом. Первая из них представляет собой получение дохода с наценки, а вторая – доход от бонусов, акций или скидок. Главное отличие между этими видами маржи – это то, что при использовании бэк-маржи прибыль приходит от поставщиков, но потом, то есть, «задним» числом.
Операционной маржей называется сумма потерь или доходов предприятия только от его главной деятельности.
Коммерческая маржа – это коэффициент, не бывающий ни от чего не зависимым. Его величина основывается на показателях торговой наценки, собственной стоимости товара и количестве его продаж.
Свободной маржей называется реальное отличие между балансом счета трейдера и суммарном задатке по всем открытым позициям.
Контрибуционной маржей считается разница между валовой прибылью и суммой тех затрат, которые постоянно изменяются.
Маржа на Форекс – это временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции.
Чтобы правильно производить математические расчеты для каждого конкретного случая, нужно хорошо разбираться в специальных формулах. Кроме того, профессионалы в каждой из этих областей должны не только разбираться в расчете тех или иных показателей, но и владеть умением давать им верную оценку, для чего им понадобится множество специальных знаний и практического опыта.
Заключение
Следует понимать, что все показатели финансового характера имеют собственное условное значение. При этом на них довольно сильно влияют применяемые методы анализа, а также условия и правила учета. Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения. Правильное трактование динамики тех или иных величин необходимо для ведения грамотного планирования дальнейшей деятельности в любой области.
Как рассчитать маржу чистой прибыли
Маржа чистой прибыли равна сумме чистой прибыли или прибыли в процентах от выручки. Чистая прибыль – это отношение чистой прибыли к поступления для компании или бизнес-сегмента. Маржа чистой прибыли обычно выражается в процентах, но также может быть представлена в десятичной форме. Маржа чистой прибыли показывает, какая часть каждого доллара в выручке, собранной компанией, переводится в прибыль.
Чистая прибыль также называется чистой прибылью для компании или чистой прибылью. Маржа чистой прибыли также называется чистой маржой. Термин чистая прибыль эквивалентна чистой прибыли на Справка о доходах и можно использовать термины взаимозаменяемо.
Маржа чистой прибыли = R-COGS-E-I-TR ∗ 100 = Чистая прибыльR ∗ 100, где: R = Доход COGS = Стоимость проданных товаровE = Операционные и прочие расходыI = Проценты T = Налоги begin {align} text {Чистая прибыль маржа} & = frac {R – COGS – E – I – T} {R} * 100 & = frac { text {Чистая прибыль}} {R} * 100 textbf {где:} R & = text {Доход} COGS & = text {Стоимость проданных товаров} E & = text {Операционные и прочие расходы} I & = text {Проценты} T & = text {Налоги} end {выровненный} рентабельность по чистой прибыли: RCOGSEIT = RR-COGS-E-I-T ∗ 100 = чистый доход * 100 = доход = стоимость проданных товаров = операционные и прочие расходы = Проценты = Налоги
Ключевые моменты
- Маржа чистой прибыли равна сумме чистой прибыли, получаемой в процентах от выручки.
- Маржа чистой прибыли помогает инвесторам оценить, получает ли руководство компании достаточно прибыли от продаж и сдерживает ли эксплуатационные и накладные расходы.
- Маржа чистой прибыли является одним из важнейших показателей финансового состояния компании.
Коэффициент чистой прибыли влияет на все виды коммерческой деятельности, включая:
- Общий доход
- Весь исходящий денежный поток
- Дополнительные источники дохода
- COGS или стоимость проданных товаров и другие операционные расходы
- Долговые платежи, включая уплаченные проценты
- Инвестиционный доход и доход от вторичных операций
- Единовременные платежи за необычные события, такие как судебные процессы и налоги
Маржа чистой прибыли является одним из важнейших показателей финансового состояния компании. Отслеживая увеличение и уменьшение рентабельности чистой прибыли, компания может оценить, работает ли текущая практика, и спрогнозировать прибыль на основе выручки. Поскольку компании выражают чистую прибыль в процентах, а не в долларах, можно сравнить прибыльность двух или более предприятий независимо от их размера.
Инвесторы могут оценить, приносит ли руководство компании достаточно прибыли от ее продаж, и сдерживаются ли эксплуатационные и накладные расходы. Например, компания может получать растущий доход, но если ее операционные расходы растут более быстрыми темпами, чем доход, ее чистая прибыль уменьшится. В идеале инвесторы хотят видеть историю роста маржи, означающую, что маржа чистой прибыли со временем растет.
Большинство публично торгуемых компаний сообщают о чистой прибыли за квартал в течение прибыль релизы и в их ежегодные отчеты , Компании, которые могут увеличить свою чистую прибыль с течением времени, как правило, получают вознаграждение за рост цен на акции, поскольку рост цен на акции, как правило, тесно связан с ростом прибыли.
Валовая прибыль это доля денег, оставшаяся от выручки после учета стоимости проданных товаров (COGS). COGS – это сырье и расходы, непосредственно связанные с созданием основного продукта компании, не включая накладные расходы, такие как аренда, коммунальные услуги, фрахт или заработная плата.
Маржа валовой прибыли представляет собой валовую прибыль, деленную на общую выручку, и представляет собой процентную долю дохода, оставшегося в составе прибыли после учета стоимости товаров. Валовая прибыль помогает определить, сколько прибыли генерируется от производства товаров компании, потому что она исключает другие статьи, такие как накладные расходы из корпоративного офиса, налоги и проценты по долгу.
Маржа чистой прибыли – это процент прибыли, полученной от выручки, после учета всех расходов, затрат и поток наличных денег Предметы.
На маржу чистой прибыли могут повлиять разовые статьи, такие как продажа актива, что временно увеличит прибыль. Норма чистой прибыли не зависит от продажи или выручка роста, а также не дает представление о том, управляет ли руководство своими производственными затратами.
Лучше всего использовать несколько коэффициентов и финансовых показателей при анализе компании. Норма чистой прибыли обычно используется в финансовом анализе, наряду с валовой прибылью и маржа операционной прибыли ,
Представьте себе компанию, в отчете о прибылях и убытках которой указаны следующие цифры:
- Доход: 100 000 долларов
- Операционные расходы: 20 000 долларов
- COGS или стоимость проданных товаров: $ 10 000
- Налоговое обязательство: $ 14 000
- Чистая прибыль: 56 000 долларов
Таким образом, рентабельность по чистой прибыли составляет 0,56 или 56% (56 000 долл. США / 100 000 долл. США) х 100. Прибыль в 56% означает, что компания получает 56 центов прибыли за каждый собранный доллар.
Давайте возьмем другой гипотетический пример, используя составленную справку о доходах Jazz Music Shop за 2025 год.
Здесь мы можем собрать всю информацию, которая нам нужна для включения в уравнение чистой прибыли. Мы берем наш общий доход в 6400 долларов и вычитаем различные цены 1700 долларов, а также фиксированные расходы 350 долл. США, чтобы получить чистый доход в размере 4350 долл. США за период. Если бы Jazz Music Shop также должен был платить проценты и налоги, это тоже было бы вычтено из доходов.
Маржа чистой прибыли рассчитывается исходя из отношения чистой прибыли к выручке. Норма чистой прибыли рассчитывается следующим образом:
- 4350
- 4350 долл. США / 6400 долл. США x 100 = 0,68 x 100 = 68%
$ 4350 / $ 6400 * 100 = 0,68 * 100 = 68% $ 4350 / $ 6400 * 100 = 0,68 * 100 = 68 % $ 4350 / $ 6400 * 100 = 0,68 * 100 = 68%
Ниже приведена часть Справка о доходах для Apple Inc. (AAPL) за квартал, заканчивающийся 29 декабря 2018 года:
- Чистый объем продаж или выручка составили 84,310 млрд долларов (выделено синим цветом).
- Чистая прибыль за этот период составила 19,965 млрд долларов (выделено зеленым цветом).
- Маржа чистой прибыли Apple рассчитывается путем деления ее чистой прибыли в 19,965 миллиарда долларов на общую чистую выручку в 84,310 миллиарда долларов. Общий объем чистых продаж используется в качестве верхней строки для компаний, которые имеют опыт возврата клиентом своих товаров, который вычитается из общей выручки.
- Маржа чистой прибыли Apple составила 23% или (19,965 млрд. Долларов США ÷ 84,310 млрд. Долларов США) х 100.
Норма чистой прибыли в 23% означает, что на каждый доллар, генерируемый Apple в продажах, компания сохраняла прибыль в размере 0,23 доллара.
Пример чистой прибыли с использованием Apple. Investopedia
Маржа (gross profit) ᐈ простыми словами, формулы расчёта
Содержание:
Маржинальность
«Чистая маржа»
Валовая маржа
Маржа и наценка. В чем разница?
Итоги
Маржа – это финансовый показатель, который отображает соотношение между прибылью и себестоимостью товара или услуги. Довольно часто начинающие предприниматели делают простую ошибку, соотнося маржу к себестоимости. Здесь следует кое-что прояснить. В финансовом эквиваленте маржа и выручка равны между собой, однако, в отличии выручки, которая соотносится к себестоимости, маржа сравнивается с общими доходами от объема реализуемого товара. Поэтому процент маржи (а этот показатель измеряется в процентах) будет ниже чем процент прибыли.
Определить показатель маржи просто. Он определяется с помощью такой формулы:
Маржа = (доход — себестоимость) * 100 / доход
Таким образом получаем процент маржи.
Например, компания реализовала продукцию на сумму в 30000. Себестоимость составила 22000. Производятся расчеты:
(30000-22000) *100 / 30000 = 8000 * 0,0033 = 26,66
Как видим, в этом случае маржа составила 26,66 процентов.
Благодаря использованию маржи, отображается маржинальность предприятия. Маржинальность – это способность компании приносить прибыль в соответствии с объемами вложенного капитала. Маржинальность является тем же самым, что и рентабельность.
Расчет маржинальности производится с помощью такой формулы:
Коэффициент маржинальности = прибыль от единицы продукции / цена единицы продукции
Здесь ничего сложного нет. Если компания занимается реализацией множества типов продукции, то маржинальность рассчитывается, как по каждому из них, так и для всех вместе взятых. Таким образом менеджеры компании могут вычислить, какая именно деятельность приносит больше прибыли, что позволяет эффективно изменять стратегию для достижения максимального результата.
Показатель, благодаря которому рассчитывается общая рентабельность предприятия, называется «чистая маржа». Этот показатель отображает сумму, которая остается в компании после оплаты всех ее обязательств за отдельно взятый прошедший период. Расчет чистой маржи производится таким образом:
Чистая маржа = Чистая прибыль * (100 / выручка)
Показатель чистой маржи отличается в различных сферах бизнеса. Например, маркетинговые агентства за кампанию по продвижению услуги или товара берут от 20 до 25%, которые начисляются сверху себестоимости кампании.
Однако, новые предприятия, в надежде завоевать долю рынка, стараются ставить низкую ставку маржи, чтобы выглядеть привлекательными в глазах клиента.
Валовая маржа рассчитывается с игнорированием постоянных расходов компании на реализацию продукции. Затраты: аренда, зарплата персонала или коммунальные услуги не учитываются при расчете валовой маржи. В стандартной ситуации ставка валовой маржи в 2-2,5 раза больше, чем ставка чистой маржи.
Многие путают эти понятия, хотя они совершенно разные. Маржа рассчитывается уже после всех операций, которые проводились для реализации продукции, отдельного проекта или услуги. Маржа показывает эффективность работы компании постфактум, тогда как наценка –это просто сумма, которую компания насчитывает сверху себестоимости товаров или услуг.
Использование этого показателя позволяет определить такие факторы:
- Маржинальность предприятия.
- Динамику работы предприятия.
- Прибыльные сферы.
- Затратные сферы.
- Ценных клиентов.
- Поведение валового дохода.
- Количество денег, которые получает предприятие, реализовав единицу товара.
Валовая маржа: определение и формула расчета
Данное странное словосочетание сегодня достаточно часто встречается в статьях на экономическую тематику. Давайте разберемся, что же такое валовая маржа, что она обозначает, как рассчитывается и т. д.
Что это такое?
Согласно определению, валовая маржа представляет собой полученный доход от продаж после того, как из него были вычтены все переменные затраты (расходы на материалы и сырье, средства потраченные на реализацию продукции, заработная плата рабочим и т. д.).Иногда финансисты используют термин «маржинальный доход». Это тоже самое, что и валовая маржа.
Данное понятие не подходит для того, чтобы охарактеризовать компанию с финансовой стороны. Однако, с его помощью можно рассчитать другие важные показатели.
Одним из составляющих расчета валовой маржи являются переменные затраты. В реальности они считаются прямо пропорциональными к общему объему производимой продукции.
Любое предприятие хочет, чтобы те затраты, которые оно делает на одну единицу готовой продукции, были максимально низкими. Это даст возможность получить высокую прибыль. С течением времени возможны вариации в сторону увеличения или уменьшение объема производства. Однако, их постоянное влияние на одну единицу готовой продукции является константой.
Понятие валовая маржа необходимо для финансистов. Оно позволяет им провести операционный анализ деятельности предприятия.
Иногда этот термин заменяют более привычными – сумма покрытия расходов, маржинальный доход. Определяется он государственной политикой ценообразования.
Для каждой сферы деятельности валовая маржа обозначает свое:
- для торговли – это сделанная наценка;
- в макроэкономике – это вариант прибыли, которую получает компания;
- в финансах – это разница в процентах, курсах валют, акций;
- для банков – это процентная разница, которую получает банк в результате выдачи кредитов и открытия депозитов;
- рынок ценных бумаг использует это понятие для определения размера взятого кредита для осуществления сделок.
Кроме понятия валовой маржи существует и вариационная маржа. Что это такое и как она расчитывается, читайте в статье.
Способы расчета пени по ставке рефинансирования приведены тут.
Себестоимость – важное понятие в коммерции и экономической науке. Здесь https://businessmonster.ru/buhuchet/raschetyi/sebestoimost-formula.html вы узнаете, какие виды себестоимости существуют, и как расчитывается данный показатель.
к содержанию ↑Что показывает валовая маржа?
Согласно заявлениям специалистов, валовая маржа позволяет понять, способно ли конкретно взятое предприятие покрыть все постоянные расходы на изготовление своей продукции, полученной выручкой от ее реализации. После проведения расчетов, экономист может сделать анализ и дать соответствующие рекомендации.
Принято считать, что чем выше полученный показатель, тем выше полученная прибыль фирмой с условием, что все постоянные затраты отняты. Высокий процент валовой маржи говорит от высокой прибыли, которая была получена от реализации.
Данный показатель используют в дальнейшем для расчета еще одной цифры – коэффициента валовой маржи.
На практике это выглядит следующим образом. Допустим компания получила доход за 3 месяца в размере 45%.
Тогда стоит говорить о том, что она смогла сохранить в своем бюджете 45 копеек с каждого рубля после того, как ее изготовленная продукция была продана.
Сохраненная сумма будет потрачена на покрытие заработной платы, оплату коммунальных и административных затрат, выплаты акционерам и т. д.
Валовая маржа имеет разное значение для разных отраслей торговли и производства.
Существует зависимость между данным показателем и показателем оборота запасенных материалов. Носит она обратно пропорциональный характер. Например, для торговли эта проявляется следующим образом: показатель валовой маржи выше в случае низкого оборота запасов. Если оборачиваемость высокая, тогда процент валовой маржи ниже.
Для производства цифра маржи должна быть еще выше, чем в торговле. Связано это с тем, что конечный продукт находится в пути к покупателю дольше.
к содержанию ↑Формула расчета маржи
Для определения данного показателя используется стандартные выражения:
GР = TR-TC или CM = TR – VC
- В них GР – показывает валовую маржу;
- СМ – валовый маржинальных доход;
- TR – показывает полученную компанией выручку после реализации продукции;
- TC – полная себестоимость, которая находится следующим образом.
ТС = FC + VC,
- где FC – затраты постоянного характера;
- VC – затраты переменного характера.
Экономисты оперируют еще выражением процентная маржа. Этот показатель используется для анализа финансового состояния конкретной компании. Его находят следующим образом:
GP = TC/TR или CM = VC/TR
- В нем GP – процентный показатель маржи;
- СМ – количество маржинального дохода в процентах.
Показатель валовой маржи находят путем отнятия от полученных доходов сделанных затрат.
А вот процентный показатель позволяет узнать каково отношение затрат к доходам в процентах.
Полученные в результате вычисленный данные позволяют найти показатель маржинального дохода. Эта цифра дает возможность узнать отношение маржи к полученной выручке. Иногда этот показатель называют нормой дохода маржи:
Кмд = GP/TR
Есть определенные нормальные данные, которые обязательно должна знать каждая организация для получения позитивного результата. Здесь все зависит от вида деятельности рассматриваемой компании: торговля – 30%, промышленность – 20%. Если расчетный получается таким как требуется, тогда компания считается рентабельной.
Предприниматель должен знать не только как открывать фирму, но и как ее закрыть, ведь по некоторым причинам предприятие может прекратить свое существование и в этом случае нужно произвести все необходимые мероприятия по его законной ликвидации. Как закрыть ООО: разбираемся в нюансах.
Разновидности сдельной оплаты труда рассмотрим в этом материале. Плюсы и минусы сдельной заработной платы.
к содержанию ↑Видео на тему
Чем отличаются валовая прибыль и валовая прибыль?
Валовая прибыль и валовая прибыль показывают прибыльность компании при сравнении выручки с затратами, связанными с производством. Оба показателя выводятся из отчета о прибылях и убытках компании и имеют схожие черты, но показывают прибыльность по-разному.
Ключевые выводы
- Валовая прибыль описывает выручку компании; то есть его выручка за вычетом прямых затрат на проданные товары.
- Затем эта цифра делится на величину валовой прибыли, чтобы получить представление о том, какая валовая прибыль создается в процентах после учета затрат.
- Оба они отличаются от чистой прибыли или маржи чистой прибыли тем, что из чистой вычитается несколько других косвенных затрат и расходов, не включенных в валовую прибыль.
Валовая прибыль
Валовая прибыль — это деньги, которые компания зарабатывает после вычета затрат, связанных с производством и продажей своей продукции. Валовая прибыль представлена в виде целой суммы в долларах, показывая доход, полученный после вычета затрат на производство.
Валовая прибыль рассчитывается по:
Взаимодействие с другими людьми Валовая прибыль знак равно Чистый объем продаж — C О г S куда: Чистый объем продаж знак равно Эквивалент выручке или общей сумме денег, полученных от продаж за период.Его также можно назвать чистым объемом продаж, потому что он может включают скидки и вычеты при возврате- ed мерчандайз. Доход обычно называется верхняя строка, потому что она находится наверху внутри- приходите заявление. Затраты вычитаются из доход для расчета чистой прибыли или дна линия. C О г S знак равно Стоимость проданных товаров. Прямые затраты, связанные с с производством товаров. Включает как прямые ла- боровые расходы, а также любые затраты на материалы, используемые для \ begin {align} & \ text {Валовая прибыль} = \ text {Чистые продажи} -COGS \\ & \ textbf {где:} \\ & \ text {Чистые продажи} = \ text {Эквивалент выручке или общей сумме сумма} \\ & \ quad \ qquad \ quad \ text {\ \ \ \ \ денег, полученных от продаж за период.} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ \ Его также можно назвать чистыми продажами, потому что он может} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ \ включать скидки и вычеты из возврата-} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ ed товар. Выручка обычно называется} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ \ верхней строкой, потому что она находится над оператором in -} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ \ come . Затраты вычитаются из} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ \ доход для расчета чистой прибыли или нижней строки} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ \ \ \ \.} \\ & COGS = \ text {Стоимость проданных товаров. Прямые затраты, связанные} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ с производством товаров. Включает как прямые затраты на la -} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ bor, так и любые затраты на материалы, используемые в pro-} \\ & \ qquad \ qquad \ text {\ \ ducing или производстве продукции компании. } \ end {выровнен} Валовая прибыль = Чистые продажи — COGS, где: Чистые продажи = Эквивалент выручке или общей сумме денег, полученных от продаж за период. Его также можно назвать чистыми продажами, потому что он может включать скидки и вычеты из возвращенных товаров.Выручку обычно называют верхней строкой, потому что она находится в верхней части отчета о прибылях и убытках. Издержки вычитаются из выручки для расчета чистой прибыли или чистой прибыли. COGS = Стоимость проданных товаров. Прямые затраты, связанные с производством товаров. Включает как прямые затраты на рабочую силу, так и любые затраты на материалы, используемые в промысловых целях.
Валовая прибыль показывает, насколько хорошо компания получает прибыль от своего труда и прямых материалов. Некоторые из затрат включают:
- Прямые материалы
- Непосредственный труд
- Затраты на оборудование, задействованное в производстве
- Коммунальные услуги производственного комплекса
- Стоимость доставки
Пример валовой прибыли
В качестве исторического примера давайте рассмотрим следующую валовую прибыль Apple от 30 сентября 2017 года, указанную в их консолидированном отчете 10-K:
- Чистый объем продаж или (общий объем продаж или выручки) = 229 миллиардов долларов
- Себестоимость проданной продукции (себестоимость реализации) = 141 миллиард долларов
- Валовая прибыль = 88 миллиардов долларов (или 229 миллиардов долларов — 141 миллиардов долларов).
Мы видим, что Apple зафиксировала общую валовую прибыль после вычета выручки из COGS в размере 88 миллиардов долларов за 2017 год, как указано в их отчете о прибылях и убытках, обозначенной как валовая прибыль. Обратите внимание, что валовая маржа , величина , 88 миллиардов долларов, составляет , абсолютная сумма в долларах , и ее не следует путать с валовой прибылью , , которая отображается в процентах и которую мы рассмотрим в следующем разделе.
Изображение Сабрины Цзян © Investopedia 2020Маржа валовой прибыли
Маржа валовой прибыли показывает процент выручки, превышающий затраты компании на проданные товары.Он показывает, насколько хорошо компания получает доход от затрат, связанных с производством ее продуктов и услуг. Чем выше маржа, тем эффективнее менеджмент компании в получении дохода на каждый доллар затрат.
Маржа валовой прибыли рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров из общей выручки за период и деления этого числа на выручку.
Взаимодействие с другими людьми Маржа валовой прибыли знак равно Доход — Стоимость проданных товаров Доход \ text {Маржа валовой прибыли} = \ frac {\ text {Доход} — \ text {Стоимость проданных товаров}} {\ text {Доход}} Маржа валовой прибыли = выручка − стоимость проданных товаров
Пример маржи валовой прибыли
В предыдущем примере Apple Inc.(AAPL), сообщила об общем объеме продаж или выручке в размере 229 миллиардов долларов и COGS в размере 141 миллиард долларов, как показано в их консолидированном отчете о 10 000. Общая сумма валовой маржи в долларах составила 88 миллиардов долларов.
Маржа валовой прибыли Apple в 2017 году:
Взаимодействие с другими людьми $ 2 2 9 (доход) — $ 1 4 1 (COGS ) $ 2 2 9 знак равно 38% \ frac {\ $ 229 \ text {(доход)} — \ $ 141 \ text {(COGS})} {\ $ 229} = \ textbf {38 \%} 229 $ 229 $ (доход) — 141 $ (COGS) = 38%
Apple заработала 38 центов валовой прибыли по сравнению с затратами на проданные товары.Если коэффициент компании растет, это означает, что компания продает свои запасы с более высокой прибылью.
Итог
Как валовая прибыль, так и валовая прибыль являются хорошими показателями прибыльности компании, основанной на объемах продаж и стоимости проданных товаров. Однако эти коэффициенты не являются точным показателем рентабельности, поскольку они не включают операционные расходы, проценты и налоги.
Аналитики и инвесторы обычно используют несколько финансовых коэффициентов, чтобы оценить эффективность компании.Лучше всего сравнивать коэффициенты для компаний в одной отрасли и за несколько периодов, чтобы получить представление о каких-либо тенденциях.
Определение маржи валовой прибыли
Что такое маржа валовой прибыли?
Маржа валовой прибыли — это показатель, который аналитики используют для оценки финансового состояния компании путем расчета суммы денег, оставшейся от продажи продукции после вычитания стоимости проданных товаров (COGS). Маржа валовой прибыли, которую иногда называют коэффициентом валовой прибыли, часто выражается в процентах от продаж.
Ключевые выводы
- Маржа валовой прибыли — это аналитический показатель, выражаемый как чистая выручка компании за вычетом себестоимости проданных товаров (COGS).
- Маржа валовой прибыли часто указывается как процентная доля валовой прибыли от чистых продаж.
- Маржа валовой прибыли показывает сумму полученной прибыли до вычета коммерческих, общих и административных расходов, которая представляет собой маржу чистой прибыли фирмы.
Формула маржи валовой прибыли
Взаимодействие с другими людьми Маржа валовой прибыли знак равно Чистый объем продаж — КОГС Чистый объем продаж \ begin {выровнены} & \ text {Маржа валовой прибыли} = \ frac {\ text {Чистые продажи} — \ text {COGS}} {\ text {Чистые продажи}} \\ \ end {выровнены} Маржа валовой прибыли = Чистые продажи нетто-продаж — COGS
Как рассчитать маржу валовой прибыли
Процент маржи валовой прибыли компании рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров (COGS) из чистых продаж (валовая выручка за вычетом доходов, надбавок и скидок).Затем эта цифра делится на чистые продажи, чтобы рассчитать валовую прибыль в процентном выражении.
О чем говорит маржа валовой прибыли?
Если валовая прибыль компании сильно колеблется, это может указывать на плохую практику управления и / или низкую продукцию. С другой стороны, такие колебания могут быть оправданы в тех случаях, когда компания вносит радикальные операционные изменения в свою бизнес-модель, и в этом случае временная нестабильность не должна вызывать тревогу.
Например, если компания решает автоматизировать определенные функции цепочки поставок, первоначальные вложения могут быть высокими, но стоимость товаров в конечном итоге снижается из-за более низких затрат на рабочую силу в результате внедрения автоматизации.
Корректировка цен на продукты также может повлиять на валовую прибыль. Если компания продает свою продукцию с наценкой при прочих равных условиях, она имеет более высокую валовую прибыль. Но это может быть деликатным балансирующим действием, потому что, если компания устанавливает слишком высокие цены, меньшее количество клиентов может покупать продукт, и, следовательно, компания может потерять долю рынка.
Пример использования маржи валовой прибыли
Аналитики используют маржу валовой прибыли для сравнения бизнес-модели компании с бизнес-моделью ее конкурентов. Например, предположим, что компании ABC и XYZ производят виджеты с одинаковыми характеристиками и одинаковым уровнем качества. Если компания ABC найдет способ производить свой продукт по цене 1/5 себестоимости, она получит более высокую валовую прибыль из-за снижения стоимости проданных товаров, что даст ABC конкурентное преимущество на рынке.Но затем, пытаясь компенсировать потерю валовой прибыли, XYZ возражает, удваивая цену своей продукции, как метод увеличения доходов.
К сожалению, эта стратегия может иметь неприятные последствия, если клиентов отпугнет более высокая цена, и в этом случае XYZ теряет как валовую прибыль, так и долю на рынке.
Валовая маржаи маржа прибыли: в чем разница?
Отчет о прибылях и убытках компании содержит два важных финансовых показателя, которые должны отслеживать владельцы бизнеса: валовая прибыль и маржа прибыли.Эти показатели измеряют прибыльность и указывают на финансовое состояние компании, а также на то, идет ли она вверх, вниз или нет.
Вот что означает валовая маржа и маржа прибыли и как вы можете использовать эти показатели для развития своего бизнеса.
Что такое валовая прибыль?
Валовая прибыль показывает, насколько эффективно руководство использует свои производственные затраты для производства продуктов или услуг компании. Он делит вашу валовую прибыль — доход от ваших продаж за вычетом затрат на проданные товары (сумма прямых затрат на рабочую силу, прямых затрат на материалы и транспортные расходы) — на ваши продажи, а затем выражает эту цифру в процентах по следующей формуле:
Валовая прибыль = ((Продажи — Себестоимость проданных товаров) ÷ Продажи) × 100
В качестве примера рассмотрим вымышленную компанию, которую мы назовем Joe’s Plumbing and Heating.Его последний годовой отчет о прибылях и убытках показывает следующее:
- Продажи: 1 300 000 долл. США
- Трудовые ресурсы: 522 600 долларов США
- Материалы и доставка: 257 400 долларов США
- Валовая прибыль: 520 000 долларов США
Используя нашу формулу, валовая прибыль Joe’s Plumbing and Heating составит 40%:
Валовая маржа = ((1 300 000 долларов США — (522 600 долларов США + 257 400 долларов США)) ÷ 1 300 000 долларов США) × 100 = 40%
Что такое маржа прибыли?
Норма прибыли показывает, насколько эффективно менеджмент генерирует прибыль.Также называемая маржой чистой прибыли (и часто называемая чистой прибылью, по словам Investopedia), это мера того, сколько прибыли приносят продажи компании. Он основан на чистой прибыли или размере, который компания зарабатывает после учета операционных расходов (себестоимости проданных товаров, общих и административных расходов, процентов по ссуде и налогов).
Формула расчета нормы прибыли:
Маржа прибыли = ((Валовая прибыль — (Общие и административные расходы + проценты по ссудам + налоги)) ÷ Выручка) × 100
Давайте возьмем следующие данные из отчета о прибылях и убытках Joe’s Plumbing and Heating:
- Валовая прибыль: 520 000 долларов США
- Общие и административные расходы: 300 000 долл. США
- Процентная ставка: 36 000 долларов США
- Налоги: 80 000 долларов США
- Чистая прибыль: 104 000 долларов США
Используя нашу формулу, мы можем рассчитать маржу прибыли Joe’s Plumbing and Heatings на уровне 8%:
Маржа чистой прибыли = ((520 000 долларов США — (300 000 долларов США + 36 000 долларов США + 80 000 долларов США)) ÷ 1 300 000 долларов США) × 100 = 8%
Валовая прибыль против валовой прибыли: увеличение дохода
Итак, теперь мы знаем, что валовая прибыль Joe’s Plumbing and Heating составляет 40%, а чистая прибыль — 8%.Эти цифры помогут Джо и его команде установить финансовые цели на предстоящий год и сформулировать план их достижения.
Предположим, Джо хочет увеличить свою чистую прибыль на 36 000 долларов до 140 000 долларов. Какие изменения нужно было бы внести Джо? Вот один из возможных вариантов действий.
- Следуйте более агрессивному плану продаж. Увеличение продаж на 50 000 долларов добавит 20 000 долларов к валовой прибыли Джо, если предположить, что он сохранит ту же валовую прибыль в размере 40%. Продажи выросли всего на 3,8%.
- Сократить накладные расходы. Сокращение расходов на 4% — уменьшение 300 000 долларов до 288 000 долларов — добавит 12 000 долларов к чистой прибыли. Не должно быть слишком сложно пройти очередь за строкой и найти несколько расходов, которые нужно сократить.
- Оценить варианты долга. Джо мог также договориться со своими кредиторами о снижении своих процентных расходов примерно на 4000 долларов. Однако в качестве компромисса ему, возможно, придется согласиться сохранить более высокие остатки на счетах в банке. Или, если его нынешний банк не снизит его проценты, ему, возможно, придется искать более конкурентоспособного кредитора.
Если он предпримет все эти действия, Джо сможет увеличить свою чистую прибыль на 36 000 долларов и маржу чистой прибыли до 10,4% (140 000 долларов ÷ 1 350 000 долларов = 10,4%).
Разработка стратегий с использованием валовой прибыли, валовой прибыли и маржи прибыли
Вы можете использовать текущую валовую прибыль и маржу прибыли в качестве отправной точки для определения финансовых целей, а затем проанализировать свой отчет о прибылях и убытках, чтобы выяснить, как их достичь. Наш пример выше — лишь один из многих возможных путей.Обладая своим опытом и воображением, вы можете выбрать тот, который лучше всего соответствует вашим целям получения прибыли.
Валовая маржа по сравнению с валовой прибылью
Если вы ведете бизнес или планируете инвестировать в определенную компанию, вас может беспокоить прибыльность. Финансовое состояние компании можно измерить разными способами, включая валовую прибыль и валовую прибыль. Хотя они могут звучать одинаково и их можно отразить в отчетах о прибылях и убытках, они используются по-разному для оценки результатов деятельности компании.Понимание этих различий сделает вас лучшим инвестором. Возможно, вам также стоит проконсультироваться с финансовым консультантом, когда вы будете разрабатывать стратегию своих инвестиций.
Валовая прибыль, определениеЧтобы понять валовую прибыль, вы сначала должны понять валовую прибыль. Валовая прибыль означает общий объем продаж компании за вычетом затрат на получение дохода. Более простой способ определить валовую прибыль — это выручка от продаж за вычетом стоимости проданных товаров.Стоимость проданных товаров или стоимость предоставленных услуг включает такие расходы, как:
- Материалы
- Труда
- Затраты на производство
- Доставка
Например, предположим, что ваша компания приносит 1 миллион долларов в год. Стоимость проданных вами товаров за этот период составляет 600 000 долларов. Если вы будете следовать формуле, упомянутой ранее, ваша валовая прибыль составит 400 000 долларов.
Валовая прибыль, всегда выражаемая в долларах, — это упрощенный подход к оценке прибыльности.По этой причине его иногда называют показателем выручки, поскольку вы можете легко рассчитать сумму прибыли, которую вы получаете от продажи товаров. Вы можете найти валовую прибыль, рассчитанную на основе финансовых отчетов предприятия или компании, включая отчеты о прибылях и убытках.
Валовая прибыль, определениеВаловая прибыль измеряет прибыльность с точки зрения того, насколько выручка компании превышает стоимость проданных товаров (или превышает стоимость проданных товаров).Формула его расчета: валовая прибыль, деленная на выручку, выражается в процентах.
Итак, возвращаясь к предыдущему примеру, если ваша компания имеет валовую прибыль 200 000 долларов и доход 1 миллион долларов, ваша валовая прибыль будет равна 0,2 или выражена в процентах, 20%. Эта маржа может использоваться для измерения того, насколько хорошо компания генерирует доход по сравнению с затратами на управление. В этом примере это означает, что 80% выручки съедается производственными затратами.
Чем выше валовая прибыль, тем лучше, потому что это означает, что у компании есть больше денег для инвестирования в рост, увеличения ликвидных резервов наличности, погашения долга, найма большего количества людей или покрытия косвенных операционных расходов.Считается, что компании с высокой валовой прибылью получают больше прибыли от продаж продукции по сравнению с компаниями с более низкой валовой прибылью.
Это хорошая новость, если вы управляете бизнесом, потому что хотите поддерживать эффективный поток денежных средств, чтобы вы могли масштабировать свою компанию. Как инвестора, вас могут привлечь компании с более высокой валовой прибылью, поскольку это может предполагать больший потенциал прибыли в долгосрочной перспективе.
Валовая прибыль или валовая прибыль: что лучше использовать?Если вы оцениваете компанию, в которую хотите инвестировать, вы можете задаться вопросом, какой показатель лучше подходит для оценки финансового здоровья.В действительности и валовая прибыль, и валовая прибыль могут быть полезны для получения точной картины прибыльности компании.
Оба расчета легко произвести, если вы знаете выручку компании и стоимость проданных товаров. Вы даже можете вернуться к предыдущим годам, чтобы оценить тенденции валовой прибыли и валовой прибыли с течением времени, чтобы увидеть, насколько хорошо работает компания. И компании могут использовать эти расчеты, чтобы определить области, в которых им может потребоваться сократить расходы или повысить эффективность производства, чтобы стать более прибыльными.
Однако следует иметь в виду, что ни одна из цифр не учитывает все различные затраты, связанные с ведением бизнеса. Например, валовая прибыль не учитывает налоги, бухгалтерские сборы или маркетинговые бюджеты как часть стоимости проданных товаров. Если не добавить эти цифры, это может исказить показатели рентабельности.
И эти меры также не принимают во внимание стратегические шаги компаний, которые могут повлиять на прибыльность. Принятие долга, например, или реструктуризация ценообразования могут повлиять на чистую прибыль, что может не быть очевидным, просто глядя на валовую прибыль или валовую прибыль.
Следует также учитывать, что на прибыльность может влиять отрасль, и не существует единого руководства для проведения сравнений в различных секторах. Например, вы можете увидеть большие разрывы в валовой прибыли и марже прибыли между отраслями розничной торговли и финансовыми услугами или между производственными и энергетическими компаниями.
Прочие финансовые показатели, которые необходимо учитыватьВаловая прибыль и валовая прибыль могут сказать вам две очень конкретные вещи о деятельности компании.Но как инвестору следует помнить о других финансовых расчетах и коэффициентах, которые помогут вам лучше информироваться при принятии инвестиционных решений.
Эти расчеты и соотношения включают:
Они, наряду с валовой прибылью и валовой прибылью, могут дать вам более точное представление о том, как работает компания с точки зрения денег, которые она зарабатывает, и денег, которые она тратит. Чем лучше компания управляет денежными потоками и активами и поддерживает низкий уровень долга, тем больше она может укрепить свою финансовую основу и перспективы роста в долгосрочной перспективе.Все это можно проверить, прочитав годовой отчет компании с разбивкой по ее финансовым показателям за предыдущий год.
ИтогПри анализе компаний, когда вы решаете, куда вложить свои деньги, важно заглянуть под капот, чтобы понять, как у них дела. Два основных способа сделать это — оценить валовую прибыль и валовую прибыль. Точно так же, если вы управляете бизнесом, вы, вероятно, внимательно следите за этими двумя показателями по мере роста вашей деятельности.Знание разницы между валовой прибылью и валовой прибылью и их значение может помочь вам принимать более обоснованные решения о том, что делать со своими деньгами как инвестору или как владельцу бизнеса.
Советы по инвестированию- Поговорите с финансовым консультантом о валовой прибыли и валовой прибыли и о том, как они могут повлиять на ваш портфель. Если у вас еще нет финансового консультанта, найти его не составит труда. Инструмент подбора финансовых консультантов SmartAsset может помочь.Этот онлайн-инструмент поможет вам за несколько минут связаться с профессиональными консультантами в вашем районе, чтобы начать работу. Если вы готовы, начните прямо сейчас.
- Существуют различные подходы, которые можно использовать для анализа финансового состояния компании при принятии решения о вложении средств. Например, фундаментальный анализ означает изучение деятельности компании. Технический анализ, с другой стороны, фокусируется на том, как компания реагирует на текущие рыночные тенденции.
Фото: © iStock.com / Tinpixels, © iStock.com / olm26250, © iStock.com / fatido
Ребекка Лейк Ребекка Лейк — специалист по пенсионному обеспечению, инвестициям и планированию недвижимости, которая уже десять лет пишет о личных финансах. Ее опыт в финансовой нише также распространяется на покупку жилья, кредитные карты, банковское дело и малый бизнес. Она работала напрямую с несколькими крупными финансовыми и страховыми брендами, включая Citibank, Discover и AIG, и ее статьи были опубликованы в Интернете в U.S. News and World Report, CreditCards.com и Investopedia. Ребекка — выпускница Университета Южной Каролины, а также училась в Чарльстонском Южном университете в качестве аспиранта. Родом из центральной Вирджинии, сейчас она живет на побережье Северной Каролины вместе со своими двумя детьми.Разница между валовой прибылью и маржой | Малый бизнес
Владельцы малого бизнеса часто тратят много времени на анализ прибыли и доходов своей компании. Владельцы бизнеса обращают пристальное внимание на эту информацию, потому что она касается того, насколько хорошо их компания зарабатывает деньги на потребительских продажах.Валовая прибыль и маржа — это два основных бизнес-термина, связанных с финансовой информацией компании. Эта информация содержится в отчете о прибылях и убытках компании или во внутренних финансовых отчетах. Создание исторической записи по валовой прибыли и марже также может помочь владельцам бизнеса создать тенденцию анализа для измерения финансовых улучшений.
Определение
Валовая прибыль — это основной расчет, относящийся к отчету о прибылях и убытках компании. Валовая прибыль — это результат выручки за вычетом стоимости проданных товаров.У компаний есть два варианта расчета выручки при расчете валовой прибыли. Валовая выручка — это все продажи за определенный период времени. Чистая выручка — это продажи за вычетом скидок, возвратов и надбавок. Чистые продажи часто могут дать владельцам бизнеса более полное представление о валовой прибыли своей компании. Себестоимость проданных товаров представляет собой материальные, трудовые и производственные накладные расходы, необходимые для производства потребительских товаров или услуг.
Маржа — это разница между продажной ценой отдельного предмета и себестоимостью его производства.Как и валовая прибыль, производственные затраты включают материалы, рабочую силу и производственные накладные расходы.
Использует
Валовая прибыль позволяет владельцам бизнеса просматривать информацию в совокупном масштабе. Хотя валовая прибыль представляет собой фактическую сумму в долларах, владельцы бизнеса также могут рассчитать маржу валовой прибыли, чтобы представить эту информацию в процентах. Формула валовой прибыли: выручка за вычетом стоимости проданных товаров, деленная на выручку. Владельцы бизнеса используют формулу валовой прибыли, чтобы сравнить свой процент прибыли с конкурирующей компанией или отраслевым стандартом.
Владельцы бизнеса используют анализ маржи для проверки отдельных продуктов или линейки товаров или услуг. Анализ маржи предоставляет конкретную информацию о прибыльности для каждого товара, проданного компанией. Владельцы бизнеса также могут использовать некоторый анализ маржи при принятии решения о продаже новых товаров или услуг на экономическом рынке.
Преимущества
Анализ валовой прибыли может предоставить владельцам бизнеса большой объем информации, касающейся их стоимости проданных товаров. Владельцы бизнеса часто обращают внимание на эту информацию, поскольку снижение затрат — это один из способов увеличения прибыли бизнеса.Владельцы малого бизнеса многие рассматривают возможность использования более дешевых ресурсов для увеличения своей валовой прибыли.
Анализ маржи в основном используется в компаниях, продающих потребителям инвентарные товары. Владельцы бизнеса используют анализ маржи в качестве внутреннего метода измерения производительности, чтобы гарантировать, что их цены на товары соответствуют максимальной конечной точке прибыли для максимизации потребительских продаж и индивидуального доступа к индивидуальной прибыли от товара.
Справочная информация
- «Бухгалтерский учет»; Чарльз Т. Хорнгрен, Уолтер Т.Харрисон-младший; 2007
Калькулятор маржи
Этот калькулятор маржи будет вашим лучшим другом, если вы хотите узнать выручку от предмета, при условии, что вы знаете его стоимость и желаемый процент маржи . Это еще не все, вы можете рассчитать любую из основных переменных в процессе продаж — себестоимость проданных товаров (сколько вы заплатили за товары, которые вы продаете), маржа прибыли , выручка (сколько вы продаете. это для) и прибыль — от любого другого значения.В общем, ваша норма прибыли определяет, насколько здорова ваша компания. — с низкой маржой вы танцуете на тонком льду, и любое изменение к худшему может привести к большим неприятностям. Высокая маржа означает, что есть много места для ошибок и неудач. Продолжайте читать, чтобы узнать, как определить размер прибыли и формулу валовой прибыли.
У нас есть несколько калькуляторов, которые похожи друг на друга — вы можете проверить нашу маржу с НДС (или налогом с продаж), маржу со скидкой или очень похожий калькулятор наценки.Если у вас есть бизнес, вам также могут быть удобны наш калькулятор НДС, калькулятор налога с продаж и калькулятор комиссионных с продаж. Если вы начинаете свой бизнес, не стесняйтесь посетить нашу коллекцию калькуляторов для начала, чтобы вы встали на ноги.
Как рассчитать размер прибыли
- Узнайте ваши COGS (стоимость проданных товаров). Например
30 $. - Узнайте свой доход (сколько вы продаете эти товары, например
50 долларов). - Рассчитайте валовую прибыль, вычтя затраты из выручки.
50–30 долларов = 20 долларов - Разделите валовую прибыль на доход:
20 долларов / 50 долларов = 0,4. - Выразите это в процентах:
0,4 * 100 = 40%. - Вот как вы рассчитываете размер прибыли … или просто воспользуйтесь нашим калькулятором валовой прибыли!
Как видите, маржа — это простой процентный расчет, но, в отличие от наценки, он основан на выручке, а не на себестоимости проданных товаров (COGS).
Формула валовой прибыли
Формула для процента валовой прибыли выглядит следующим образом: валовая_маржа = 100 * прибыль / доход (выраженная в процентах).Уравнение прибыли: прибыль = доход - затраты , поэтому альтернативная формула маржи: маржа = 100 * (доход - затраты) / доход .
Теперь, когда вы знаете, как рассчитать маржу прибыли , вот формула выручки: доход = 100 * прибыль / маржа .
И, наконец, чтобы рассчитать, сколько вы можете заплатить за товар с учетом вашей маржи и дохода (или прибыли), выполните: затраты = выручка - маржа * выручка / 100
Примечание по терминологии
Все термины (маржа, маржа прибыли, валовая прибыль, маржа валовой прибыли) немного размыты, и все используют их в немного разных контекстах.Например, затраты могут включать или не включать другие расходы, кроме COGS — обычно они этого не делают. В этом калькуляторе мы используем эти термины как синонимы и простим нас, если они не соответствуют некоторым определениям. Для нас важнее то, что эти термины означают для большинства людей , и для этого простого расчета различия не имеют большого значения. К счастью, вполне вероятно, что вы уже знаете, что вам нужно и как обрабатывать эти данные. Этот инструмент будет работать как калькулятор валовой прибыли или калькулятор рентабельности .
Таким образом, для целей наших расчетов разница совершенно не важна — в данном случае не имеет значения, включают ли затраты маркетинг или транспорт. В большинстве случаев люди приходят сюда из Google после поиска по разным ключевым словам. В дополнение к упомянутым ранее, они искали калькулятор прибыли , формула прибыли , как рассчитать прибыль , калькулятор валовой прибыли (или просто калькулятор gp ) и даже формулу маржи продаж .
Маржа против наценки
Разница в между валовой прибылью и наценкой невелика, но важна. Первое — это отношение прибыли к цене продажи , а второе — отношение прибыли к цене покупки (стоимость проданных товаров) . С точки зрения непрофессионала прибыль также известна как наценка или маржа, когда мы имеем дело с необработанными числами, а не с процентами. Интересно, как одни люди предпочитают рассчитывать наценку, а другие думают с точки зрения валовой прибыли.Нам кажется, что разметка более интуитивна, но, судя по количеству людей, которые ищут калькулятор разметки и калькулятора маржи, последний в несколько раз популярнее .
FAQ
В чем разница между валовой и чистой прибылью?
Маржа валовой прибыли — это ваша прибыль , деленная на доход (чистая сумма заработанных денег). Маржа чистой прибыли — это прибыль за вычетом стоимости всех других расходов (арендная плата, заработная плата, налоги и т. Д.), Разделенная на выручку.Думайте об этом как о деньгах, которые попадают в ваш карман. Хотя валовая прибыль является полезным показателем, инвесторы с большей вероятностью будут смотреть на вашу чистую прибыль , поскольку она показывает, покрываются ли операционные расходы.
Может ли рентабельность быть слишком высокой?
Хотя здравый смысл подход к экономике заключался бы в максимизации дохода , его не следует тратить праздно — реинвестирует большую часть этих денег для содействия росту. Кармажьте как можно меньше, иначе ваш бизнес пострадает в долгосрочной перспективе ! Существуют также определенные методы, которые, несмотря на краткосрочную прибыль, в конечном итоге будут стоить вам больше денег, например.g., импорт ресурсов из страны, которая может быть подвергнута экономическим санкциям в будущем, или покупка недвижимости, которая будет находиться под водой на через 5 лет .
Что такое маржа при продажах?
Ваша прибыль от продаж — это произведение на продажную цену предмета или услуги, минус расходы , которые потребовались для получения продукта для продажи, выраженные в процентах . Эти расходы включают: скидки, материальные и производственные затраты, заработную плату сотрудников, аренду и т. Д.Хотя это очень похоже на чистую прибыль, маржа продаж составляет в расчете на единицу продукции.
Как рассчитать 20% маржу прибыли?
- Выразите 20% в десятичной форме, 0,2.
- Вычтем 0,2 из 1, чтобы получить 0,8.
- Разделите первоначальную цену вашего товара на 0,8.
- Итак, это новое число — это то, сколько вы должны взимать для получения 20% прибыли.
Что такое хорошая маржа?
Нет однозначного ответа на вопрос «, что такое хорошая маржа » — ответ, который вы получите , будет зависеть от того, у кого вы спрашиваете , и от типа вашего бизнеса .Во-первых, у никогда не должно быть отрицательной валовой или чистой прибыли , иначе вы потеряете деньги. Как правило, чистая маржа в 5% — это плохо, 10% — это нормально, а 20% — это хорошая маржа . Не существует установленной хорошей маржи для нового бизнеса , поэтому проверьте свою отрасль, чтобы получить представление о представительной марже , но будьте готовы к тому, что ваша маржа будет ниже. Для малого бизнеса сотрудники часто являются вашими основными расходами.
Как рассчитать маржу в Excel?
Хотя использовать Omni Margin Calculator проще, полезно знать, как рассчитать маржу в Excel:
- Введите стоимость проданных товаров (например, в ячейку A1).
- Введите доход от продукта (например, в ячейку B1).
- Рассчитайте прибыль, вычтя затрат из выручки (в C1, вход = B1-A1), и обозначьте это «прибылью».
- Разделите прибыль на доход и умножьте ее на 100 (в D1 ввод = (C1 / B1) * 100) и назовите это «маржа».
- Щелкните правой кнопкой мыши последнюю ячейку и выберите Форматировать ячейки .
- В поле Формат ячеек под Число выберите Процент и укажите желаемое количество десятичных знаков.
Как рассчитать 10% маржу?
- Превратите 10% в десятичную дробь, разделив 10 на 100, чтобы получить 0,1.
- Отнимите 0,1 от 1, чтобы получилось 0,9.
- Разделите цену на 0,9.
- Используйте это новое число в качестве цены продажи, если вы хотите получить 10% прибыли.
Маржа и прибыль — это одно и то же?
Хотя оба показателя измеряют эффективность бизнеса, маржа и прибыль — это не одно и то же . Все метрики маржа даны в процентах значений и, следовательно, имеют дело с относительными изменениями, что хорошо для сравнения вещей, которые работают в совершенно другом масштабе. Прибыль явно выражена в денежном выражении и, таким образом, обеспечивает более точный контекст, что удобно для сравнения повседневных операций.
Как рассчитать 30% маржу?
- Превратите 30% в десятичное число, разделив 30 на 100, что составляет 0,3.
- Минус 0,3 с 1, чтобы получить 0,7.
- Разделите цену, которую вам стоит товар, на 0,7.
- Число, которое вы получите, — это сумма, за которую вам нужно продать предмет , чтобы получить 30% маржу .
Как рассчитать наценку с маржи?
- Превратите маржу в десятичное число, разделив процент на 100.
- Вычтите это десятичное число из 1.
- Разделите 1 на произведение вычитания.
- Вычтите 1 из результата предыдущего шага.
- Теперь у вас есть разметка , выраженная в десятичной форме!
- Если вы хотите иметь процентную наценку, умножьте десятичную дробь на 100.
Валовая прибыль: определение и способ расчета
Зарабатывать деньги стоит денег.В каждом успешном бизнесе затраты не превышают выручку, чтобы получать прибыль. Один из способов измерить прибыльность компании — это рассчитать ее валовую прибыль, которая представляет собой процент от выручки, который она сохраняет после вычитания затрат, непосредственно связанных с продажей товаров или услуг.
Мы подробнее рассмотрим этот показатель рентабельности, изучив:
- Что такое валовая прибыль?
- Как рассчитать валовую прибыль.
- Валовая прибыль и валовая прибыль: в чем разница?
- Как использовать валовую прибыль для оценки компании.
- Каковы ограничения валовой прибыли?
Источник изображения: Getty Images.
Что такое валовая прибыль?
Валовая прибыль — также называемая валовой прибылью или коэффициентом валовой прибыли — это объем продаж компании за вычетом ее себестоимости проданных товаров (COGS), выраженный в процентах от продаж. Другими словами, валовая прибыль — это процент от дохода компании, который она сохраняет после вычета прямых затрат, таких как оплата труда и материалов. Чем выше валовая прибыль, тем больше доходов компания имеет для покрытия других обязательств, таких как налоги, проценты по долгу и другие расходы, и получения прибыли.
Как рассчитать валовую прибыль
Расчет валовой прибыли — это двухэтапный процесс. Во-первых, вам нужно определить валовую прибыль компании, которая представляет собой простой расчет:
Валовая прибыль = Выручка — COGS
Вы можете найти выручку и COGS в финансовой отчетности компании.
Затем вы можете использовать число валовой прибыли для определения валовой прибыли:
Источник изображения: Пестрый дурак.
В качестве примера расчета валовой прибыли рассмотрим компанию, которая за последний квартал произвела продажи на 150 миллионов долларов, а прямые затраты на продажу составили 100 миллионов долларов.Валовая прибыль компании за этот период составит 150 миллионов долларов минус 100 миллионов долларов, или 50 миллионов долларов.
Мы можем использовать валовую прибыль в размере 50 миллионов долларов для определения валовой прибыли компании. Просто разделите валовую прибыль в размере 50 миллионов долларов на объем продаж в 150 миллионов долларов, а затем умножьте эту сумму на 100. Валовая прибыль для этой примерной компании составляет 33,3%.
Валовая прибыль и валовая прибыль: в чем разница?
Между валовой прибылью и валовой прибылью может быть некоторая путаница.Валовая прибыль — это мера абсолютного значения, а валовая прибыль — это коэффициент. Валовая прибыль — это просто разница между продажами компании и ее прямыми затратами на продажу, а валовая прибыль компании — это ее валовая прибыль, выраженная в процентах от продаж. Валовая прибыль учитывает объем валовой прибыли с учетом объема продаж компании.
Как использовать валовую прибыль для оценки компании
Маржа — это показатели, которые оценивают эффективность компании в преобразовании продаж в прибыль.Различные типы маржи, включая операционную маржу и маржу чистой прибыли, сосредоточены на отдельных этапах и аспектах бизнеса. Валовая прибыль дает представление о способности компании эффективно контролировать свои производственные затраты, что должно помочь компании получать более высокую прибыль на более низких уровнях отчета о прибылях и убытках.
Расчет валовой прибыли полезен для сравнения. Определение валовой прибыли компании за несколько отчетных периодов дает представление о том, становится ли деятельность компании более или менее эффективной.Определение валовой прибыли нескольких компаний в одной отрасли — это еще один тип сравнения, который может помочь вам понять, какие участники рынка проводят наиболее эффективные операции.
Каковы ограничения валовой прибыли?
Хотя расчет валовой прибыли может быть полезен для оценки отчетных периодов компании или аналогичных компаний, этот показатель имеет более ограниченное значение при сравнении компаний в разных отраслях. В капиталоемких отраслях, таких как обрабатывающая промышленность и горнодобывающая промышленность, часто наблюдается высокая стоимость проданных товаров, что приводит к относительно низкой валовой прибыли.Другие, такие как технологическая отрасль, которые имеют минимальную стоимость товаров, обычно дают высокую валовую прибыль.
Валовая прибыль — сильный индикатор рентабельности
Определение валовой прибыли — простой и понятный способ понять основные элементы бизнеса. Это также отличный способ начать работу при оценке любого отчета о прибылях и убытках.