Рентабельность — Profit margin — qaz.wiki
Соотношение оборота и прибыли
Маржа прибыли , чистая маржа , маржа чистой прибыли или коэффициент чистой прибыли являются показателем прибыльности . Он рассчитывается путем нахождения чистой прибыли в процентах от выручки .
- Рентабельность по чистой прибыли знак равно чистая прибыль доход знак равно доход — Стоимость доход {\ displaystyle {\ text {чистая прибыль}} = {{\ text {чистая прибыль}} \ over {\ text {доход}}} = {{{\ text {доход}} — {\ text {стоимость}} } \ over {\ text {доход}}}}
Обзор
Маржа прибыли рассчитывается исходя из продажной цены (или выручки), умноженной на 100. Это процент от продажной цены, который превращается в прибыль, тогда как «процент прибыли» или « надбавка » — это процент от себестоимости, которую человек получает как прибыль сверх себестоимости. Продавая что-либо, нужно знать, какой процент прибыли он получит от конкретной инвестиции, поэтому компании рассчитывают процент прибыли, чтобы найти отношение прибыли к затратам.
Норма прибыли используется в основном для внутреннего сравнения. Трудно точно сравнить коэффициент чистой прибыли для разных компаний. Операционные и финансовые механизмы отдельных предприятий настолько различаются, что у разных предприятий обязательно будут разные уровни расходов, поэтому сравнение одного с другим может иметь мало смысла. Низкая маржа прибыли указывает на низкий запас прочности: более высокий риск того, что снижение продаж уничтожит прибыль и приведет к чистому убытку или отрицательной марже.
- Если инвестор получает доход в 10 долларов, а его получение обходится ему в 1 доллар, то, когда они забирают свои затраты, у него остается 90% маржи. Они получили 900% прибыли на свои вложения в 1 доллар.
- Если инвестор получает доход в размере 10 долларов, а его получение обходится ему в 5 долларов, то, когда они забирают свои затраты, у него остается 50% маржи.
- Если инвестор получает доход в размере 10 долларов, а его получение обошлось ему в 9 долларов, то, когда они забирают свои затраты, у него остается 10% маржи. Они получили 11,11% прибыли от вложений в 9 долларов.
Процент прибыли
С другой стороны, процент прибыли рассчитывается с учетом себестоимости, взятой за основу.
- процент прибыли знак равно чистая прибыль стоимость ⋅ 100 % {\ displaystyle {\ text {процент прибыли}} = {{\ text {чистая прибыль}} \ over {\ text {себестоимость}}} \ cdot 100 \%}
Предположим, что-то куплено за 50 долларов и продано за 100 долларов.
- Себестоимость = 50 долларов США
- Цена продажи (выручка) = 100 долларов США.
- Прибыль = 100 $ — 50 $ = 50 $
- Процент прибыли = 50 $ / 50 $ = 100%
- Маржа прибыли = (100 — 50 долларов) / 100 долларов = 50%
- Множитель рентабельности инвестиций = 50 долл. США / 50 долл. США (прибыль, разделенная на затраты).
США / 50 долл. США (прибыль, разделенная на затраты).Если выручка такая же, как и стоимость, процент прибыли равен 0%. Результат выше или ниже 100% можно рассчитать как процент возврата инвестиций. В этом примере рентабельность инвестиций кратна 1,0 от инвестиций, что дает 100% -ную прибыль.
Смотрите также
использованная литература
<img src=»https://en.wikipedia.org/wiki/Special:CentralAutoLogin/start?type=1×1″ alt=»» title=»»>Маржинальность валовой прибыли — Инвестология
Маржа валовой прибыли — это показатель, используемый для оценки финансового состояния и бизнес-модели компании путем выявления суммы денег, оставшихся от продаж и после вычета стоимости проданных товаров. Маржа валовой прибыли часто выражается в процентах от продаж и может называться коэффициентом валовой маржи.
Другими словами, это коэффициент рентабельности, который измеряет, сколько из каждого доллара выручки остается после оплаты стоимости проданных товаров.
Маржа валовой прибыли рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров из общего дохода и деления этого числа на общий доход.
Например, компания ABC производит обувь. Если ABC сообщила, что общий доход за год составил 5 миллионов долларов, а стоимость проданных товаров (стоимость материалов и прямой труд) составила 2 миллиона долларов, то мы можем использовать приведенную выше формулу для определения маржинальности валовой прибыли ABC.
Как рассчитать процент маржинальности валовой прибыли:
Валовая маржа прибыли = (5 000 000 — 2 000 000 долларов США) / 5 000 000 долларов США = 60%
Процент валовой прибыли говорит нам, что у компании ABC осталось 60% ее доходов после того, как она оплатила прямые расходы, связанные с изготовлением обуви.
Эта валовая прибыль, равная 3 миллионам долларов в приведенном выше примере (5 миллионов долларов выручки минус 2 миллиона долларов), представляет собой сумму, которую ABC может использовать для покрытия операционных расходов, процентов, налогов, выплаты дивидендов и т.
д.
Какая маржа валовой прибыли считается хорошей?
Валовая прибыль является показателем финансового успеха и жизнеспособности конкретного продукта или услуги. Чем выше процент, тем больше компания удерживает с каждого доллара продаж, чтобы покрыть свои другие расходы и обязательства.
Маржинальность полностью зависит от бизнеса в котором работает компания. Инвесторы и аналитики сравнивают одну компанию с аналогичными компаниями в той же отрасли, чтобы понять, у кого коэффициент валовой прибыли выше и это один из ключевых параметров для инвестиций.
Маржинальность товара — определение, формулы расчета маржинальности и примеры
Соглашение о конфиденциальности
и обработке персональных данных
1.Общие положения
1.1.Настоящее соглашение о конфиденциальности и обработке персональных данных (далее – Соглашение) принято свободно и своей волей, действует в отношении всей информации, которую ООО «Инсейлс Рус» и/или его аффилированные лица, включая все лица, входящие в одну группу с ООО «Инсейлс Рус» (в том числе ООО «ЕКАМ сервис»), могут получить о Пользователе во время использования им любого из сайтов, сервисов, служб, программ для ЭВМ, продуктов или услуг ООО «Инсейлс Рус» (далее – Сервисы) и в ходе исполнения ООО «Инсейлс Рус» любых соглашений и договоров с Пользователем.
1.2.Использование Сервисов означает согласие Пользователя с настоящим Соглашением и указанными в нем условиями; в случае несогласия с этими условиями Пользователь должен воздержаться от использования Сервисов.
1.3.Сторонами (далее – «Стороны) настоящего Соглашения являются:
«Инсейлс» – Общество с ограниченной ответственностью «Инсейлс Рус», ОГРН 1117746506514, ИНН 7714843760, КПП 771401001, зарегистрированное по адресу: 125319, г.Москва, ул.Академика Ильюшина, д.4, корп.1, офис 11 (далее — «Инсейлс»), с одной стороны, и
«Пользователь» –
либо физическое лицо, обладающее дееспособностью и признаваемое участником гражданских правоотношений в соответствии с законодательством Российской Федерации;
либо юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является такое лицо;
либо индивидуальный предприниматель, зарегистрированный в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является такое лицо;
которое приняло условия настоящего Соглашения.
1.4.Для целей настоящего Соглашения Стороны определили, что конфиденциальная информация – это сведения любого характера (производственные, технические, экономические, организационные и другие), в том числе о результатах интеллектуальной деятельности, а также сведения о способах осуществления профессиональной деятельности (включая, но не ограничиваясь: информацию о продукции, работах и услугах; сведения о технологиях и научно-исследовательских работах; данные о технических системах и оборудовании, включая элементы программного обеспечения; деловые прогнозы и сведения о предполагаемых покупках; требования и спецификации конкретных партнеров и потенциальных партнеров; информацию, относящуюся к интеллектуальной собственности, а также планы и технологии, относящиеся ко всему перечисленному выше), сообщаемые одной стороной другой стороне в письменной и/или электронной форме, явно обозначенные Стороной как ее конфиденциальная информация.
1.5.Целью настоящего Соглашения является защита конфиденциальной информации, которой Стороны будут обмениваться в ходе переговоров, заключения договоров и исполнения обязательств, а равно любого иного взаимодействия (включая, но не ограничиваясь, консультирование, запрос и предоставление информации, и выполнение иных поручений).
2.Обязанности Сторон
2.1.Стороны соглашаются сохранять в тайне всю конфиденциальную информацию, полученную одной Стороной от другой Стороны при взаимодействии Сторон, не раскрывать, не разглашать, не обнародовать или иным способом не предоставлять такую информацию какой-либо третьей стороне без предварительного письменного разрешения другой Стороны, за исключением случаев, указанных в действующем законодательстве, когда предоставление такой информации является обязанностью Сторон.
2.2.Каждая из Сторон предпримет все необходимые меры для защиты конфиденциальной информации как минимум с применением тех же мер, которые Сторона применяет для защиты собственной конфиденциальной информации. Доступ к конфиденциальной информации предоставляется только тем сотрудникам каждой из Сторон, которым он обоснованно необходим для выполнения служебных обязанностей по исполнению настоящего Соглашения.
2.3.Обязательство по сохранению в тайне конфиденциальной информации действительно в пределах срока действия настоящего Соглашения, лицензионного договора на программы для ЭВМ от 01.
2.4.Не будут считаться нарушением настоящего Соглашения следующие случаи:
(а)если предоставленная информация стала общедоступной без нарушения обязательств одной из Сторон;
(б)если предоставленная информация стала известна Стороне в результате ее собственных исследований, систематических наблюдений или иной деятельности, осуществленной без использования конфиденциальной информации, полученной от другой Стороны;
(в)если предоставленная информация правомерно получена от третьей стороны без обязательства о сохранении ее в тайне до ее предоставления одной из Сторон;
(г)если информация предоставлена по письменному запросу органа государственной власти, иного государственного органа, или органа местного самоуправления в целях выполнения их функций и ее раскрытие этим органам обязательно для Стороны.
При этом Сторона должна незамедлительно известить другую Сторону о поступившем запросе;
(д)если информация предоставлена третьему лицу с согласия той Стороны, информация о которой передается.
2.5.Инсейлс не проверяет достоверность информации, предоставляемой Пользователем, и не имеет возможности оценивать его дееспособность.
2.6.Информация, которую Пользователь предоставляет Инсейлс при регистрации в Сервисах, не является персональными данными, как они определены в Федеральном законе РФ №152-ФЗ от 27.07.2006г. «О персональных данных».
2.7.Инсейлс имеет право вносить изменения в настоящее Соглашение. При внесении изменений в актуальной редакции указывается дата последнего обновления. Новая редакция Соглашения вступает в силу с момента ее размещения, если иное не предусмотрено новой редакцией Соглашения.
2.8.Принимая данное Соглашение Пользователь осознает и соглашается с тем, что Инсейлс может отправлять Пользователю персонализированные сообщения и информацию (включая, но не ограничиваясь) для повышения качества Сервисов, для разработки новых продуктов, для создания и отправки Пользователю персональных предложений, для информирования Пользователя об изменениях в Тарифных планах и обновлениях, для направления Пользователю маркетинговых материалов по тематике Сервисов, для защиты Сервисов и Пользователей и в других целях.
Пользователь имеет право отказаться от получения вышеуказанной информации, сообщив об этом письменно на адрес электронной почты Инсейлс — [email protected].
2.9.Принимая данное Соглашение, Пользователь осознает и соглашается с тем, что Сервисами Инсейлс для обеспечения работоспособности Сервисов в целом или их отдельных функций в частности могут использоваться файлы cookie, счетчики, иные технологии и Пользователь не имеет претензий к Инсейлс в связи с этим.
2.10.Пользователь осознает, что оборудование и программное обеспечение, используемые им для посещения сайтов в сети интернет могут обладать функцией запрещения операций с файлами cookie (для любых сайтов или для определенных сайтов), а также удаления ранее полученных файлов cookie.
Инсейлс вправе установить, что предоставление определенного Сервиса возможно лишь при условии, что прием и получение файлов cookie разрешены Пользователем.
2.11.Пользователь самостоятельно несет ответственность за безопасность выбранных им средств для доступа к учетной записи, а также самостоятельно обеспечивает их конфиденциальность.
Пользователь самостоятельно несет ответственность за все действия (а также их последствия) в рамках или с использованием Сервисов под учетной записью Пользователя, включая случаи добровольной передачи Пользователем данных для доступа к учетной записи Пользователя третьим лицам на любых условиях (в том числе по договорам или соглашениям). При этом все действия в рамках или с использованием Сервисов под учетной записью Пользователя считаются произведенными самим Пользователем, за исключением случаев, когда Пользователь уведомил Инсейлс о несанкционированном доступе к Сервисам с использованием учетной записи Пользователя и/или о любом нарушении (подозрениях о нарушении) конфиденциальности своих средств доступа к учетной записи.
2.12.Пользователь обязан немедленно уведомить Инсейлс о любом случае несанкционированного (не разрешенного Пользователем) доступа к Сервисам с использованием учетной записи Пользователя и/или о любом нарушении (подозрениях о нарушении) конфиденциальности своих средств доступа к учетной записи.
В целях безопасности, Пользователь обязан самостоятельно осуществлять безопасное завершение работы под своей учетной записью по окончании каждой сессии работы с Сервисами. Инсейлс не отвечает за возможную потерю или порчу данных, а также другие последствия любого характера, которые могут произойти из-за нарушения Пользователем положений этой части Соглашения.
3.Ответственность Сторон
3.1.Сторона, нарушившая предусмотренные Соглашением обязательства в отношении охраны конфиденциальной информации, переданной по Соглашению, обязана возместить по требованию пострадавшей Стороны реальный ущерб, причиненный таким нарушением условий Соглашения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
3.2.Возмещение ущерба не прекращают обязанности нарушившей Стороны по надлежащему исполнению обязательств по Соглашению.
4.Иные положения
4.1.Все уведомления, запросы, требования и иная корреспонденция в рамках настоящего Соглашения, в том числе включающие конфиденциальную информацию, должны оформляться в письменной форме и вручаться лично или через курьера, или направляться по электронной почте адресам, указанным в лицензионном договоре на программы для ЭВМ от 01.
12.2016г., договоре присоединения к лицензионному договору на программы для ЭВМ и в настоящем Соглашении или другим адресам, которые могут быть в дальнейшем письменно указаны Стороной.
4.2.Если одно или несколько положений (условий) настоящего Соглашения являются либо становятся недействительными, то это не может служить причиной для прекращения действия других положений (условий).
4.3.К настоящему Соглашению и отношениям между Пользователем и Инсейлс, возникающим в связи с применением Соглашения, подлежит применению право Российской Федерации.
4.3.Все предложения или вопросы по поводу настоящего Соглашения Пользователь вправе направлять в Службу поддержки пользователей Инсейлс www.ekam.ru либо по почтовому адресу: 107078, г. Москва, ул. Новорязанская, 18, стр.11-12 БЦ «Stendhal» ООО «Инсейлс Рус».
Дата публикации: 01.12.2016г.
Полное наименование на русском языке:
Общество с ограниченной ответственностью «Инсейлс Рус»
Сокращенное наименование на русском языке:
ООО «Инсейлс Рус»
Наименование на английском языке:
InSales Rus Limited Liability Company (InSales Rus LLC)
Юридический адрес:
125319, г.
Москва, ул. Академика Ильюшина, д. 4, корп.1, офис 11
Почтовый адрес:
107078, г. Москва, ул. Новорязанская, 18, стр.11-12, БЦ «Stendhal»
ИНН: 7714843760 КПП: 771401001
Банковские реквизиты:
Р/с 40702810600001004854
В ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) АО, г.Москва,
к/с 30101810500000000222, БИК 044525222
Электронная почта: [email protected]
Контактный телефон: +7(495)133-20-43
Что показывает валовая рентабельность? Формула Gross margin
Что показывает валовая рентабельность?Валовая маржа или валовая рентабельность (Gross margin) – это выручка компании за вычетом себестоимости реализованных товаров (COGS). Другими словами, это процент выручки от продаж, которую компания сохраняет после понесённых прямых затрат, связанных с производством товаров, которые она продает или услуг, которые она предоставляет.
Таким образом, чем выше средняя маржа валовой прибыли, тем больше компания сохраняет финансов на каждый рубль/доллар продаж, которые она затем может направить для обслуживания других расходов или обязательств.
Уровни валовой рентабельности могут значительно варьироваться от одного сектора к другому. В зависимости от сферы деятельности предприятия возникают различия в определении нормы, допустимой для конкретной компании. В промышленности норма коэффициента валовой прибыли составляет не менее 20%, но в торговле допустимым считается значение в 30% и выше.
Чтобы увеличить валовую маржу, компания может повысить цену реализации продукции или влиять на сокращение затрат, снижая себестоимость. Одним из простых способов снижения затрат – сокращение расходов на рабочую силу и снижение стоимости закупаемых материалов. Более сложный процесс – увеличение мощности производства за счёт увеличения инвестиций на капитальные затраты, что в свою очередь в будущем приведёт к росту производительности.
Также здесь нужно обращать внимание в какой стране ведёт свою деятельность компания, потому что уровень зарплат и рабочей силы разный, соответственно и себестоимость значительно отличается. Так, например из-за более дешёвой рабочей силы в России, у ФосАгро валовая рентабельность будет выше, чем у американских конкурентов.
Как правило, инвесторы сравнивают коэффициенты рентабельности компаний друг с другом в скринере акций.
Как рассчитать валовую маржу?Валовая рентабельность получается путем разницы выручки и себестоимости реализованных товаров и услуг, делённую на выручку компании. Валовая прибыль, как правило уже рассчитана и отображена в финансовой отчётности компаний.
Валовая маржа (Gross Margin Percent) = Валовая прибыль (Gross margin) / Выручка (Revenue) x 100%
Валовая прибыль Gross margin = Выручка (Revenue) – Себестоимость (Cost price или Cost of sales или COGS)
Пример расчёта Gross margin
Рассмотрим на примере отчётности Apple, компания за последние 3 месяца получила выручку от продаж в размере $44956 млн, себестоимость товаров составила $31321 млн.
В результате разницы между выручкой и себестоимостью, получаем валовую прибыль за последний квартал.
Валовая прибыль = $58313 млн – $35943 млн = $22370 млн
Источник: отчётность Apple
Таким образом, мы считаем Gross margin = $22370 / $58313 *100% = 38,36%. Не забываем приводить к общему числителю и знаменателю до «миллионов долларов».
То есть, если у компании в отчетном квартале валовая прибыль составляет 38,36%, это означает, что она сохраняет 38 центов на каждый полученный доллар от выручки.
Плюсы и минусы коэффициента валовой рентабельности
Плюсы:
● Помогает выявить существенные изменения в прибыльности компании на ранних этапах;
● При сравнении с компаниями в отрасли помогает определить конкурентоспособность и эффективность компании;
● Прост в расчётах и понимании.
Минусы:
● Для грамотного использования коэффициента валовой маржи, необходимо использовать коэффициенты оборачиваемости, что в свою очередь усложняет проводимый анализ;
● Показатель валовой маржи не учитывает другие статьи расходов.
Была ли эта статья полезна?
Спасибо за отзыв!
Да Нет
NOT_SET | Tradimo
Маржа прибыли компании показывает, какую часть выручки, получаемой компанией с продаж, она оставляет в качестве прибыли.
Маржа прибыли считается делением общего дохода на выручку с продаж и умножением на 100, а представляется в виде процентного отношения:
Маржа прибыли = (общий доход/выручка с продаж) x 100
Например, компания с общим доходом в £10 миллионов и выручкой с продаж в £100 миллионов обладает маржой прибыли в 10%. Это означает, что за каждый £1, полученный с продаж, компания создает прибыль в 10 пенсов.
Маржа прибыли более полезна, когда общая прибыль меняется
Маржа прибыли более полезна в измерении финансового здоровья, чем любые взлеты или падения ее общей прибыли.
Причина этого в том, что значение показывает, насколько компания успешно в управлении издержками.
Маржа прибыли в 10% и выше обычно означает, что компания предоставляет вам хороший инвестиционный потенциал.
Однако средние показатели маржи прибыли растут и падают с экономическими циклами, а также различаются от индустрии к индустрии.
Как и с любыми другими оценками финансового здоровья, таким образом, маржа прибыли лучше всего подходит для сравнения компаний в одном секторе.
Вновь необходимо внимательно изучить исторические данные по марже прибыли компании. Даже если она сравнительно низка, ее стабильность означает способность компании к выживанию, что, в свою очередь, поддерживает цену акций.
Напротив, компания, у которой маржа прибыли по последнему финансовому отчету высока, но колеблется из года в год или из квартала в квартал, имеет больший риск банкротства.
Стабильно растущая маржа прибыли – лучший индикатор финансового здоровья. Он говорит о том, что компания непрерывно прогрессирует в контроле над издержками. Это может увеличить спрос на акции и их цену.
Выводы
Из этого урока вы узнали, что…
- … маржа прибыли показывает вам, какую часть получаемой компании выручки она сохраняет в качестве прибыли;
- … стабильно растущая маржа прибыли – лучший индикатор финансового здоровья. Он говорит о том, что компания непрерывно прогрессирует в контроле над издержками;
- … маржу прибыли лучше всего использовать для сравнения компаний одного сектора.
Прибыль и маржа: в чем разница
В торговле очень широко применяются такие экономические величины, как прибыль и маржа. В чем разница, заключающаяся между этими терминами, хорошо понимают немногие, а ведь сопоставление этих понятий дает возможность эффективно и реально оценить результат работы каждого предприятия.
Даже специалисты в области экономики бывают уверены, что значения этих терминов практически равнозначны, но на самом деле между ними есть и очень существенная разница, а понимание их отличий помогает лучше разобраться в деятельности оцениваемого предприятия.
Показатель маржи и как его посчитать
Маржей называется разница между доходом предприятия и себестоимостью производимой им продукции. Эту же величину нередко называют валовой прибылью. Чтобы выяснить, как считается маржа, формула расчета очень простая: от суммы полученной за товар выручки отнимается его себестоимость.
Значение этого коэффициента чаще всего выражают в деньгах, в России – традиционно в рублях. На практике он явно демонстрирует, сколько реальных денежных единиц получило предприятие от продажи своей продукции, не учитывая переменных затрат для ее производства.
В торговой сфере эта величина очень важна, поскольку позволяет реально оценить, насколько эффективно вело деятельность то или иное производство. Именно при проведении детального анализа предприятию удается формировать фонды своего развития. От размера маржи напрямую зависят характеристики доходов предприятия и оценивается его деятельность. Кроме того, в оценке каждого бизнес-проекта довольно значительным компонентом является рентабельность его деятельности.
Чтобы вычислить ее, сначала находят коэффициент маржи (то есть, соотношение прибыли с суммой выручки), а затем умножают его на 100%.
Изменения, происходящие с суммой выручки пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту или понижению прибыли.
Отличия показателя маржи от рентабельности и прибыли
Анализ работы компании не будет реально отражать ситуацию без учета показателя рентабельности. Именно эта цифра наглядно показывает, какие она получает доходы. Однозначной формулы для расчета рентабельности не существует, поскольку она различается почти для каждой разновидности деятельности. В общих чертах можно сказать, что рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании. То есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.
Таким образом, это совершенно разные показатели, хотя они оба необходимы для адекватной оценки деятельности.
Иногда случается, что при экономическом анализе их определения путают, но на самом деле каждая компания при введении в ассортимент различных видов продукции определяет для них уровень оптимальной ценовой добавки, который должен соответствовать уровню маржи, которого они желали бы достигнуть. Именно в этом и состоит их экономическая связь.
Разобравшись в разнице этих понятий, легко ответить и на вопрос, чем маржа отличается от прибыли. Если учесть, что под понятием «прибыль» обычно подразумевается итоговый результат деятельности в любой сфере бизнеса, то маржа – это показатель, который наглядно демонстрирует какую часть прибыли принесет владельцу предприятия реализация выпущенной продукции, если не учитывать издержки, которых потребовало ее производство.
Прибыль и как она рассчитывается
Получать стабильную прибыль стремится каждая коммерческая организация, даже если ее деятельность начата сравнительно недавно. По сути, прибылью называется денежный результат, который получается при подсчете доходов фирмы после вычета всех понесенных расходов.
Формула для расчета выглядит так:
Прибыль=Выручка-Себестоимость-Издержки разнообразного характера-Затраты-Другие расходы-Выплаченные %+Полученные %+Другие доходы.
На полученную в результате таких расчетов величину впоследствии насчитываются налоги, имеющие отношение к прибыли, после чего остается чистая прибыль предприятия. Существует понятие «маржа чистой прибыли»: она являет собой отношение вышеописанной чистой прибыли к объему продаж и чаще всего называется чистой выручкой.
Эти две величины используют не только в сфере продаж, но и на биржах, в банках и многих других областях деятельности, более того, понятие торговой маржи применяется для многих сфер. Отдельные бизнесмены ошибочно считают, что маржа представляет собой то же самое, что и торговая наценка. Однако на самом деле, если маржа – это отношение полученного дохода к рыночной цене продукта, то торговая наценка рассчитывается нахождением соотношения между доходом от реализации продукции к ее себестоимости.
Рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании, то есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.
Использование маржи в маркетинговом анализе
Для принятия любых решений в маркетинговой сфере хорошим менеджерам требуется четко понимать, что такое валовая маржа и ее относительное выражение. Именно валовая маржа является ключевым ценообразующим фактором, а также от нее зависит рентабельность маркетинговых затрат, прогноз доходности и анализ клиентов с точки зрения прибыльности.
В теории, изучающей управленческий учет, известна интересная закономерность: изменения, происходящие с суммой выручки обычно пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту (или понижению) прибыли. Отношение валовой маржи к прибыли – это коэффициент, который экономисты определяют, как эффект операционного рычага и используют для анализа экономических реформ на предприятии, эффективности использования имеющихся ресурсов и общей результативности работы.
Также существует понятие коэффициента валовой маржи, чтобы рассчитать его, нужно найти отношение между самой валовой маржей и суммой, вырученной предприятием от определенной партией товара. Очень важно при этом правильно оценить величину маржинального дохода, который был получен компанией. Его рассчитывают, сложив постоянные затраты и прибыль предприятия.
Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения.
Понятие маржи с точки зрения Форекс
Со стороны биржи Форекс под словом «маржа» понимается временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции. Иногда такой заем выдается ему не деньгами, а каким-либо продуктом. Принцип таких торговых сделок заключается в том, что инвестору не приходится полностью проплачивать стоимость контракта. Он в этом случае использует ресурсы, предоставленные ему главными брокерами, а с его счета при этом списывается только малая часть.
Если сделка будет проведена, но не приведет к запланированным доходам, убыток покрывается из залоговых средств, а если доход все же будет получен, то деньги поступят на тот же депозит, на котором они были размещены.
Сделки такого характера используются не только для закупок с использованием инвесторских средств, но и для ведения продажи акций. Если залог был взят в каких-нибудь акциях, то и погашать его придется таким же образом: бумаги такого же образца придется в этом случае покупать на этой же бирже.
Другие виды маржи
Современные специалисты подразделяют маржу на множество разновидностей. Так, например, в кредитовании известно такое понятие, как вариационная маржа, представляющее собой размер компенсации, которую кредитная организация или один из участников биржевой сделки выплачивает, когда сделка претерпевает изменения финансовой направленности.
Валовая маржа, речь о которой шла выше, считается одним из важнейших коэффициентов анализа.
Этот показатель используют во многих областях для менеджмента и контроллинга.
Два термина, рассматриваемые в зависимости – фронт маржа и бэк маржа – непрерывно связаны с друг другом. Первая из них представляет собой получение дохода с наценки, а вторая – доход от бонусов, акций или скидок. Главное отличие между этими видами маржи – это то, что при использовании бэк-маржи прибыль приходит от поставщиков, но потом, то есть, «задним» числом.
Операционной маржей называется сумма потерь или доходов предприятия только от его главной деятельности.
Коммерческая маржа – это коэффициент, не бывающий ни от чего не зависимым. Его величина основывается на показателях торговой наценки, собственной стоимости товара и количестве его продаж.
Свободной маржей называется реальное отличие между балансом счета трейдера и суммарном задатке по всем открытым позициям.
Контрибуционной маржей считается разница между валовой прибылью и суммой тех затрат, которые постоянно изменяются.
Маржа на Форекс – это временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции.
Чтобы правильно производить математические расчеты для каждого конкретного случая, нужно хорошо разбираться в специальных формулах. Кроме того, профессионалы в каждой из этих областей должны не только разбираться в расчете тех или иных показателей, но и владеть умением давать им верную оценку, для чего им понадобится множество специальных знаний и практического опыта.
Заключение
Следует понимать, что все показатели финансового характера имеют собственное условное значение. При этом на них довольно сильно влияют применяемые методы анализа, а также условия и правила учета. Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения. Правильное трактование динамики тех или иных величин необходимо для ведения грамотного планирования дальнейшей деятельности в любой области.
Маржа (gross profit) ᐈ простыми словами, формулы расчёта
Содержание:
Маржинальность
«Чистая маржа»
Валовая маржа
Маржа и наценка. В чем разница?
Итоги
Маржа – это финансовый показатель, который отображает соотношение между прибылью и себестоимостью товара или услуги. Довольно часто начинающие предприниматели делают простую ошибку, соотнося маржу к себестоимости. Здесь следует кое-что прояснить. В финансовом эквиваленте маржа и выручка равны между собой, однако, в отличии выручки, которая соотносится к себестоимости, маржа сравнивается с общими доходами от объема реализуемого товара. Поэтому процент маржи (а этот показатель измеряется в процентах) будет ниже чем процент прибыли.
Определить показатель маржи просто. Он определяется с помощью такой формулы:
Маржа = (доход — себестоимость) * 100 / доход
Таким образом получаем процент маржи.
Например, компания реализовала продукцию на сумму в 30000. Себестоимость составила 22000. Производятся расчеты:
(30000-22000) *100 / 30000 = 8000 * 0,0033 = 26,66
Как видим, в этом случае маржа составила 26,66 процентов.
Благодаря использованию маржи, отображается маржинальность предприятия. Маржинальность – это способность компании приносить прибыль в соответствии с объемами вложенного капитала. Маржинальность является тем же самым, что и рентабельность.
Расчет маржинальности производится с помощью такой формулы:
Коэффициент маржинальности = прибыль от единицы продукции / цена единицы продукции
Здесь ничего сложного нет. Если компания занимается реализацией множества типов продукции, то маржинальность рассчитывается, как по каждому из них, так и для всех вместе взятых. Таким образом менеджеры компании могут вычислить, какая именно деятельность приносит больше прибыли, что позволяет эффективно изменять стратегию для достижения максимального результата.
Показатель, благодаря которому рассчитывается общая рентабельность предприятия, называется «чистая маржа». Этот показатель отображает сумму, которая остается в компании после оплаты всех ее обязательств за отдельно взятый прошедший период. Расчет чистой маржи производится таким образом:
Чистая маржа = Чистая прибыль * (100 / выручка)
Показатель чистой маржи отличается в различных сферах бизнеса. Например, маркетинговые агентства за кампанию по продвижению услуги или товара берут от 20 до 25%, которые начисляются сверху себестоимости кампании.
Однако, новые предприятия, в надежде завоевать долю рынка, стараются ставить низкую ставку маржи, чтобы выглядеть привлекательными в глазах клиента.
Валовая маржа рассчитывается с игнорированием постоянных расходов компании на реализацию продукции. Затраты: аренда, зарплата персонала или коммунальные услуги не учитываются при расчете валовой маржи. В стандартной ситуации ставка валовой маржи в 2-2,5 раза больше, чем ставка чистой маржи.
Многие путают эти понятия, хотя они совершенно разные. Маржа рассчитывается уже после всех операций, которые проводились для реализации продукции, отдельного проекта или услуги. Маржа показывает эффективность работы компании постфактум, тогда как наценка –это просто сумма, которую компания насчитывает сверху себестоимости товаров или услуг.
Использование этого показателя позволяет определить такие факторы:
- Маржинальность предприятия.
- Динамику работы предприятия.
- Прибыльные сферы.
- Затратные сферы.
- Ценных клиентов.
- Поведение валового дохода.
- Количество денег, которые получает предприятие, реализовав единицу товара.
Какова формула расчета рентабельности?
Маржа прибыли — это, пожалуй, один из самых простых и наиболее широко используемых финансовых коэффициентов в корпоративных финансах. Прибыль компании рассчитывается в отчете о прибылях и убытках на трех уровнях, начиная с самого основного — валовой прибыли — и заканчивая наиболее полным — чистой прибылью.
Между этими двумя находится операционная прибыль. У всех трех есть соответствующая норма прибыли, рассчитанная путем деления значения прибыли на доход и умножения на 100.
Ключевые выводы
- Маржа прибыли отражает относительную прибыльность фирмы или деловой активности путем учета затрат, связанных с производством и продажей товаров.
- Маржа может быть рассчитана на основе валовой прибыли, операционной прибыли или чистой прибыли.
- Чем больше маржа прибыли, тем лучше, но высокая валовая прибыль наряду с небольшой чистой прибылью может указывать на то, что требует дальнейшего изучения.
Маржа валовой прибыли
Валовая прибыль — это простейший показатель рентабельности, поскольку он определяет прибыль как весь доход, который остается после учета себестоимости проданных товаров (COGS).COGS включает только те расходы, которые непосредственно связаны с производством или изготовлением предметов для продажи, включая сырье и заработную плату за труд, необходимый для изготовления или сборки товаров.
В эту цифру не входят, среди прочего, любые расходы по долгам, налогам, операционным или накладным расходам, а также единовременные расходы, такие как покупка оборудования. Маржа валовой прибыли сравнивает валовую прибыль с общим доходом, отражая процентную долю каждого доллара дохода, который сохраняется в качестве прибыли после оплаты производственных затрат.
Формула для расчета валовой прибыли:
Формула валовой прибыли. ИнвестопедияМаржа операционной прибыли
Немного более сложная метрика, операционная прибыль, также учитывает все накладные, операционные, административные и коммерческие расходы, необходимые для повседневного ведения бизнеса. Хотя эта цифра по-прежнему не включает долги, налоги и другие неоперационные расходы, она включает амортизацию и износ активов. При делении операционной прибыли на доход этот средний уровень рентабельности отражает процентную долю каждого доллара, который остается после оплаты всех расходов, необходимых для поддержания бизнеса.
Формула маржи операционной прибыли:
Как рассчитать размер прибыли
Маржа чистой прибыли
Печально известная чистая прибыль отражает общую сумму выручки, оставшуюся после учета всех расходов и дополнительных потоков доходов. Это включает в себя COGS и операционные расходы, как указано выше, но также включает платежи по долгам, налогам, единовременные расходы или платежи, а также любой доход от инвестиций или вторичных операций.Маржа чистой прибыли отражает общую способность компании превращать прибыль в прибыль.
Формулы для расчета чистой прибыли:
Формулы чистой прибыли. ИнвестопедияПример размера прибыли
За финансовый год, закончившийся в октябре 2016 года, доход Starbucks Corp (SBUX) составил 21,32 миллиарда долларов. Валовая прибыль и операционная прибыль достигли хороших показателей: 12,8 млрд долларов и 4,17 млрд долларов соответственно. Чистая прибыль за год — 2,82 миллиарда долларов.Таким образом, маржа Starbucks будет рассчитываться как:
Маржа валовой прибыли = (12,8 млрд долларов ÷ 21,32 млрд долларов США) x 100 = 60,07%.
Маржа операционной прибыли = (4,17 млрд долл. ÷ 21,32 млрд долл. США) x 100 = 19,57%.
Маржа чистой прибыли = (2,82 миллиарда долларов ÷ 21,32 миллиарда долларов) x 100 = 13,22%.
Этот пример иллюстрирует важность наличия сильной валовой и операционной прибыли. Слабость на этих уровнях указывает на то, что деньги теряются на основных операциях, оставляя небольшой доход для других расходов.Хорошая валовая и операционная прибыль в приведенном выше примере позволила Starbucks поддерживать приличную прибыль, при этом выполняя все свои другие финансовые обязательства.
Итог
Для владельцев бизнеса показатели прибыльности важны, потому что они выявляют слабые места в операционной модели и позволяют сравнивать результаты из года в год. Для инвесторов прибыльность компании имеет важное значение для ее будущего роста и инвестиционного потенциала.Кроме того, этот тип финансового анализа позволяет как руководству, так и инвесторам увидеть, как компания конкурирует с конкурентами.
Маржа прибыли используется для определения того, насколько хорошо руководство компании генерирует прибыль. Полезно сравнивать размер прибыли за несколько периодов и с компаниями в той же отрасли.
Определение, типы, формулы и влияние
Маржа прибыли — это отношение прибыли компании (продажи за вычетом всех расходов) к ее выручке.Коэффициент рентабельности сравнивает прибыль с продажами и показывает, насколько хорошо компания управляет своими финансами в целом. Всегда выражается в процентах.
Есть три других типа нормы прибыли, которые полезны при оценке бизнеса. Маржа валовой прибыли, маржа чистой прибыли и маржа операционной прибыли.
Маржа чистой прибыли указывает на прибыль, которую можно получить от общих продаж, маржа операционной прибыли показывает прибыль от операционной деятельности, а маржа валовой прибыли — это прибыль, остающаяся после учета затрат на услуги или проданные товары.Взаимодействие с другими людьми
Как рассчитать размер прибыли
Формула маржи прибыли просто берет формулу прибыли и делит ее на выручку.
Формула размера прибыли:
((Продажи — Общие расходы) ÷ Выручка) x 100
Маржа валовой прибыли
Эта маржа сравнивает выручку с переменными затратами. Он сообщает вам, какую прибыль приносит каждый продукт без фиксированных затрат. Переменные затраты — это любые затраты, понесенные во время процесса, которые могут варьироваться в зависимости от производительности (производительности).Фирмы используют его для сравнения продуктовых линеек, например моделей автомобилей или сотовых телефонов.
Сервисные компании, такие как юридические фирмы, могут использовать стоимость выручки (общую стоимость продажи) вместо стоимости проданных товаров (COGS).
Определите валовую прибыль по:
Выручка — (Прямые материалы + Прямой труд + Заводские накладные расходы)
И чистые продажи с использованием:
Выручка — себестоимость возвратов, надбавок и скидок
Тогда формула валовой прибыли:
(Валовая прибыль ÷ Чистый объем продаж) x 100
Маржа операционной прибыли
Эта маржа включает как стоимость проданных товаров, так и расходы, связанные с продажей и администрированием, и накладные расходы.
Формула COGS одинакова для большинства отраслей, но то, что входит в каждый из элементов, может различаться для каждого. Формула:
Начальный инвентарь + Покупки — Конечный инвентарь
Затем вы складываете все свои коммерческие и административные расходы и используете их с COGS и выручкой по следующей формуле:
((Выручка + COGS — Коммерческие и административные расходы) ÷ Выручка) x 100
Маржа чистой прибыли
Коэффициент маржи чистой прибыли — это процент от выручки компании, оставшейся после вычета всех расходов из общего объема продаж, деленный на чистую прибыль.Чистая прибыль — это общая выручка за вычетом всех расходов:
Общий доход — (себестоимость + амортизация + процентные расходы + налоги + прочие расходы)
Затем вы используете чистую прибыль в уравнении:
Чистая прибыль ÷ Общий доход x 100
Это дает вам чистую прибыль для компании.
Этот коэффициент не является хорошим инструментом сравнения в разных отраслях из-за разных финансовых структур и затрат, которые используются в разных отраслях.
Как норма прибыли влияет на экономику
Норма прибыли имеет решающее значение для экономики свободного рынка, движимой капитализмом. Маржа должна быть достаточно высокой по сравнению с аналогичными предприятиями, чтобы привлекать инвесторов. В некотором смысле маржа прибыли помогает определить предложение для рыночной экономики. Если продукт или услуга не приносят прибыли, компании не будут их поставлять.
Маржа прибыли — серьезная причина, по которой компании передают работу на аутсорсинг, потому что рабочие в США дороже, чем рабочие в других странах.Компании хотят продавать свою продукцию по конкурентоспособным ценам и поддерживать разумную прибыль. Чтобы сохранить низкие продажные цены, они должны переводить рабочие места на более дешевых рабочих в Мексику, Китай или другие зарубежные страны.
Эта маржа прибыли также может помочь компаниям в создании ценовых стратегий на продукты или услуги. Компании основывают свои цены на затратах на производство своей продукции и сумме прибыли, которую они пытаются получить.
Например, розничным магазинам нужна валовая прибыль в размере 50% для покрытия расходов на распространение и возврата инвестиций.Эта маржа называется ключевой ценой. Каждая организация, участвующая в процессе доставки продукта на полки, удваивает цену, в результате чего розничные торговцы получают 50% валовой прибыли для покрытия расходов.
Маржа прибыли— Руководство, примеры, как рассчитать маржу
Что такое маржа прибыли?
В бухгалтерском учете и финансах маржа прибыли — это показатель дохода (или прибыли) компании относительно ее выручки. Доход от продаж. Выручка от продаж — это доход, полученный компанией от продажи товаров или оказания услуг.В бухгалтерском учете используются термины «продажи» и. Три основных показателя маржи прибыли: маржа валовой прибыли (общая выручка минус себестоимость проданных товаров (COGS)), маржа операционной прибыли (выручка минус COGS и операционные расходы) и маржа чистой прибыли (выручка минус все расходы , включая проценты и налоги). В этом руководстве будут рассмотрены формулы и примеры и даже предоставлен шаблон Excel, который вы можете использовать для самостоятельного расчета чисел.
Формула прибыли
При оценке прибыльности компании необходимо учитывать три основных коэффициента маржи: валовая, операционная и чистая.Ниже приводится разбивка каждой формулы маржи прибыли.
Маржа валовой прибыли = Валовая прибыль / Выручка x 100
Маржа операционной прибыли = Операционная прибыль / Выручка x 100
Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка x 100
Как видно из приведенного выше примера, разница между брутто и нетто довольно велика. В 2018 году валовая прибыль составляет 62%, то есть 50 907 долларов, разделенные на 82 108 долларов.Чистая маржа, напротив, составляет всего 14,8%, то есть сумма в 12 124 доллара чистой прибыли, деленная на 82 108 долларов дохода.Пример прибыли
Давайте рассмотрим пример и воспользуемся формулами, показанными выше. Компания XYZ занимается розничной онлайн-продажей футболок с индивидуальными принтами. Выручка от продажи рубашек в 2018 году составила 700 тыс. Долларов, стоимость проданных товаров Стоимость проданных товаров (COGS) Стоимость проданных товаров (COGS) измеряет «прямые затраты», понесенные при производстве любых товаров или услуг.Сюда входят затраты на материалы, прямые (прямые затраты на производство рубашек) составляют 200 тысяч долларов, а все прочие операционные расходы (такие как коммерческие, общие, административные (SG&A), проценты и налоги) составляют 400 тысяч долларов. Рассчитайте валовую и чистую рентабельность компании XYZ в 2018 году.
Отчет о прибылях и убытках:
Выручка 700000 долларов
(200000 долларов США) стоимость проданных товаров
500000 долларов валовая прибыль
(400000 долларов США) прочие расходы
100000 долларов США чистая прибыль
Исходя из приведенных выше цифр отчета о прибылях и убытках, ответы таковы:
Валовая прибыль равна 500 тыс. Долларов валовой прибыли, разделенной на 700 тыс. Долларов дохода, что равняется 71.4% .
Чистая маржа — это 100 тысяч долларов чистой прибыли, разделенные на 700 тысяч долларов дохода, что равняется 14,3% .
Что такое хорошая норма прибыли?
Вы можете спросить себя: «Какова хорошая норма прибыли?» Хорошая маржа будет значительно варьироваться в зависимости от отрасли, но, как правило, маржа чистой прибыли 10% считается средней, маржа 20% считается высокой (или «хорошей»), а маржа 5% — низкой. Опять же, эти рекомендации сильно различаются в зависимости от отрасли и размера компании и могут зависеть от множества других факторов.
Формула прибыли в Excel (и калькулятор)
Ниже приведен снимок экрана калькулятора прибыли CFI в Excel. Как видно из изображения, файл Excel позволяет вводить различные предположения на пятилетний период. Все ячейки с синим шрифтом и светло-серой заливкой можно использовать для ввода собственных чисел. Все ячейки, выделенные черным шрифтом, представляют собой формулы и не нуждаются в редактировании.
Как видно на скриншоте, если вы введете выручку компании, стоимость проданных товаров и другие операционные расходы, вы автоматически получите маржу для валовой прибыли, EBITDAEBITDAEBITDA или прибыли до вычета процентов, налогов, амортизации, амортизации — это прибыль компании. до того, как будет произведен какой-либо из этих чистых вычетов.EBITDA фокусируется на операционных решениях бизнеса, потому что он смотрит на прибыльность бизнеса от основных операций до влияния структуры капитала. Формула, примеры и чистая прибыль. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) — это то же самое, что и операционная прибыль; EBITDA немного уточнена, ближе к чистой прибыли.
Для редактирования калькулятора Excel вы можете вставлять или удалять строки по мере необходимости в зависимости от имеющейся у вас информации.Например, чтобы добавить дополнительные статьи расходов, такие как «Заработная плата», просто вставьте строку для каждой и добавьте соответствующие числа.
Загрузить бесплатный шаблон
Введите свое имя и адрес электронной почты в форму ниже и загрузите бесплатный шаблон прямо сейчас!
Дополнительные показатели эффективности компании
При анализе компании хороший аналитик будет рассматривать широкий диапазон коэффициентов, финансовых показателей и других показателей эффективности.Ниже приведен список часто используемых показателей эффективности, которые аналитики часто рассматривают для проведения полного и тщательного анализа бизнеса.
Дополнительные показатели эффективности включают:
- Скорость роста выручки
- Рентабельность капитала (ROE)
- Рентабельность активов (ROA)
- Внутренняя норма прибыли (IRR)
- Доходность денежного потока
- Дивидендная доходность
- Чистая Приведенная стоимость (NPV)
Какие финансовые показатели являются наиболее важными, зависит от компании и отрасли.Например, ROE может быть ключевым показателем при определении эффективности компании A, в то время как наиболее полезным показателем при анализе компании B может быть темп роста доходов.
Ключевыми показателями часто являются показатели, в которых эффективность компании, на что указывает показатель, существенно отличается (лучше или хуже) от показателей большинства ее конкурентов. Принимая во внимание вышеперечисленные факторы наряду с показателями рентабельности, описанными в этой статье, вы будете на правильном пути к выполнению полного финансового анализа.
Дополнительные ресурсы
CFI — официальный провайдер глобальной сертификации FMVA® для аналитиков финансового моделирования и оценки (FMVA) Присоединяйтесь к более 350 600 студентам, которые работают в таких компаниях, как Amazon, JP Morgan и Ferrari ® Сертификация FMVA® Присоединяйтесь к 350 600+ студентам, которые работать в таких компаниях, как Amazon, JP Morgan и программа сертификации Ferrari, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить карьеру, ознакомьтесь с этими дополнительными ресурсами CFI:
- Методы оценки Методы оценки При оценке компании как непрерывно действующей используются три основных метода оценки: DCF анализ, сопоставимые компании и прецедент
- Анализ финансовой отчетности Анализ финансовой отчетности ОтчетностьКак проводить анализ финансовой отчетности.Это руководство научит вас выполнять анализ финансового отчета и отчета о прибылях и убытках,
- Маржа EBITDA Маржа EBITDA Маржа EBITDA = EBITDA / Выручка. Это коэффициент рентабельности, который измеряет прибыль, которую получает компания до вычета налогов, процентов, износа и амортизации. В этом руководстве есть примеры и загружаемый шаблон.
- Проектирование отдельных статей балансаПроектирование отдельных статей балансаПроектирование статей баланса включает анализ оборотного капитала, основных средств, долевого капитала и чистой прибыли.В этом руководстве подробно рассказывается, как рассчитать прибыль
против прибыли. Маржа прибыли | Малый бизнес
Автор Fraser Sherman Обновлено 25 октября 2019 г.
Ваш бизнес может показывать прибыль, но не быть прибыльным. Когда вы заканчиваете квартал с прибылью, ваша компания зарабатывает больше, чем вы потратили. Однако это не означает, что вы зарабатываете достаточно, чтобы выжить в долгосрочной перспективе. Разница между прибылью и маржей заключается в том, что размер прибыли дает вам лучшее представление о вашей финансовой силе, чем одна только прибыль.
Наконечник
Прибыль или чистая прибыль — это сумма дохода, оставшаяся после оплаты ваших расходов. Чтобы рассчитать размер прибыли, разделите чистую прибыль на общий доход от продаж, чтобы получить процентное значение. Валовая прибыль — это выручка за вычетом стоимости проданных товаров.
Как рассчитать прибыль
По сравнению с некоторыми финансовыми формулами, прибыль легко вычислить. Возьмите ваш общий доход от продаж за обсуждаемый месяц, квартал или год. Вычтите общие расходы.Осталась чистая прибыль.
Например, предположим, что ваш бутик модной одежды продал дизайнерскую одежду на 157 000 долларов за последний квартал. Ваши общие расходы за квартал составляют 130 000 долларов. Ваша чистая прибыль за квартал составляет 27 000 долларов.
Это расчет, который вы делаете в своем отчете о прибылях и убытках за каждый отчетный период. Вы начинаете с общей выручки, затем вычитаете стоимость проданных товаров, чтобы получить валовую прибыль. Если вычесть все остальные расходы, вы получите чистую прибыль или чистую прибыль.
Как рассчитать маржу прибыли
Когда вы подсчитываете чистую прибыль, это показывает, что ваш бизнес идет в убыток, но не говорит вам, достаточно ли вы зарабатываете на свои расходы, чтобы оставаться в бизнесе надолго тянуть. Чтобы понять это, вам нужно знать прибыльность.
Существует несколько методов расчета рентабельности. Маржа прибыли — один из них. Чтобы рассчитать размер прибыли, возьмите чистую прибыль и разделите ее на общий доход от продаж, чтобы получить процент.
Например, предположим, что ваша услуга по ремонту компьютеров принесла доход в размере 22 000 долларов за последний месяц. Расходы составили 18 000 долларов, в результате чего чистая прибыль составила 4 000 долларов. Разделите 4000 долларов прибыли на 22000 долларов дохода, чтобы получить маржу прибыли в размере 18%.
О чем говорит маржа прибыли
Маржа прибыли — один из ключевых показателей эффективности. Важность нормы прибыли заключается в том, что она показывает, сколько вы получаете от потраченных денег. Это также полезно для сравнения рентабельности разных компаний с разным уровнем продаж и прибыли.
Предположим, ваш небольшой стартап с продажами в 25 000 долларов в месяц имеет расходы в 20 000 долларов, что дает вам чистую прибыль в размере 5000 долларов и маржу прибыли 20%. Созданная в вашей сфере компания приносит 120 000 долларов дохода в месяц и 20 000 долларов чистой прибыли. Маржа этой компании составляет 16%.
Это говорит вам о том, что ваша компания является более прибыльной. Общий доход и чистая прибыль вашей компании меньше, чем у более крупной компании, но вы получаете более высокую отдачу от своих расходов.
Важность маржи прибыли
Одно различие между прибылью и маржей состоит в том, что даже если ваша прибыль значительна, маржа вашей компании может быть незначительной. Это нехорошо, поскольку размер прибыли — лучший показатель вашей долгосрочной жизнеспособности, чем чистая прибыль.
Это потому, что всевозможные неожиданные события могут снизить вашу прибыль. Стоимость страховки, аренды или снабжения может возрасти. Продажи могут упасть из-за изменения вкусов потребителей. Расширение линейки продуктов может увеличить ваши расходы без значительного увеличения прибыли, по крайней мере, на первых порах.
Если у вас хорошая норма прибыли, вы лучше подготовлены, чтобы выдержать неизбежные колебания расходов и доходов.
Увеличение вашей прибыли
Есть два способа увеличить вашу прибыль. Вы можете снизить затраты или увеличить доход. Повышение цен сопряжено с риском, поскольку ваши клиенты могут не захотеть платить более высокую цену. Если вы найдете способы сократить расходы, вы сможете увеличить свою прибыль и рентабельность, не отталкивая клиентов.
Что это такое и как рассчитать
Маржа чистой прибыли — это коэффициент рентабельности, который выражает прибыль от коммерческих операций в процентах от выручки или чистых продаж.Он учитывает все расходы, с которыми сталкивается бизнес, а не только стоимость проданных товаров.
Вот как его рассчитать, как аналитики используют коэффициент и некоторые сценарии, при которых эффективность коэффициента может снизиться.
Что такое маржа чистой прибыли?
Норма чистой прибыли — это коэффициент, который сравнивает прибыль компании с общей суммой денег, которую она приносит. Он измеряет, насколько эффективно работает компания. Например, если у компании 20% чистой прибыли, это означает, что она сохраняет 0 долларов.20 на каждый доллар дохода от продаж.
Этот коэффициент используется, чтобы дать аналитикам представление о финансовой устойчивости компании. Компании, которые получают большую прибыль на доллар продаж, более эффективны. Эта эффективность увеличивает шансы компании на выживание, когда линейка продуктов не соответствует ожиданиям или когда период экономического спада поражает экономику в целом.
Как рассчитать маржу чистой прибыли?
Маржа чистой прибыли рассчитывается путем деления чистой прибыли на чистую выручку.Чтобы превратить ответ в процентное соотношение, умножьте его на 100. Некоторые аналитики могут использовать выручку вместо чистых продаж — либо они дадут вам аналогичный ответ, либо цифра чистых продаж будет немного более конкретной.
БалансКак работает маржа чистой прибыли
Прежде чем вы сможете рассчитать маржу чистой прибыли, вам нужно будет рассчитать чистую прибыль и чистые продажи.
Чистая прибыль рассчитывается путем вычитания всех ваших расходов из доходов. К ним относятся заработная плата, зарплата, коммунальные услуги и другие расходы.
Вы можете рассчитать чистую выручку, вычтя свои надбавки, возвраты и скидки из общего дохода. Надбавки — это проблемы с продуктом или услугой, которые приводят к снижению цены, чтобы удовлетворить клиента. Возврат — это любой возврат средств за товар или услугу.
Интерпретация вашей чистой прибыли
Маржа чистой прибыли может указывать на то, насколько хорошо компания конвертирует свои продажи в прибыль. Другими словами, процент, рассчитанный с помощью уравнения чистой прибыли, — это процент ваших доходов, которые являются прибылью, которую компания получает.
И наоборот, это соотношение также показывает сумму дохода, которую вы теряете из-за затрат и расходов, связанных с вашим бизнесом. Это может помочь аналитикам понять, следует ли бизнесу сосредоточиться на сокращении расходов.
И чистые продажи, и чистая прибыль связаны друг с другом, так как расходы могут увеличивать цены и уменьшать продажи (в зависимости от вашего продукта и аудитории). Не всегда легко определить точные отношения.
Например, увеличение расходов на производство более качественного продукта может привлечь достаточно клиентов для увеличения чистых продаж.С другой стороны, увеличение расходов может также снизить чистую выручку, если слишком большая часть этих расходов перекладывается на клиентов в виде более высоких цен. Если покупатели решат, что повышение цен не стоит более качественного продукта, выручка упадет.
Ограничения чистой прибыли
Долговое финансирование — заем денег для финансирования своей деятельности — может снизить вашу чистую прибыль. Если вы решите использовать заемное финансирование для своего бизнеса, вы увидите рост процентных расходов, что может привести к искажению вашей чистой прибыли до нежелательного уровня.
Однако это не обязательно означает, что заемное финансирование было неправильным шагом для вас. Определение качества маржи чистой прибыли в подобных сценариях часто требует более глубокого анализа того, почему был приобретен долг, как он будет использоваться и насколько приемлемым является соотношение долга к активам.
Маржу чистой прибыли можно использовать для эффективного сравнения показателей за разные периоды. Однако это дает надежные результаты только в том случае, если в ваших расходах ничего не изменилось.
Чем больше вы меняете свои расходы, тем менее надежной становится маржа чистой прибыли для сравнения исторических показателей.
Продолжая анализировать финансовые результаты и производительность своего бизнеса, вы можете со временем корректировать расходы. Имейте в виду, что по мере того, как вы это делаете, это снижает сопоставимость этого измерения за несколько периодов.
Ключевые выводы
- Норма чистой прибыли — это формула соотношения, которая сравнивает прибыль предприятия с его общими расходами.
- Маржа чистой прибыли позволяет аналитикам оценить, насколько эффективно работает компания.
- Чем выше маржа чистой прибыли, тем больше денег у компании.
- Сравнение чистой прибыли с чистыми продажами даст вам наиболее точные результаты, но выручку можно использовать вместо чистых продаж.
Анализ доходов и валовой прибыли | Small Business
Валовая прибыль — это коэффициент, который компания использует для определения того, сколько денег остается после вычета стоимости товаров из полученного дохода.Тщательное изучение цифр — это способ для компании узнать, приносит ли она достаточно доходов, чтобы покрыть расходы. Компании также анализируют выручку и валовую прибыль, чтобы оценить, насколько хорошо у них дела обстоят в финансовом отношении по сравнению с их конкурентами.
Выручка
Выручка — это деньги, которые компания получает в течение определенного финансового периода. Например, цена продукта или услуги, умноженная на количество проданных единиц. Общий доход или продажи — это не то же самое, что прибыль.Чтобы рассчитать доход, вычтите затраты на создание проданных товаров или оказание услуг из общей выручки компании от продаж. Помимо чистых продаж, выручка включает любой обмен активами, полученные проценты или увеличение собственного капитала. Перед вычетом расходов сложите все эти статьи. Выручка указывается как выручка, объем продаж, чистый объем продаж или чистый доход в первой строке отчета о прибылях и убытках компании. Как правило, компании указывают чистую выручку, а не валовую выручку. Чистые продажи вычитают скидки, доход и средства, отложенные на непредвиденные расходы из валовых продаж.
Валовая прибыль
Рассчитайте валовую прибыль, вычтя стоимость проданных товаров из общей выручки от продаж, а затем разделите ее на общую чистую выручку. Маржа представляет собой процент от общего дохода от продаж, который компания сохраняет как валовую прибыль после вычета затрат, непосредственно связанных с производством проданных товаров или услуг. Например, компания с 45-процентной маржой сохраняет 0,45 доллара на каждый полученный доллар дохода. Разные предприятия и отрасли имеют разный уровень валовой прибыли.
Фонды косвенных расходов
У компании есть другие расходы, не связанные напрямую со стоимостью проданных товаров. Косвенные расходы часто включают затраты на исследования и разработки, заработную плату сотрудников, а также административные, маркетинговые и коммерческие расходы. При анализе прибыльности бизнеса очень важно проводить различие между прямыми расходами и эксплуатационными расходами. Операционные расходы — это косвенные расходы, связанные с ведением бизнеса, которые перечислены в отчете о прибылях и убытках компании в составе расходов.
Прибыль
Компания использует валовую маржу — иногда называемую маржой валовой прибыли — чтобы определить, приносят ли продукты и услуги, которые она продает, адекватную прибыль после оплаты расходов. Сами по себе эти цифры не обязательно показывают, достаточно ли прибыли приносит компания. Компания должна взглянуть на финансовые показатели прошлых лет. Если валовая прибыль была выше в прошлые годы, возможно, потребуется внести некоторые изменения в бизнес. Чтобы бизнес мог максимизировать прибыль, ему необходимо уделять особое внимание себестоимости продаж.Стоимость проданных товаров меняется в зависимости от количества проданных товаров.
Коэффициент
Маржа валовой прибыли отражает соотношение между валовой прибылью и выручкой. Компаниям с низкой рентабельностью для успеха необходим большой объем продаж. Стоимость продуктов, которые они продают, высока по сравнению с доходом, который получает компания. И наоборот, предприятия с высокой маржой имеют низкую себестоимость продаж. Иногда цифры показывают, что бизнесу необходимо внести изменения в свои наценки.Хотя и маржа, и наценка в основном относятся к прибыли, каждая из них рассчитывается по-разному. Маржа смотрит на отношение валовой прибыли к выручке. Наценка основана на соотношении валовой прибыли и себестоимости и используется для определения продажной цены продукта.
Ссылки
Автор биографии
Эмбер Кифер имеет более чем 25-летний опыт работы в области социальных услуг и управления здравоохранением. Профессионально пишет с 1997 года, она пишет статьи по вопросам бизнеса и финансов, здоровья, фитнеса, воспитания детей и жизни пожилых людей как для печатных, так и для сетевых изданий.Кифер имеет степень бакалавра искусств. Блумсбургского университета Пенсильвании и степень MBA в области управления здравоохранением Бейкер-колледжа.
Маржа прибыли: руководство для владельцев бизнеса
Компаниям необходимо зарабатывать деньги, чтобы оставаться на плаву, а мониторинг вашей прибыли помогает вам узнать о состоянии вашего бизнеса и подскажет, может ли ваша компания расти.
Независимо от того, являетесь ли вы крупным бизнесом или стартапом, работающим в гараже, вы должны понимать размер своей прибыли.Вот что вам нужно знать о размере прибыли, по мнению владельцев бизнеса и финансовых экспертов, с которыми мы говорили.
Что такое размер прибыли?
Маржа прибыли — это показатель прибыльности бизнеса. Маржа прибыли выражается в процентах и измеряет, сколько из каждого доллара продажи, которое предприятие удерживает из своей прибыли. Маржа прибыли представляет собой чистую прибыль компании, разделенную на чистые продажи или выручку. Чистая прибыль или чистая прибыль определяется путем вычитания расходов компании из ее общей выручки.
Как рассчитать размер прибыли?
Начнем с вашей валовой прибыли. Это самый простой показатель для определения прибыльности и один из наиболее широко используемых финансовых коэффициентов. Предположим, ваш бизнес приносит 100 долларов дохода, а производство вашего продукта обходится в 10 долларов. Если вы производите более одной вещи, вы можете либо усреднить затраты на производство каждого продукта, либо рассчитать отдельную валовую прибыль для каждого продукта.
Стоимость производства продукта известна как стоимость проданных товаров или COGS.Он включает заработную плату и сырье, но не такие вещи, как накладные расходы и налоги. В этом примере выручка за вычетом стоимости проданных товаров составит 100–10 долларов = 90 долларов. Определив свою валовую прибыль (90 долларов), разделите это число на свой доход (100 долларов): 90 долларов / 100 долларов = 0,9. Чтобы получить окончательный процент, просто умножьте это число на 100, что в данном случае сделает маржу прибыли 90%.
Почему важна маржа?
Ваша норма прибыли показывает, сколько денег зарабатывает ваш бизнес, общее состояние вашего бизнеса и проблемы внутри вашего бизнеса.
«Норма прибыли важна, потому что, проще говоря, она показывает, какая часть каждого доллара выручки направляется к чистой прибыли», — сказал Кен Вентворт из Wentworth Financial Partners. «Это может помочь быстро определить проблемы с ценообразованием. Кроме того, ошибки в ценообразовании могут создать проблемы с движением денежных средств и, следовательно, поставить под угрозу текущее существование вашей организации».
Гленн Гутек, генеральный директор Awake Consulting and Coaching, согласился. «Ваша маржа прибыли показывает общее состояние бизнеса», — сказал он.«Ваша маржа прибыли говорит вам об окупаемости инвестиций (ROI) для всех ваших расходов. Когда ваша маржа низкая, вы не получаете наилучшего ROI для затрат бизнеса».
Что такое хорошая норма прибыли?
Ключевым моментом является знание своей отрасли. «Например, в ресторанной индустрии маржа обычно составляет менее 10%», — сказал Вентворт. «Однако в мире консалтинга маржа может быть на 80% и больше, а зачастую и превышает 100–300%».
Владельцы бизнеса должны составлять годовой бюджет для своей компании, чтобы устанавливать собственную норму прибыли на основе своего собственного набора предположений.Затем узнайте, какова стандартная норма прибыли в вашей отрасли. Затем сравните и сопоставьте два.
Какие виды прибыли бывают разные?
Валовая прибыль м argin (упомянутый выше) — это простейший для расчета размер прибыли. Чтобы лучше понять, сколько у вас осталось дохода, используйте расчеты для операционной прибыли m argin и n et profit m argin . Валовая прибыль — это ваш общий валовой доход за вычетом стоимости товаров.Он может не отражать другие крупные расходы.
Норма операционной прибыли включает операционные, административные и коммерческие расходы. Он включает ставки амортизации и амортизацию активов, но не включает налоги, долги и другие неоперационные или административные расходы. Он сообщает вам, сколько из каждого доллара остается после того, как будут учтены все операционные расходы на ведение бизнеса. Вот формула для маржи операционной прибыли: маржа операционной прибыли = операционная прибыль / выручка x 100 .
Норма чистой прибыли — это наиболее сложный для отслеживания тип нормы прибыли, но он дает вам наиболее полное представление о вашей чистой прибыли. Учитываются все расходы, а также доход от таких источников, как инвестиции. Вот упрощенная формула для чистой прибыли: маржа чистой прибыли = чистая прибыль / доход x 100.
Ваш чистый доход также можно определить как ваш валовой доход за вычетом почти всех ваших затрат, включая COGS, операционные расходы, проценты, налоги и прочие расходы.
Как можно увеличить размер прибыли?
Как владелец бизнеса вы всегда должны знать, на что ваш бизнес тратит деньги. Один из самых важных шагов в повышении рентабельности — отслеживание расходов. Если вы не знаете, на что тратите деньги, как можно сократить расходы и, в конечном итоге, повысить рентабельность?
Если ваша валовая прибыль и маржа операционной прибыли на высоком уровне, но чистая прибыль не соответствует чистой прибыли, вам нужно сократить несущественные операционные расходы и накладные расходы.Если проблема проявляется на уровне маржи операционной прибыли, ваши операционные расходы больше, чем вы можете покрыть по цене, которую вы взимаете за товары или услуги.
Если ваши расчеты показывают проблемы, вам следует обратить внимание на ненужные расходы, такие как подписка и дополнительные офисные льготы, такие как кофе для офиса, — сказала Дебора Суини, генеральный директор MyCorporation.com и участник нашего дочернего сайта business.com. Если у вас проблемы с денежным потоком, в первую очередь сократите эти расходы.