Бенефициаром кто это: Недопустимое название — Викисловарь

Содержание

Кто такой бенефициар: юридические особенности термина

14.12.2020Новости партнеровПросмотров: 656

Такое определение, как «бенефициар» вошло в финансовую систему не сегодня. В дословном переводе с английского или французского это слово означает «выгодополучатель». Сегодня бенефициаром в юридической практике принято называть лицо, физическое или юридическое, имеющее конкретную финансовую выгоду (проще говоря – получающее от чего-то деньги), согласно условиям документов, носящих различный характер. Это лицо может также получать доход от трастов, иметь выгоду, передавая брокеру акции акционеров и так далее.

Расшифровка понятия: какие права имеет бенефициар

Как правило, говоря о бенефициарном собственнике, юристы имеют в виду лицо, у которого есть фактическое право на получение какого-либо дохода. Используется оно и в международной практике, чтобы избежать ловушек двойного налогообложения.

Обычно бенефициарами выступают наследники, которые, согласно условиям завещания, становятся собственниками какого-либо имущества, люди, у которых есть недвижимость под аренду и те, кто владеет банковским счетом. Конечно, исчерпывающим данный список не является.

В быту чаще употребляются более конкретные слова, которые напрямую указывают на источник прибыли. И при этом не все понимают, что те же банки являются типичными бенефициарами, — они выдают кредиты и получают вклады от людей для того, чтобы получать прибыль. Именно то, что они получают финансовую выгоду от каждой проведенной операции и делает их бенефициарами.

Некоторые особенности, связанные с юридическими нюансами

Говоря о том, кто такой бенефицар, стоит упомянуть и о том, что его личность часто скрывается. С этой целью обычно используется номинальный сервис, разрешенный во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личных пожеланий клиента.

В качестве бенефициарного собственника могут выступать как физические лица (бенефициарные владельцы), которые непосредственно владеют активами и получают с них прибыль, так и юридические, у которых все равно есть конечные выгодоприобретатели – физические лица.

Конечный бенефициар, таким образом, — это всегда физлицо, которому принадлежит организация, получающая выгоду. То есть конечными бенефициарами называют реальных собственников организаций, которые имеют доли в других компаниях.

это кто, как работает и зарабатывает на финансовых рынках

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое является конечным получателем выгоды от каких-либо активов. При этом управлять этими активами могут другие физические или юридические лица, а бенефициар, или, как еще можно встретить, бенефициарий, получает доход.

Слово benefice означает прибыль или определенную пользу. Это понятие (на фр. beneficiary) фактически имеет значение «выгодоприобретатель» и обозначает человека или компанию, по поручению которых на основании договора или доверительного управления действует клиент.

Рассматривая вопрос, что такое бенефициар, стоит отметить, что при заключении сделок это сторона, в интересах которой происходит операция, проводится платеж или осуществляется деятельность. При этом в каждом конкретном случае выгодополучатель определяется договором.

Для того, чтобы быть бенефициаром, например, в корпоративной сфере, необходимо владеть определенной долей в активах, от которых происходит прибыль. Размер этой доли может быть разным в каждой стране. Например, в России он составляет минимум 25 %.

Содержание статьи:

1. Бенефициар — это выгодополучатель в разных сферах
2. Конечный бенефициар — что это такое
3. Что может и должен делать бенефициар
4. Бенефициар и финансовые активы
5. Подведем итог

Бенефициар — это выгодополучатель в разных сферах

Понятие «бенефициар» относится не только к финансовой сфере, но и к корпоративной, банковской или правовой. Таким выгодополучателем может быть собственник предприятия, владелец различных юридических лиц, работающих в сфере страхования, инвестиций, недвижимости.

Зная, что такое бенефициар, можем сделать вывод: тот, кто владеет безналичным счетом или банковским депозитом, по сути, также является конечным выгодополучателем.

Лицо, владеющее страховым полисом по договору, также считается бенефициаром, получающим выплаты. При сдаче в аренду недвижимости ее собственник, имеющий определенный доход, также является бенефициарным владельцем.

Передавая финансовые средства в управление с целью получения прибыли, их собственник тоже становится бенефициаром. Равно как и тот, кто владеет ценными бумагами, например, акциями компаний, облигациями или векселями. В момент выплаты дивидендов или доходности от этих финансовых активов конечная прибыль начисляется бенефициару.

Конечный бенефициар — что это такое

В корпоративной сфере или бизнесе могут быть промежуточные получатели выгоды. Например, акционеры публичной корпорации, владея ценными бумагами претендуют на получение части от прибыли (дивидендов).

Но они не являются конечными выгодополучателями, равно как и соучредители.

А вот лицо, в чьей собственности находится эта компания, и есть конечный бенефициар —это тот, кого называют еще бенефициарным владельцем.

Он, помимо получения прибыли, может принимать ключевые решения, выбирать сферу деятельности компании или даже управлять ею.

Согласно законодательству некоторых стран, компании обязаны предоставлять данные о своих бенефициарах, тогда как зарегистрирована эта организация может быть на доверенных лиц. Эти конечные выгодополучатели несут ответственность по вопросам законодательства о мошенничестве, терроризме и отмывании средств.

В бытовом обращении используются другие названия: бенефициар — это чаще всего собственник, основатель компании, тот, кто владеет активами, приносящими прибыль.

Что может и должен делать бенефициар

Мы разобрались с вопросом: бенефициар — что это такое. Теперь необходимо понять его функции, права и обязанности. Мы уже выяснили, что понятие «бенефициар» относится к разным сферам. Поэтому права и обязанности разных выгодополучателей будут отличаться.

Что может и должен делать бенефициарий, определяется каждым конкретным договором. Если речь идет о корпоративном секторе и, например, владельце акционерного общества, то в перечень его задач будут входить:

  • распоряжение своей долей в предприятии;
  • назначение управляющего и контроль его действий;
  • участие в голосованиях и получение дохода соразмерно своей доли.

Бенефициар и финансовые активы

В сфере финансовых рынков также есть бенефициар — это лицо, которое получает конечную выгоду от активов. Например, если вы хотите передать свои деньги в управление опытному трейдеру, то становитесь бенефициаром — лицом, которое получает конечную выгоду, то есть прибыль.

В договоре, который заключается между владельцем средств и управляющим, будут прописаны ваши права и обязанности.

Те, кто работает с сервисом TIMA-счетов, также интересуются: бенефициар — что это такое (относительно конкретной ситуации)? В этом случае им будет владелец счета, который принимает решение инвестировать в выбранные стратегии. Начиная работать с понравившимся вам управляющим, необходимо ознакомиться с договором-офертой и узнать свои права и обязанности как конечного выгодополучателя от вложенного капитала.


Что нужно знать о выборе управляющего, вы узнаете из этого короткого видео


Внимательно читайте оферту управляющего при инвестировании капитала. Если какие-либо условия вам не подходят — выбирайте другой TIMA-счёт.

Подведем итог

Бенефициар — это, говоря простыми словами, конечный получатель выгоды от активов. Им может быть владелец ценных бумаг, которому выплачивают дивиденды, собственник недвижимости, сдающий ее в аренду за определенную плату, держатель страхового полиса или основатель корпорации, которому принадлежит окончательная прибыль от работы компании.

В каждом конкретном случае права и обязанности бенефициара отличаются и закрепляются в договоре. А защита прав конечного выгодополучателя, в случае нарушения контрактов, происходит в суде.


Полезные статьи:


ВОПРОСЫ ПРИЕМЛЕМОСТИ ПРОЕКТОВ, БЕНЕФИЦИАРОВ, МЕРОПРИЯТИЙ И ЗАТРАТ

1. Можно ли привлекать эксперта, находящегося вне территории Программы, для реализации мероприятий проекта?

Эксперты могут быть привлечены из любой страны при условии соблюдения правил закупок, определённых в Программе (см. раздел 7.4. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

2. Возможно ли проведение мероприятий за пределами территории действия Программы?

Проведение мероприятий за пределами территории Программы возможно при условии, что эти мероприятия необходимы для достижения целей Программы и приносят пользу территориям реализации Программы (см. раздел 1.5. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

3. Является ли строительство нового здания приемлемым в рамках 1-го Конкурса проектных предложений?

Требования в отношении приемлемости расходов указаны в подразделах 4.1. и 4.2. раздела 4 «Приемлемость расходов и бюджет проекта» Руководства для Заявителей и Бенефициаров и в Приложении I «Подробные правила приемлемости расходов» к Руководству для Заявителей и Бенефициаров. Неприемлемые расходы указаны в подразделе 4.3. «Неприемлемые расходы» Руководства для Заявителей и Бенефициаров. Согласно информации, представленной в этих подразделах, затраты на строительство нового здания могут рассматриваться как приемлемые при условии, что они соответствуют всем другим требованиям приемлемости затрат (например, они необходимы для реализации проекта) и мероприятий (т. е. они не относятся к неподдерживаемым мероприятиям, указанным в разделе 2.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

4. Могут ли технические документы быть подготовлены в рамках проектов?

В соответствии с информацией, указанной в разделе 2.2. «Неподдерживаемые проекты и мероприятия» Руководства для Заявителей и Бенефициаров, «проекты, направленные исключительно на подготовку технико-экономических обоснований и технической документации» не получат финансирования за счёт средств Программы. Это означает, что подготовка технической документации не поддерживается Программой, и такие расходы признаются неприемлемыми. Любая необходимая документация и разрешения, например, технико-экономические обоснования и/ или техническая документация, разрешение на строительство, если такая документация необходима для развития инфраструктуры или приобретения оборудования во время реализации проекта, должна быть представлена вместе с Формой заявки на получение гранта.

5. Может ли бюджетная организация из Литвы быть Ведущим Бенефициаром или бенефициаром в проекте?

В соответствии с законом Литовской Республики «О бюджетных учреждениях» № I-1113 от 5 декабря 1995 года бюджетное учреждение является государственным юридическим лицом с ограниченной гражданской ответственностью, выполняющим государственные или муниципальные функции и финансируемым из государственных или муниципальных бюджетных средств, а также из Государственного Фонда Социального Страхования, Фонда обязательного медицинского страхования и других государственных фондов денежных средств. Таким образом, в соответствии с установленными требованиями приемлемости Ведущих Бенефициаров и бенефициаров, которые обозначены в Руководстве для Заявителей и Бенефициаров (подраздел 3. 2.2., часть 1, пункт ii), данный тип организации может рассматриваться как приемлемый. Однако окончательное решение о приемлемости каждой организации будет приниматься в каждом конкретном случае во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в приложенных сопроводительных документах к Форме заявки на получение гранта.

6. Может ли организация, находящаяся в прилегающем регионе программной территории, быть заявителем (Ведущим Бенефициаром) в проекте?

Да, заявитель (Ведущий Бенефициар) может быть из приграничного региона, приемлемого по правилам Программы, т. е. из основных и прилегающих регионов. Согласно разделу 3.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» «для того, чтобы Ведущий Бенефициар и бенефициары считались приемлемыми, они должны располагаться (быть зарегистрированы или иметь зарегистрированный действующий офис) на территории действия Программы». Пожалуйста, ознакомьтесь с разделом 3. 2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров для получения более подробной информации о требованиях в отношении приемлемости Ведущих Бенефициаров и бенефициаров.

7. Наша организация является отделением (действующим офисом), расположенным в программной территории, но главный офис находится вне территории программы, является ли наша организация приемлемой для получения финансирования за счёт средств Программы?

В соответствии с подразделом 3.2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» Руководства для Заявителей и Бенефициаров пунктом 1) любая организация должна иметь статус юридического лица; в соответствии с пунктом 2) Ведущий Бенефициар и бенефициары должны располагаться (быть зарегистрированы или иметь зарегистрированный действующий офис) в пределах программной территории, и приемлемость организаций или их зарегистрированных офисов (отделений) должна быть доказана путём предоставления свидетельства о регистрации или равнозначного документа в соответствии с национальным законодательством. Пунктом 3) подраздела 3.2.2 установлено, что для того, чтобы считаться приемлемой, организация Ведущего Бенефициара должна быть учреждена не менее чем за 3 года до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2015 года или ранее), организация каждого из бенефициаров должная быть учреждена не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Зарегистрированный действующий офис должен быть учреждён в программной территории не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Таким образом, если главный офис, расположенный за пределами территории Программы, учреждён 10 января 2015 года или ранее, а его зарегистрированный действующий офис (отделение), расположенный в пределах территории Программы, учреждён 10 января 2017 года или ранее, то такая организация (главный офис) может рассматриваться в качестве приемлемого Ведущего Бенефициара или бенефициара. Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах.

Пожалуйста, имейте ввиду, что в целях обеспечения равноправия заявителей СТС не даёт предварительных заключений о приемлемости Ведущего Бенефициара, бенефициара, проекта или отдельных мероприятий (раздел 5.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

8. Наша организация является региональным отделением, которое расположено в основном регионе территории действия Программы, главный офис располагается в прилегающем регионе программной территории. Главный офис или региональное отделение должно являться бенефициаром в проекте? Только главный офис? Только региональное отделение? Или оба офиса?

В соответствии с подразделом 3.2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» Руководства для Заявителей и Бенефициаров пунктом 2) приемлемость организаций или их зарегистрированных офисов (отделений) должна быть доказана путём предоставления свидетельства о регистрации или равнозначного документа в соответствии с национальным законодательством. Пунктом 3) этого же подраздела 3. 2.2 установлено, что для того, чтобы считаться приемлемой, организация Ведущего Бенефициара должна быть учреждена не менее чем за 3 года до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2015 года или ранее), организация каждого из бенефициаров должная быть учреждена не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Зарегистрированный действующий офис должен быть учреждён в программной территории не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Таким образом, если организация удовлетворяет требованиям, предъявляемым к заявителям (Ведущим Бенефициарам) или бенефициарам (в зависимости от предполагаемой роли в проекте), и может предоставить документы (например, свидетельство о регистрации или равнозначный документ в соответствии с национальным законодательством), подтверждающие дату учреждения и местонахождение юридического лица (как главного офиса, так и отделения), любое из таких юридических лиц может участвовать в проекте. Однако решение о том, какое юридическое лицо будет выступать в роли Ведущего Бенефициара или бенефициара, должно приниматься на основании правил и положений, касающихся подачи заявок, определённых в разделе 5.3. «Подача заявок», принимая во внимание то, какая организация (главный офис или региональное отделение) подготавливает финансовую отчётность и обладает правом подписи.

Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах.

Пожалуйста, имейте ввиду, что в целях обеспечения равноправия заявителей СТС не даёт предварительных заключений о приемлемости Ведущего Бенефициара, бенефициара, проекта или отдельных мероприятий (раздел 5.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

9. Мы являемся отделением, т. е. юридическим лицом, обладающим правосубъектностью и зарегистрированным в реестре юридических лиц с отдельным регистрационным кодом от главной («материнской») организации, расположенной в прилегающем регионе программной территории, но главный офис («материнская организация») находится за пределами территории Программы, какая организация должна выступать в качестве бенефициара проекта? Только отделение? Только главная организация? Или обе?

В соответствии с подразделом 3. 2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» Руководства для Заявителей и Бенефициаров пунктом 2) приемлемость организаций или их зарегистрированных офисов (отделений) должна быть доказана путём предоставления свидетельства о регистрации или равнозначного документа в соответствии с национальным законодательством. Пунктом 3) этого же подраздела 3.2.2 установлено, что для того, чтобы считаться приемлемой, организация Ведущего Бенефициара должна быть учреждена не менее чем за 3 года до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2015 года или ранее), организация каждого из бенефициаров должная быть учреждена не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Зарегистрированный действующий офис должен быть учреждён в программной территории не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Таким образом, если организация удовлетворяет требованиям, предъявляемым к заявителям (Ведущим Бенефициарам) или бенефициарам (в зависимости от предполагаемой роли в проекте), и может предоставить документы (например, свидетельство о регистрации или равнозначный документ в соответствии с национальным законодательством), подтверждающие дату учреждения и местонахождение юридического лица (как главного офиса, так и отделения), любое из таких юридических лиц может участвовать в проекте. Однако решение о том, какое юридическое лицо будет выступать в роли Ведущего Бенефициара или бенефициара должно приниматься на основании того, какая организация подготавливает финансовую отчётность и обладает правом подписи (см. раздел 5.3. «Подача заявок»).

Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах.

Пожалуйста, имейте ввиду, что в целях обеспечения равноправия заявителей СТС не даёт предварительных заключений о приемлемости Ведущего Бенефициара, бенефициара, проекта или отдельных мероприятий (раздел 5.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

10. Может ли религиозное общество быть заявителем (Ведущим Бенефициаром) и/ или бенефициаром?

Требования в отношении приемлемости Ведущих Бенефициаров и бенефициаров перечислены в Руководстве для Заявителей и Бенефициаров в разделе 3. 2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров». Организации, являющиеся «обществом», перечислены в подразделе 1) пункте iii: «Негосударственные субъекты (основанные для достижения конкретной цели по удовлетворению потребностей общества, не имеющие промышленного или коммерческого характера и обладающие статусом юридического лица): […] группы местных граждан; сообщества; общественные учреждения (только для бенефициаров из Литвы)». Однако в соответствии с разделом 3.2.2. пунктом 1): любая организация должна обладать правосубъектностью и в соответствии с разделом 5.3. «Подача заявок», Таблица 1, пункты 7 и 8, организация должна приложить документы финансовой отчётности за 2 предыдущих финансовых года (для Ведущего Бенефициара) или за последний финансовый год (для бенефициара), за который имеется закрытая отчётность к моменту подачи Формы заявки на получение гранта.

Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах. Однако в соответствии с разделом 2.2. «Неподдерживаемые проекты и мероприятия» Руководства для Заявителей и Бенефициаров «мероприятия, имеющие политическую, идеологическую или религиозную направленность» не поддерживаются в рамках Программы. Эти мероприятия включают в себя работы по созданию инфраструктуры в зданиях, где проводится регулярная религиозная деятельность, или на территориях таких зданий.

Что такое бенефициар и чего можно ожидать?

Пишете ли вы собственное завещание или оплачиваете чье-то завещание, вы обязательно услышите слово «бенефициар» в какой-то момент. Но кто является бенефициаром завещания, кто может им быть и чего именно вы можете ожидать, если вы являетесь бенефициаром? Давайте взглянем.

Это руководство охватывает:


Нужна помощь в управлении имуществом? Beyond предлагает услугу завещания с фиксированной оплатой, которая позаботится обо всем, включая все мелкие задачи, которые не будут выполнять большинство адвокатов, таких как страхование пустой собственности или переселение домашних животных. Позвоните нам по телефону 0800 054 9896 , чтобы узнать больше.


Что означает «получатель»?

Бенефициар — это лицо, которое намерено унаследовать что-либо от имущества в случае смерти другого лица. Это могут быть деньги, имущество, собственность или акции и паи — все, что оставил умерший человек.

Это основное значение получателя. Другой термин, который вы можете услышать, — это «остаточный бенефициар ». Это тот, кто получит все или часть имущества после того, как будут улажены все долги, налоги и особые подарки.

Может ли исполнитель быть выгодоприобретателем? Может попечитель?

Да. Довольно часто исполнитель завещания, который отвечает за выполнение условий завещания, также является одним из основных бенефициаров. Если кто-то является доверенным лицом и присматривает за трастом от чьего-то имени, он также может быть бенефициаром по своему собственному праву.

Вы не можете быть бенефициаром, если:

  • Вы являетесь свидетелем подписания завещания.
  • Вы привлечены к уголовной ответственности за смерть человека.

Домашнее животное не может быть названо бенефициаром в завещании, поскольку домашние животные классифицируются как собственность в соответствии с законодательством Великобритании. Вместо этого вы можете назначить опекуна для ухода за вашим питомцем, когда вы больше не можете.

Чего вы можете ожидать от получателя завещания?

Если вы являетесь бенефициаром, то есть кто-то умер и оставил вам что-то, процесс будет примерно таким:

  1. Сначала исполнитель отправит вам письмо с объяснением условий завещания и того, что вы должны получить.
  2. После этого исполнитель свяжется с вами и сообщит подробности о том, когда вы можете ожидать получения наследства. Это может варьироваться в зависимости от сложности поместья.
  3. На этом этапе вы можете запрашивать регулярные обновления о том, когда вы можете ожидать получения наследства.
  4. После того, как завещание будет зарегистрировано Управлением по делам наследства, которое является государственным реестром, оно станет общедоступным, и вы сможете прочитать его полностью.
  5. В конечном итоге вы должны получить наследство, но будьте готовы подождать: процесс управления имуществом обычно занимает от девяти до двенадцати месяцев.
  6. Возможно, вам потребуется утвердить и подписать документы для счетов по наследству, а также подписать квитанцию ​​после получения наследства от наследства.
  7. Возможно, вам придется уплатить подоходный налог с этого наследства. Узнать, нужно ли вам платить подоходный налог, можно здесь.

Что произойдет, если получатель завещания скончался ?

Если бенефициар завещания умирает до урегулирования наследства, в завещании может быть пункт, объясняющий, что должно произойти.Например, в завещании может быть указано, что в случае смерти бенефициара его часть должна быть передана определенному лицу. Если такой оговорки нет, наследство становится частью наследства бенефициара.

Думаете написать завещание?

Вы можете составить простое юридически обязывающее завещание всего за 90 фунтов стерлингов с помощью онлайн-сервиса Beyond. На запись ваших пожеланий уйдет всего 10 минут.

Что такое бенефициар? | Американское семейное страхование

Новички в мире страхования жизни иногда запутываются в страховом жаргоне.Мы понимаем и готовы помочь. Хороший страховой агент объяснит вам все шаг за шагом и ответит на все ваши вопросы. А пока у нас есть несколько полезных ресурсов, например, наш глоссарий терминов по страхованию жизни, которые помогут вам понять некоторые важные термины.

Одно слово, которое вы будете постоянно встречать при поиске страховки жизни, — это «бенефициар». Давайте посмотрим, как бенефициар является важным аспектом страхования жизни.

Выбор основных и дополнительных бенефициаров

Когда вы начнете говорить о полисе страхования жизни, ваш страховой агент расскажет вам о двух основных типах бенефициаров: основных и дополнительных.

Получатель — это физическое лицо, несколько человек или даже такая организация, как благотворительная организация, которая получает льготы по полису страхования жизни после смерти застрахованного лица. Пособие обычно имеет форму денежной выплаты.

Основной получатель , как следует из названия, является первым получателем, часто супругом застрахованного. Общая выгода по полису обычно выплачивается основному бенефициару.

Вторичный бенефициар (иногда называемый условным бенефициаром ) — это физическое или юридическое лицо, которое получило бы выгоду, если основной бенефициар недоступен или не желает ее принять.Например, если основной бенефициар умер раньше застрахованного, пособие переходит вторичному бенефициару.

Вы можете назвать более одного основного или вторичного бенефициара, и вы можете распределить любой процент пособия в случае смерти среди любого количества первичных и вторичных бенефициаров по своему усмотрению. Предположим, вы назвали своего супруга (а) и своего старшего ребенка своими основными получателями, которые получат 50 процентов пособия после вашего ухода. Вы также можете назвать двух своих младших детей 50-процентными вторичными бенефициарами.

Если вашего супруга (а) и старшего ребенка не будет рядом, чтобы получить ваше пособие, двое ваших младших детей будут получать по 50 процентов пособия в случае смерти. Вы можете распределить любой процент между любым количеством основных и дополнительных бенефициаров по своему усмотрению, но большинство из них предпочитают финансовую защиту своих супругов и детей.

Узнайте больше о выборе получателя страхования жизни.

Бенефициары — не всегда люди

Как мы уже упоминали, иногда бенефициаром является организация, например благотворительная организация или церковь.В этом случае вы можете назначить все или часть вашего страхового возмещения на организацию по вашему выбору.

Ваш агент поможет вам заполнить форму назначения получателя, чтобы ваше пособие попало в надежные руки.

Создание «траста» для мелких бенефициаров

При указании мелких бенефициаров создание траста может иметь смысл. Траст юридически хранит и защищает собственность (например, деньги) для будущей передачи другому лицу, например, оставшемуся в живых ребенку.

Вот почему некоторые люди предпочитают обозначать доверие именем ребенка. Представьте себе сценарий, в котором пара внезапно умирает, оставив выплату в размере миллиона долларов по страхованию жизни второму бенефициару — 10-летнему ребенку. Поскольку ребенок является несовершеннолетним, пособие должно выплачиваться кому-либо от имени ребенка, обычно это назначенный судом финансовый опекун. По достижении 18-летнего возраста ребенок будет получать всю сумму страхового возмещения без надзора или ограничений.

Но даже в этом возрасте подросток пары может быть не готов взять на себя ответственность по управлению такой большой суммой денег. Если бы пара создала доверительный фонд, который распределял бы пособие по страхованию жизни, когда ребенок подрастет и окажется более подкованным в финансовом отношении, у них было бы больше спокойствия, зная, что финансы их ребенка лучше защищены.

Расторжение брака и устаревшие обозначения бенефициаров

Важно отметить, что в случае развода во многих штатах действуют юридические требования, которые лишают бывшего супруга или члена семьи бывшего супруга права на получение доходов в случае смерти застрахованного лица.В этом случае собственник должен переименовать своего бенефициара. Однако, если они решат оставить бывшего супруга бенефициаром, владелец все равно должен называть этого человека «бывшим супругом», «бывшим супругом» или другой подобной формой обозначения. Это все равно следует делать, даже если есть постановление суда, требующее, чтобы бывший супруг оставался бенефициаром.

Проблема, с которой сталкиваются многие страховые компании при урегулировании претензий, — это устаревшие обозначения выгодоприобретателей. Примеры включают в себя первичный бенефициар, умерший до смерти застрахованного, застрахованный и первичный бенефициар развелись или первичный бенефициар является несовершеннолетним.Наш совет? Следите за своей политикой и обязательно обновляйте своего бенефициара сразу же, когда вы столкнетесь с серьезными изменениями — или, по крайней мере, составьте план обзора ваших бенефициаров не реже одного раза в год. Свяжитесь со своим агентом, чтобы быть в курсе всех событий, чтобы в случае непредвиденных обстоятельств все было в нужном месте.

Чтобы узнать больше о первичных или вторичных бенефициарах, а также о получении защиты от страхования жизни, адаптированной к вашим потребностям, поговорите с агентом американского семейного страхования.* Кроме того, вы можете расширить свои знания, прочитав нашу статью о том, как работает страхование жизни, а также наши советы по страхованию жизни для новых семей.

* Агенты American Family не предоставляют юридических консультаций, и для получения подробной информации о создании траста следует проконсультироваться с юристом.

самых распространенных ошибок при именовании бенефициаров

Думаете, ваше имущественное планирование завершено, когда вы взяли на себя труд составить завещание? Подумай еще раз. Вся ваша тяжелая работа может быть отменена росчерком пера, когда вы открываете банковский, брокерский или пенсионный счет.

Все чаще инвесторы имеют возможность указывать бенефициаров непосредственно на широком спектре финансовых продуктов. Обращение: когда владелец счета умирает, активы переходят непосредственно бенефициарам, указанным на счетах, минуя иногда длительный и дорогостоящий процесс завещания. Проблема: поскольку эти обозначения бенефициаров преобладают над вашим желанием, их необходимо тщательно согласовывать с вашим общим планом недвижимости.

«Люди не осознают важность этого, — говорит Мартин Шенкман, юрист по планированию недвижимости в Парамусе, штат Нью-Йорк.J. Неосторожно названный бенефициар на финансовом счете может привести к лишению близкого человека наследства, ребенку-инвалиду — к потере государственных пособий, а наследникам — к уплате большого налогового счета. Г-н Шенкман видит так много подобных случаев, что он придумал для этого термин: «уничтожение имущества кассира банка».

Многие люди просто не помнят, кого они назвали бенефициарами счетов, открытых много лет назад. Бостонский адвокат Гарри Марголис рассказывает об одном человеке, который написал завещание, передав все свое имущество давней девушке, и на смертном одре вспомнил, что у него были депозитные сертификаты, в которых указаны родственники, некоторые из которых уже умерли, в качестве бенефициаров.Перед смертью мужчина пытался сменить имя бенефициара, но сейчас дело завязано в судебном процессе.

Консультанты

, как правило, рекомендуют регулярно пересматривать все ваши назначения бенефициаров, по крайней мере, каждые несколько лет, но обязательно после того, как вы испытаете событие, изменяющее вашу жизнь, такое как брак, развод, рождение или смерть любимого человека. Смена места работы и пенсионеры также принимают к сведению: обозначения бенефициаров в пенсионных планах не переносятся, когда вы бросаете 401 (k) в план нового работодателя или в IRA, или когда вы конвертируете обычный IRA в IRA Рота.

Указание траста с особыми потребностями в качестве бенефициара вашего IRA или пенсионного плана

Этот выпуск «Голоса» был написан членом Альянса с особыми потребностями Лизой Начмиас Дэвис, CELA, партнером юридической фирмы Davis O’Sullivan & Priest, LLC в Нью-Хейвене, штат Коннектикут. Г-жа Дэвис помогает клиентам в планировании наследства, создании или управлении трастами с особыми потребностями, получении права на получение государственных пособий, а также в урегулировании вопросов завещания и наследства; она также представляет благотворительные и другие некоммерческие организации.Ее сайт www.sharinglaw.net.

Август 2014 — Т. 8, Issue 5

Если вы читаете эту статью и имеете ребенка или члена семьи с особыми потребностями, вы, вероятно, уже создали траст с особыми потребностями (иногда его называют «траст дополнительных потребностей») и назвали его как получатель вашей воли или живого доверия. В противном случае вы можете сначала прочитать другие статьи Voice, в том числе «Разработка имущественного плана для родителей детей с ограниченными возможностями: подход из 15 шагов», май 2013 г., и «Определение вашего доверия с особыми потребностями (SNT)», Январь 2013.Ваша цель, как правило, состоит в том, чтобы оставить активы, которые могут принести пользу члену вашей семьи с ограниченными возможностями, не вызывая при этом потери им или ей государственных пособий на основе потребностей. Кроме того, вы, вероятно, захотите защитить эти активы от последующих претензий в связи со смертью члена вашей семьи или, в некоторых случаях, в течение жизни, в отношении Medicaid или других полученных государственных пособий.

Создание траста с особыми потребностями, а затем подготовка завещания или траста с указанием траста с особыми потребностями в качестве бенефициара являются наиболее важными первыми шагами.Но затем вы должны решить, какие активы передать в траст для лиц с особыми потребностями. А как насчет вашего пенсионного плана или IRA? IRA и пенсионные счета могут составлять значительную часть ваших общих активов и могут казаться естественным источником финансирования для вашего траста с особыми потребностями. Однако в этой статье объясняются опасности и подводные камни, связанные с указанием вашего траста с особыми потребностями в качестве бенефициара ваших IRA и других пенсионных счетов.

Первое, что необходимо понять, это то, что ваша воля контролирует только те активы, для которых вы не указали «бенефициар».Например, если вы указали бенефициара по страхованию жизни, выручка по страхованию жизни перейдет к получателю, указанному вами, и не будет контролироваться условиями вашего завещания. То же самое и в отношении счетов совместной аренды, когда указанный совместный арендатор полностью владеет учетной записью после вашей смерти в соответствии с «правом наследования». То же самое в целом относится к вашим IRA и другим пенсионным счетам. В IRA и других пенсионных счетах почти всегда указывается конкретный бенефициар, который получит счет в случае смерти владельца.В результате, если ваше завещание оставляет часть ваших активов трасту с особыми потребностями, предназначенному для вашего ребенка с особыми потребностями, но вы указали своего ребенка с особыми потребностями в качестве бенефициара в форме бенефициара IRA (возможно, указав всех своих детей в качестве равных бенефициаров ), IRA передаст напрямую ребенку, когда вы умрете, а не доверенным лицам с особыми потребностями. Соответственно, ваши назначения, воля и трасты должны быть скоординированы, чтобы они не противоречили друг другу.

Когда дело доходит до страхования жизни, вы можете решить эту проблему, указав в качестве бенефициара свой жизненный траст или траст с особыми потребностями. В качестве альтернативы вы можете указать свое «имущество» в качестве бенефициара, особенно если у вас есть несколько детей или других бенефициаров. Таким образом, выручка может быть удобно разделена на столько частей, сколько указано в документе, с передачей доли вашего ребенка с особыми потребностями в его доверительное управление. Единственным недостатком обозначения вашего «имущества» в качестве бенефициара по страхованию жизни будет раскрытие доходов вашим кредиторам и необходимость пройти судебный процесс для исполнения вашего завещания (обычно называемого завещанием).

Однако, в отличие от страхования жизни, когда дело доходит до IRA и других пенсионных счетов, возникают большие проблемы, если вы указываете свое «имущество» в качестве бенефициара, и могут возникнуть аналогичные проблемы, если вы укажете траст в качестве бенефициара, в зависимости от того, как траст написано.

Во-первых, давайте посмотрим, что произойдет, если вы назовете свое «поместье». Если «имущество» является бенефициаром, правила IRS требуют, чтобы IRA или счет выплачивали достаточно быстро — возможно, за такой короткий период времени, как пять лет, если вы моложе 70-1 / 2 (для IRA) или все еще работаете (для пенсионный план, спонсируемый работодателем), когда вы умрете.Почему тебе должно быть до этого дело? Налог на прибыль . За исключением счетов Roth, IRA и пенсионные счета состоят из долларов до налогообложения, и получатель выплат с этих счетов должен платить подоходный налог с каждого полученного доллара. Если счет большой и распределяется на пять лет, годовое распределение будет большим, а налоговый счет, соответственно, большим. Напротив, если выплаты можно растянуть на многие годы — например, в течение всей жизни вашего ребенка с особыми потребностями — налоговый счет каждый год будет намного меньше, и на счету останется больше, чтобы расти без налогов.Если вы укажете свое «имущество» в качестве бенефициара вашего IRA или другого пенсионного счета, такая «растяжка» будет невозможна, и общий подоходный налог будет намного выше. Примечание. Если вы уже вышли на пенсию, учетную запись придется распределить на оставшуюся продолжительность жизни, которая, вероятно, превышает пять лет, но все же намного короче, чем продолжительность жизни вашего ребенка.

Итак, почему нельзя «растянуть» выплату, если вы укажете свое «имущество» в качестве бенефициара, и возникнет ли та же проблема, если вы укажете траст для лиц с особыми потребностями? Вот длинный ответ.(Выпейте чашку кофе и не читайте это сразу после обеда или в конце долгого дня!)

Когда-то давно Конгресс постановил, что пенсионные фонды, не облагаемые налогом, должны иметь требования «минимального распределения», чтобы IRS могло собирать отложенные налоги в разумные сроки после выхода на пенсию (и не позволять налогоплательщику откладывать уплату налогов навсегда).

Во-первых, должна быть «Требуемая дата начала» (RBD) для приема распределений. Для планов работодателя это было установлено как более позднее время выхода на пенсию или 1 апреля после того, как ему исполнилось 70 с половиной лет.Для IRA, RBD — 1 апреля, следующего за годом, когда владельцу исполнилось 70-1 / 2 года. (Почему 70-1 / 2? Почему нет? О чем они думали? Похоже, никто не знает ответа на этот вопрос. Уму непостижимо.)

Во-вторых, будут «Требуемые минимальные распределения» (RMD), то есть требуемые суммы, которые будут распределяться каждый год, начиная с этой «Требуемой даты начала» (RBD). В 2001 году IRS установило для владельцев счетов простую «Единую таблицу продолжительности жизни». (У тех, у кого есть более молодые супруги, действуют несколько более сложные правила).

Как применяется налоговый режим в случае смерти владельца / участника счета? Здесь снова вмешалась IRS с подробными правилами и таблицами. Выплата после смерти будет зависеть от того, наступила ли смерть до или после Требуемой даты начала. Если владелец умирает до RBD, правило по умолчанию — пять лет. Если владелец умирает после RBD, правилом по умолчанию является оставшаяся часть ожидаемой продолжительности жизни владельца (с использованием другой таблицы «One-Life», а не «Uniform»). Согласно Таблице одной жизни, ожидаемая продолжительность жизни человека в возрасте 75 лет составляет 13 лет.4 года, так что это не такой короткий период выплат, как правило пяти лет. (Для кого-то в возрасте 90 лет ожидаемая продолжительность жизни составляет 5,5 лет.)

В любом случае смерть до или после RBD была исключением: растяжка. Независимо от того, наступила ли смерть до или после требуемой даты начала, выплата может быть «растянута» на ожидаемую продолжительность жизни «назначенного бенефициара» (DB) при условии, что выплата начнется до 31 декабря года, следующего за годом смерти. Особенно, если владелец все еще работает и счет большой, может быть очень важно «растянуть» выплату на время жизни получателя.Принуждение к выплате IRA в размере 500000 долларов в течение пяти лет потребует ужасного налогообложения средств, которые вы намеревались позаботиться о своем ребенке после своей смерти.

Итак, что такое «назначенный бенефициар»? Это то же самое, что и получатель? А если ваш бенефициар — поместье или траст, что тогда? Правила IRS постановили, что «имущество», даже если оно указано в вашей форме назначения бенефициара, не может быть «назначенным бенефициаром», потому что оно не имеет ожидаемой продолжительности жизни. Имущество — это, по сути, совокупность активов и группа обязательств (по уплате налогов, административных расходов, кредиторам и только в конечном итоге бенефициарам).Хотя в конечном итоге у поместья могут быть бенефициары-люди с ожидаемой продолжительностью жизни, IRS заявило, что такие бенефициары слишком далеки и неопределенны, чтобы их можно было квалифицировать как «назначенных бенефициаров». Нет назначенного бенефициара, без растяжки. Вот почему указание вашего «состояния» в качестве бенефициара вашего IRA или другого пенсионного счета может создать налоговую катастрофу. В особенности, если вы все еще работаете, вам, вероятно, не стоит этого делать, если только это не очень маленькая учетная запись, которая, скорее всего, так и останется.

Аналогичным образом IRS определило, что благотворительные организации (некоммерческие организации) будут рассматриваться как поместья, потому что у них также нет ожидаемой продолжительности жизни.В результате подарок благотворительной организации не является подарком «назначенному бенефициару» и не требует дополнительных выплат.

Однако IRS был немного менее строгим, когда дело касалось распределения IRA трастам. Трасты — это объекты, подобные имуществу, и поэтому у них нет ожидаемой продолжительности жизни. Тем не менее, IRS неохотно согласилось с тем, что определенные трасты можно «просмотреть», а затем подсчитать определенных бенефициаров траста и считать их «назначенными бенефициарами» для целей увеличения выплаты.Это хорошие новости. Плохая новость заключается в том, что когда IRS изучило нескольких бенефициаров траста, оно заявило, что для измерения выплаты будет использоваться самая короткая ожидаемая продолжительность жизни. Таким образом, если назвать двоюродную бабушку Сэди одним из потенциальных бенефициаров, возникнут очевидные проблемы.

Менее очевидно то, что IRS также решило, что благотворительные организации будут считаться бенефициарами траста и что, поскольку у них нет ожидаемой продолжительности жизни, «ожидаемая продолжительность жизни» благотворительной организации будет считаться равной нулю.В результате у благотворительной организации всегда будет самая короткая продолжительность жизни нескольких бенефициаров. Другими словами, IRS позволит нам «просмотреть» траст, чтобы найти БД, только если нет благотворительного бенефициара. Как бы вы это ни описали, даже если есть двадцать бенефициаров траста, и только один является благотворительным, просматривая и находя ожидаемую продолжительность жизни, на которую «растянуть» распределение не сработает. Затем вы вернетесь к правилам по умолчанию: пять лет (до RBD) или оставшийся срок службы владельца (после RBD).IRS дает льготный период для решения этой проблемы. Если бенефициар был выплачен и выходит из схемы распределения траста к 30 сентября года, следующего за годом смерти, каждый может притвориться, что бенефициар (в данном случае благотворительная организация) никогда не был бенефициаром, и пенсионные выплаты могут затем растянутся на жизнь самого старого человека, получившего выгоду.

Это правило просмотра применяется к трастам, которые считаются «накопительными» трастами. При «накопительном трасте» доверительный управляющий имеет выбор либо выплатить, либо оставить в доверительном управлении любые распределения IRA, полученные доверительным управляющим.Другой тип сквозного траста, называемый «трастом-каналом», — это траст, требующий, чтобы все выплаты с пенсионных счетов немедленно выплачивались бенефициару. Для траста-канала учитывается только получатель-канал-получатель, который является бенефициаром, получающим эти распределения, и выплата всегда может быть растянута на время жизни этого бенефициара, даже если благотворительная организация является «остаточным» бенефициаром для всего, что осталось от IRA. при смерти получателя платежа по каналу. На большинство трастов с особыми потребностями распространяются правила накопительных трастов, потому что они обычно являются (а часто и должны быть) дискреционными трастами, в которых доверительный управляющий имеет выбор либо платить, либо удерживать доход и / или основную сумму.

Давайте вернемся к трасту с особыми потребностями вашего ребенка для некоторых иллюстраций этих правил. Предположим, что вы указали траст своего ребенка с особыми потребностями в качестве бенефициара вашего пенсионного счета или IRA. Предположим, ваш траст называет вашего ребенка бенефициаром в течение всей жизни, но после смерти вашего ребенка доверительный управляющий должен передать оставшуюся трастовую собственность Национальному альянсу по психическим заболеваниям (NAMI). Позволят ли правила вам «просмотреть» доверие к вашему ребенку как БД и позволить попечителю «растянуть» требуемые минимальные распределения на ожидаемую продолжительность жизни вашего ребенка? К сожалению нет.IRS проследит и увидит не только вашего ребенка, но и NAMI с чистой ожидаемой продолжительностью жизни, равной нулю, и потребует выплаты трасту в течение пяти лет (если вы умрете до вашего RBD) или оставшейся продолжительности вашей жизни (если вы умрете после ваш RBD). Если ваш IRA или пенсионный счет большой, эта ускоренная выплата неэффективна с точки зрения налогообложения.

Конечно, бывают ситуации, когда он менее резан и сушен. Ваше доверие может назвать вашего ребенка основным бенефициаром; укажите, что если ваш ребенок умрет, все перейдет к его братьям и сестрам, другим вашим детям; и если они тоже умрут, все достанется их детям, и только если все умрут, оставшееся имущество перейдет в НАМИ.Это работает! Даже для трастов накопления IRS смотрит на вероятности и игнорирует бенефициара «простого потенциального преемника». При условии, что существует по крайней мере один альтернативный бенефициар-человек, живущий на момент вашей смерти (когда определяется выплата), который бы сразу получил счет, если бы ваш ребенок умер, следующие бенефициары могут не приниматься во внимание, даже если они являются благотворительными организациями.

Это упрощение, и есть много тонких моментов и индивидуальных вопросов, которые ваш адвокат должен принять во внимание при составлении вашего траста и помощи с формами бенефициара.В целом, однако, если вам нужно указать траст с особыми потребностями вашего ребенка в качестве получателя пенсионного счета, вы должны внимательно рассмотреть следующие вопросы:

  1. Вероятная сумма, которая будет на счете после вашей смерти. Другими словами — насколько важно для этого конкретного аккаунта «растягивать» распространение на всю жизнь вашего ребенка? Будет ли доверительный управляющий разумно решить потратить деньги через пять лет?
  2. Достигнуты ли вы в своем RBD или нет. (Вы избегаете правила пяти лет или правила 13.4-летняя ожидаемая продолжительность жизни, которая применима, если вам 75 лет и вы на пенсии?)
  3. Сам трастовый документ. Если предположить, что это не траст-канал, есть ли какие-либо проблемные показатели ожидаемой продолжительности жизни, которые будет рассчитывать IRS, чтобы предотвратить растяжение? Или, если все заместители или правопреемники — люди возраста вашего ребенка или младше, не о чем беспокоиться?

Если для вас важно иметь пожилого человека или благотворительную организацию в качестве бенефициара доверительного преемника после смерти вашего ребенка или в качестве альтернативного получателя платежа, пока ваш ребенок жив, вам, возможно, придется решить не указывать свой траст с особыми потребностями в качестве получателя пенсионного счета вообще, а вместо этого указывать других лиц в качестве бенефициаров и оставлять большую часть ваших активов, не связанных с IRA, трастам с особыми потребностями.Другой вариант может заключаться в том, чтобы включить в ваш траст формулировку, которая обрабатывает пенсионные выплаты иначе, чем другое имущество, чтобы пенсионные выплаты, которые получает доверительный управляющий, проводились отдельно и никогда не переходили к благотворительным или пожилым бенефициарам.

Также необходимо соблюдать процедурные требования. Для того, чтобы IRS «просмотрело» траст, он должен быть безотзывным на дату вашей смерти. Кроме того, хранитель IRA или администратор пенсионного плана должен получить от доверительного управляющего либо копию трастового документа, либо окончательный список всех бенефициаров, определенных по состоянию на 30 сентября года, следующего за годом смерти (заверенный попечителем как верный и верный). полный).

Есть еще одна ловушка, о которой вам следует знать. «Растяжка» доступна только бенефициару, указанному в смерти владельца или участника плана. Он не доступен для преемников-бенефициаров, которые получают пенсионный счет после смерти первоначального бенефициара. Это может стать ловушкой для неосторожной вдовы или вдовца. Предположим, что IRA Джона называет его жену Хелен в качестве основного бенефициара, а доверительное управление ребенка с особыми потребностями — в качестве условного бенефициара. Затем Джон умирает. Согласно правилам IRS, Хелен могла «переложить» средства IRA Джона в свою собственную IRA и назвать своих бенефициаров.Однако вместо того, чтобы «переложить» IRA Джона на создание собственной IRA, Хелен просто продолжает рассылку из IRA Джона. Затем, после ее смерти, условный бенефициар Джона — траст — не сможет продлить IRA на всю жизнь своего ребенка, но будет застрять с оставшейся продолжительностью жизни Хелен (которая, вероятно, будет намного меньше, чем у ребенка). Другими словами, типичная супружеская пара, которая оставляет все друг другу и только после смерти доверенному лицу, должна позаботиться о том, чтобы переживший не забыл «перенести» пенсионные счета на собственный IRA пережившего и назвать доверительный фонд новым. основной бенефициар.Если есть опасения по поводу способности потерпевшего выполнить эти шаги, разумно включить в долговременную доверенность пережившего насилие доверенность, разрешающую агенту предпринять эти действия, чтобы пролонгировать счет и назначить траст с особыми потребностями в качестве нового основного получатель.

Если вы считаете, что это слишком скупо, ситуация может ухудшиться: каждый год предложения по президентскому бюджету включают устранение растягивания и возврат к правилу пяти лет для всех, кроме самих пенсионеров.В IRA и пенсионных планах накапливается много отложенного подоходного налога, и IRS этого хочет. Будьте на связи!

Как это часто бывает, то, что кажется простым процессом, который может обойтись каждый без юридической консультации, вовсе не прост. Действительно, наивная вера в то, что вы можете «просто зайти в Интернет и заполнить форму», чтобы указать свое доверие как получателя пенсионных счетов, может легко привести к катастрофе с уплатой подоходного налога. В частности, если ваш план недвижимости делает ваш траст бенефициаром ваших пенсионных планов, а в ваш траст входит несколько бенефициаров разного возраста или благотворительных бенефициаров, вам необходимо получить компетентную юридическую консультацию.

Обозначение получателя | Управление персоналом

Пособие по страхованию жизни выплачивается назначенному получателю в случае вашей смерти. Вы можете назвать одного или нескольких лиц, которые будут получать ваши базовые и дополнительные выплаты по страхованию жизни, например. супруг, имущество или член семьи. При назначении бенефициара вы должны указать, является ли назначение отзывным или безотзывным. Чтобы сменить получателя, используйте Форму смены получателя.

В чем разница между отзывным и безотзывным обозначениями?

Отзыв : Выбранный вами бенефициар может быть изменен в любое время без разрешения этого лица.

Безотзывный : Выбранный вами бенефициар не может быть изменен без письменного разрешения этого лица или может быть изменен после развода или смерти указанного бенефициара. В Квебеке указание вашего супруга (должен быть гражданским союзом) в качестве бенефициара автоматически означает, что он является безотзывным бенефициаром, если вы не укажете иное, или развод.

Назначение бенефициара несовершеннолетнего

Если несовершеннолетний указан в качестве вашего бенефициара, возмещение по страхованию жизни может быть выплачено только от имени несовершеннолетнего доверенному лицу или опекуну имущества, в противном случае оно будет выплачено в суде до тех пор, пока бенефициар не достигнет возраста большинство.В Квебеке родители считаются опекунами своего ребенка.

Если несовершеннолетний был назначен безотзывным бенефициаром, полис автоматически замораживается до тех пор, пока бенефициар не достигнет совершеннолетия. Родитель или опекун не может дать согласие на смену бенефициара от имени несовершеннолетнего.

Кто считается несовершеннолетним?

Лицо, указанное в качестве бенефициара, не достигшее совершеннолетия.

Что такое попечитель?

Лицо, назначенное вами для хранения доходов несовершеннолетнего в доверительном управлении до достижения несовершеннолетним совершеннолетия.

Что такое репетитор?

Лицо, действующее как попечитель.

Важное примечание:

  • Вы можете изменить свое назначение, если соблюдаете законы, регулирующие назначение бенефициаров.
  • Если вы указываете физическое лицо в качестве получателя, укажите все имена получателя и укажите их отношение к вам. Это гарантирует, что в случае вашей смерти не составит труда определить подходящего человека.
  • Если указано более одного бенефициара, укажите долю (%) доходов по страхованию жизни, подлежащую выплате каждому. Если соответствующая доля не указана, выплаты по страхованию жизни будут выплачены равными долями.
  • Если вы называете свое поместье, убедитесь, что ваше завещание предусматривает распоряжение доходами по страхованию жизни.

Что делать, если я не назову получателя?

Если вы не назначаете бенефициара, в качестве бенефициара автоматически по умолчанию используется Estate.

Важно: Мы настоятельно рекомендуем вам проверять своих бенефициаров, когда происходит важное жизненное событие, такое как рождение ребенка или изменение вашего семейного положения (например, развод, смерть супруга).

Обозначение получателя

Чтобы добавить, изменить или просмотреть назначенного получателя / получателей, войдите в Workday со своим адресом электронной почты и паролем.

Бенефициар — что такое бенефициар и почему он важен

Ваш тщательный и всеобъемлющий план недвижимости является важной частью защиты ваших близких и вашего наследия.Вы, вероятно, слышали термин «бенефициар» раньше, но знаете ли вы, что он на самом деле означает с точки зрения имущественного плана?

Планирование недвижимости может показаться (и ощущаться) запутанной, запутанной концепцией, но, как и многие другие вещи в жизни, знания — сила — и когда вы понимаете, что представляют собой различные части плана недвижимости, они внезапно начинают проявляться. вместе. Бенефициары — это лишь часть вашего плана, и знание того, как они вписываются в общую картину, — половина дела. Сегодня мы обсудим все, что вам нужно знать о бенефициарах, в том числе:

Кто такой бенефициар

Бенефициар — это любой, кого вы указали в своем плане недвижимости, который в конечном итоге получит выгоду от вашего имущества.Выгоды могут быть в форме денег или чего-либо еще, что вы передадите. Бенефициары — важная часть вашего плана, так как они определяют цель и направляют то, что вы оставляете позади. Бенефициары указаны в нескольких местах вашего имущественного плана, в том числе:

  • Полисы страхования жизни

  • Последняя воля и завещание

  • Пенсионные планы, такие как 401 (k), 403 (b), IRA или аналогичные планы

  • Нетрудоспособность по социальному обеспечению (в некоторых случаях)

  • Сберегательные и текущие счета

Но, хотя имена некоторых бенефициаров указаны непосредственно в политиках или планах, они также будут указаны в вашей последней воле и завещании, которые это то, на чем мы сосредоточимся в этой статье.

Типы бенефициаров

  • Основной бенефициар : Первичный бенефициар — это лицо или организация, названные в качестве первого получателя пособия в случае смерти от актива. Они могут быть названы в завещании или доверительном управлении или, как мы отметили ранее, указаны в политике или учетной записи.

  • Условный бенефициар : Условный бенефициар называется «вторым в очереди» для получения пособий. Если основной бенефициар должен предшествовать собственнику (который написал завещание или держал полис), все доходы автоматически перейдут к любому названному условному бенефициару.

Как выбрать бенефициара

При определении того, кто должен быть вашим бенефициаром, ваше решение может повлиять на ваше решение, одинок вы или состоите в браке. Действительно, в некоторых случаях выбор бенефициара может быть затруднен. Для тех, у кого сложная семейная динамика, или для тех, кто может не знать, кому они хотят оставить часть или все свое имущество, это может быть не так уж просто. В этих случаях попытка решить, кто должен быть моим бенефициаром , может вызвать сильное давление.

Однако есть неофициальный порядок, который можно использовать для сужения списка. Подумайте о следующем:

Все эти факторы могут иметь значение, когда вы решаете, кому будет выгодно ваше имущество в качестве бенефициара. Но имейте в виду, что нет жестких правил для обозначения бенефициаров. В конце концов, все зависит от вас.

Еще одно замечание по поводу выбора бенефициаров — они не обязательно должны быть человеком или людьми. Многие завещания и трасты называют благотворительные организации или организации своими бенефициарами.

Какова роль бенефициара: часто задаваемые вопросы

Понимание роли бенефициара в планировании недвижимости важно, независимо от того, начинаете ли вы создание плана или обновляете старый документ по планированию недвижимости. Знание того, кто является бенефициаром, какие существуют типы и как выбрать подходящего, поможет вам чувствовать себя более уверенно в своем решении.

Но даже если вы все это понимаете, все равно могут возникнуть вопросы и проблемы, которые возникнут при разработке вашего плана.Ниже мы рассмотрим некоторые из наиболее распространенных вопросов о бенефициарах.

На какую информацию имеет право бенефициар завещания?

Бенефициар имеет право не только на некоторую часть денежной стоимости имущества. Он или она также имеет право быть своевременно проинформированным об основных сведениях об имуществе, включая детали бухгалтерского учета, если есть какие-либо основания подозревать что-либо. Также разумно ожидать услышать о датах распространения, а также объяснения о любых задержках.Бенефициары должны быть ознакомлены с условиями Завещания и должны получить его копию. Наконец, если имущество вовлечено в какой-либо судебный процесс, бенефициар имеет право быть проинформированным.

Что произойдет, если бенефициаром является несовершеннолетнее лицо?

Если бенефициаром является несовершеннолетний, обычно назначается доверенное лицо для надзора за любым наследством. Живой траст — отличный способ создать солидный имущественный план, который позволяет предусмотреть, как и когда несовершеннолетний бенефициар должен получить определенные активы.

Что такое вторичный получатель?

Вторичный бенефициар — это еще одно имя для условного бенефициара, который, по сути, является вторым в очереди на получение пособия в случае смерти. Он или она вмешаются, если основной бенефициар умрет раньше владельца поместья.

Что такое идентификационный код получателя?

Идентификационные коды получателя (BIC) — это коды, используемые для определения того, какой тип пособия (-ий) получает получатель социального обеспечения. Из-за слова «бенефициар» в названии этот термин можно спутать с бенефициаром, которого вы видите в имущественном плане, но на самом деле эти два понятия не связаны.

Как узнать, являетесь ли вы бенефициаром траста

Чаще всего Доверительный управляющий сообщит вам, если вы являетесь бенефициаром траста, после перехода владельца траста. Обычно это происходит в течение 60 дней после смерти владельца траста.

Что произойдет, если вы не укажете имя получателя?

Если вы не указали бенефициара в своем завещании или если бенефициар умер раньше вас, и вы не указали альтернативный вариант, закон штата вместе с тем, как написано ваше завещание, будет определять следующие шаги.Имущество и наследство могут перейти к потомкам вашего бенефициара или, если они у вас есть, вашим собственным наследникам.

В каких штатах есть бенефициарные документы?

  • Аляска

  • Аризона

  • Арканзас

  • Калифорния

  • Колорадо

  • Округ Колумбия

  • 02 Индиана 40

  • Гавайи

    Индиана

    Канзас

  • Миннесота

  • Миссури

  • Монтана

  • Небраска

  • Невада

  • Нью-Мексико

  • 9002 Северная Дакома
  • Северная Дакома 900
  • Орегон

  • Южная Дакота

  • Техас

  • Вирджиния

  • Вашингтон

  • Западная Вирджиния

  • Висконсин

  • Висконсинг

  • 044

    Что такое бенефициарный документ? Возможно, вы не слышали этот термин, но документы бенефициара также более известны как документы о передаче после смерти или TOD — они используются в некоторых штатах, чтобы указать, кто унаследует недвижимость после смерти владельца.

    У кого больше прав, доверительного управляющего или бенефициара?

    Как Доверительный управляющий, так и бенефициар имеют права, когда дело касается данного Завещания или Доверительного фонда. На самом деле самые большие различия возникают, когда мы начинаем говорить об ответственности. Очевидно, что Доверительному управляющему приходится решать гораздо больше вопросов с точки зрения того, за что он или она несет ответственность, но есть также уровень защиты для огромной работы, которую они выполняют, работая по урегулированию состояния. В то время как бенефициар имеет право на открытую коммуникацию, своевременные выплаты, финансовые отчеты и отчеты, а также объяснение любых задержек, Доверительный управляющий может быть уверен, что он или она не несет ответственности по долгам имущества.От Доверительного управляющего также не требуется объяснять какие-либо факторы, которые вошли в состав Завещания или Доверительного фонда.

    Как написать письмо получателю

    Письма получателя действительно могут быть такими, какими вы хотите их видеть. Принято (хотя и не обязательно) писать им с личным прикосновением или чувством, комментируя свои надежды на их будущее или отмечая что-то особенное в ваших отношениях. Самое важное, что нужно помнить при написании письма получателю, — это то, что вы хотите быть конкретным и ясным, чтобы избежать путаницы.В остальном это личный выбор.

    Как платить бенефициарам завещания

    Прежде чем бенефициары завещания смогут получать выплаты, обычно открывается банковский счет на имя наследственного имущества. Однако иногда этот шаг можно пропустить. Например, в некоторых штатах (например, в Калифорнии) существуют версии завещания «малой собственности», которые, по сути, позволяют банку выписывать чек, подлежащий оплате бенефициару.

    При полном завещании чаще можно увидеть краткосрочный счет, созданный для имущества, который действует как операционный счет.Он получит любой доход (например, возврат налогов), а также оплатит расходы (например, сборы за оценщика и уборку), а затем произведет окончательное распределение между бенефициарами того, что останется.

    Составление плана недвижимости прямо сейчас — отличный способ обеспечить защиту тех, кого вы однажды оставите. Фактически, это могло быть самым важным делом, которое вы когда-либо делали. Хороший план недвижимости определяет бенефициаров, которые получат часть или все ваше имущество. Это гарантирует, что у вас не возникнет вопросов о том, кто, что и как вы хотите покинуть свое поместье.

    У вас есть вопрос, на который мы не ответили? Свяжитесь с нами сегодня или поговорите с представителем службы поддержки в реальном времени!

    Готовы назвать бенефициара вашего траста или завещания? Независимо от того, есть ли у вас план недвижимости или вам нужно начать все сначала, вы можете рассчитывать на Trust & Will. Свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о вариантах управления недвижимостью Trust & Will’s уже сегодня.

    Выбор получателя страхования жизни и порядок получения полиса

    При покупке полиса страхования жизни вам будет предоставлена ​​возможность назначить одного или нескольких бенефициаров для получения пособия в случае смерти в случае вашей смерти.Практически нет правил, ограничивающих, кого вы можете выбирать. Кроме того, вы можете легко сменить бенефициара, например, в случае развода. Единственное реальное ограничение — для несовершеннолетних, так как вам нужно будет назначить доверительный управляющий или законного опекуна в качестве бенефициара, чтобы предоставить им пособие в случае смерти. Хотя вы можете назвать кого угодно бенефициаром, просто не забудьте уведомить их и предоставить им копию вашего полиса страхования жизни. В противном случае они могут не знать или не иметь возможности подать иск, когда придет время.

    Выбор получателя страхования жизни

    Помимо несовершеннолетних, у страховщиков нет правил о том, кого вы называете бенефициаром. Кроме того, получатели страховки жизни полностью отделены от тех, кто находится в вашем завещании, поэтому два списка не должны пересекаться, хотя они, безусловно, могут.

    Бенефициаром может быть физическое лицо, благотворительная организация, предприятие или траст. Если бенефициаром является физическое лицо, им может быть родственник, ребенок, супруг, друг или кто-либо еще, кого вы знаете. Как любят говорить некоторые агенты, вы можете даже назвать своего «тайного любовника» получателем страховки жизни.

    Единственное ограничение — если вы состоите в браке и живете в государстве с общей собственностью, также называемым государством с общей собственностью. Есть 9 штатов общей собственности: Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон и Висконсин. В этих штатах обычно действуют правила о бенефициарах страхования жизни, которые требуют, чтобы ваш супруг (а) отказался от своих прав, если вы хотите назначить бенефициаром кого-то другого.

    Хотя это не юридическое ограничение или ограничение страховщика, мы рекомендуем, чтобы владелец полиса, застрахованное лицо и бенефициар не были отдельными лицами.Это связано с тем, что IRS может рассматривать любые доходы от смерти застрахованного лица как подарок от владельца полиса бенефициару, что означает, что они могут облагаться налогом.

    Точно так же мы не рекомендуем делать кредитора бенефициаром страхования жизни, как это обычно бывает с полисами кредитного страхования жизни. Вместо этого укажите бенефициара как человека, который будет платить долг. Например, сделав вашего супруга бенефициаром, они могут решить, использовать ли пособие в случае смерти для выплаты ипотеки (и продолжать жить в доме) или для более серьезных расходов.

    Что произойдет, если у вас нет получателя страхования жизни?

    Если вы не укажете бенефициара по страхованию жизни или все ваши бенефициары скончались раньше вас, бенефициаром становится ваше имущество. Это означает, что доходы от страхования жизни переходят в завещание по наследству, длительный судебный процесс, в ходе которого ваши долги погашаются и ваше имущество делится.

    Поскольку завещание по наследству может занять несколько месяцев, а кредиторы могут прийти после выплаты пособия по страхованию жизни в случае смерти, мы рекомендуем указывать получателей и регулярно обновлять список.В противном случае ваша семья может не получить деньги, когда они им понадобятся (например, для покрытия ваших похорон), или их выплаты могут быть уменьшены. Вот почему, хотя вы можете указать свое имущество в качестве бенефициара, мы не рекомендуем этот вариант.

    Как назначить выгодоприобретателя по страхованию жизни

    После того, как вы определили, кого вы хотите получить в качестве получателя, вы должны указать их в форме назначения получателя страхования жизни. Форма назначения бенефициара — это юридический документ, который будет использоваться страховщиком для определения того, кто получит пособие в случае смерти в случае вашей смерти в период действия страхового покрытия (а также сколько они получат).Это назначение имеет приоритет над любым другим планированием наследственного имущества, которое у вас может быть, например завещанием, поэтому вам нужно быть уверенным, что перечисленные бенефициары — это те, кого вы действительно хотите получать.

    Обычно существует 2 уровня бенефициара: первичный и условный. Первичный бенефициар — это, по сути, ваш первый выбор для получения пособия в случае смерти в случае вашей смерти. Условный бенефициар — резервный; это человек, которому вы хотели бы получить выплату в случае смерти основного получателя.Таким образом, если ваш (а) супруг (а), если ваш основной бенефициар и вы оба скончались в автокатастрофе, условный бенефициар получит пособие в случае смерти.

    При назначении бенефициара важно быть конкретным, в противном случае между вашими близкими могут возникнуть споры. Например, если вы просто скажете «муж» или «жена» в полисе страхования жизни, это вызовет проблемы, если вы разведетесь и снова выйдете замуж. Необходимые данные будут меняться в зависимости от лица, указанного в качестве бенефициара, но для физического лица вам понадобятся следующие данные:

    • Полное наименование
    • Адрес (почтовый адрес, город, штат, почтовый индекс, страна)
    • Телефон (а)
    • Номер социального страхования
    • Дата рождения

    Если вы хотите иметь нескольких бенефициаров по страхованию жизни, есть 3 способа назначить компенсацию в случае смерти, которую получит каждый:

    Конкретный процент Каждому получателю назначается имя и ему назначается процент от выплаты в случае смерти. Двое ваших детей, Барт и Лиза, являются вашими бенефициарами. Барт получит 50% выплаты, Лиза — 50%. Если Барт умрет раньше вас, Лиза получит 100% выплаты.
    Per Stirpes Пособие в случае смерти делится поровну между каждым сегментом (или ветвью) семьи. У Барта четверо детей, и он умер раньше вас. Лиза получит 50% выплаты, а каждый из детей Барта получит по 12,5%.
    На душу населения Пособие в случае смерти делится поровну между каждым лицом, имеющим право на получение выплаты. У Барта четверо детей, и он умер раньше вас. Лиза получит 20% выплаты, а каждый из детей Барта получит по 20%.

    {«alignsHorizontal»: [«left», «left», «left»], «alignsVertical»: [], «columnWidths»: [], «data»: [[«Назначение», «Описание», «Пример «], [» Конкретный процент «,» Каждому получателю назначается и назначается процент от пособия в случае смерти. «,» Двое ваших детей, Барт и Лиза, являются вашими бенефициарами. \ NБарт получит 50% выплаты, Лиза 50 %.Если Барт умрет раньше вас, Лиза получит 100% выплаты »], [« Per Stirpes »,« Пособие в случае смерти делится поровну между каждым сегментом (или ветвью) семьи »,« У Барта 4 ребенка. и умирает раньше тебя. Лиза получит 50% выплаты, а каждый из детей Барта получит 12,5% ».], [« На душу населения »,« Пособие в случае смерти делится поровну между каждым человеком, имеющим право на получение выплаты ». У Барта четверо детей, и он умирает раньше вас. Лиза получит 20% выплаты, а каждый из детей Барта получит 20%.»]],» сноска «:» «,» hasMarginBottom «: true,» isExpandable «: true,» isSortable «: false,» maxWidth «:» 1215 «,» showSearch «: false,» sortColumnIndex «: 0,» sortDirection «:» asc «}

    Хотя вы также можете назначить сумму в долларах для каждого получателя, но мы не рекомендуем этот вариант. Стоимость многих полисов со временем меняется, и вы не хотите, чтобы часть денег не распределялась.

    Вы также можете указать, должен ли бенефициар получать доходы по страхованию жизни единовременно или ежемесячно.Этот метод обычно предпочтительнее, если ваш получатель — подросток или вы не обязательно доверяете ему хорошо потратить большой приток наличных денег.

    Как указать ребенка или иждивенца в качестве получателя страхования жизни

    Если ваш предполагаемый бенефициар является несовершеннолетним, некоторые страховщики не разрешают вам напрямую указывать его в качестве бенефициара по страхованию жизни. В этих случаях вы можете:

    • Укажите их законного опекуна в качестве бенефициара.
    • Назначьте хранителя доходов в соответствии с Законом о единообразных переводах несовершеннолетним.Затем это лицо указывается в качестве бенефициара.
    • Создайте доверие для ребенка и сделайте его бенефициаром. Это дает дополнительное преимущество, так как вы можете указать, когда должны быть высвобождены доходы от траста и для чего они могут быть использованы (например, расходы на образование).

    Если ваш предполагаемый бенефициар является постоянным иждивенцем, например, членом семьи с особыми потребностями, вы, вероятно, захотите создать траст и для него, даже если он не является несовершеннолетним. Они могут быть лишены права на участие в программе Medicaid и Supplemental Security Income, получив в наследство более 2000 долларов США.Создав траст в качестве бенефициара, вы можете избежать этой проблемы, а доверенное лицо будет управлять выплатой от имени члена вашей семьи.

    Как сменить получателя страхования жизни

    Смена бенефициара — простой процесс. Вы просто запрашиваете форму смены бенефициара в своей компании по страхованию жизни, вводите необходимую информацию и возвращаете ее им.

    Единственный раз, когда этот процесс становится сложным, — это если у вас есть безвозвратные бенефициары. Вы не можете удалить или изменить назначенную выплату для безотзывных получателей без их явного согласия.Это отличается от отзываемых бенефициаров, для которых вы можете удалить или изменить выплату в любое время по вашему выбору. Получить безвозвратных бенефициаров может быть сложно, если, например, вы разводитесь и нуждаетесь в согласии бывшей жены на изменение порядка выплаты ваших пособий по страхованию жизни. Когда вы заполняете форму назначенного получателя, в ней будет указано, являются ли получатели безотзывными или отзывными, поэтому обязательно проверьте.

    Большинство случаев оспаривания бенефициара страхования жизни связано с разводом (бывший супруг не был исключен из полиса) или изменениями, внесенными незадолго до смерти (хищник убедил старшего сделать его единственным бенефициаром).Вот почему мы рекомендуем регулярно обновлять список получателей и активно информировать семью о любых изменениях. Причина, по которой страхование жизни состоит в том, чтобы обеспечить финансовую защиту тех, кто вам небезразличен, и вы не хотите, чтобы вырученные средства оставались на долгие годы в суде.

    Единственная ситуация, в которой вы не сможете сменить бенефициара, — это признание вас недееспособным.

    Как бенефициары могут получить полис страхования жизни

    Чтобы ваш бенефициар мог подать иск о смерти по вашему полису страхования жизни, ему потребуется:

    • Свидетельство о смерти
    • Полис страхования жизни (или его копия)
    • Бланк претензии (от страховщика)
    • Свидетельство о смерти основного бенефициара (в случае условного бенефициара)

    Если у вас несколько бенефициаров, каждый должен будет подать отдельную претензию страховщику, чтобы получить свою часть доходов.

    Убедитесь, что у каждого из ваших бенефициаров есть копия вашего полиса страхования жизни и контактная информация страховщика. Вы также можете предоставить им доступ к своей учетной записи страхования жизни, если у страховщика есть онлайн-портал, а также к записям о ваших выплатах страховых взносов. Это снижает вероятность спора между вашим бенефициаром и страховщиком по поводу наличия страхового покрытия на момент вашей передачи.

    После подачи заявления о страховании жизни страховщик рассмотрит его и выплатит компенсацию в случае смерти, если с подачей не возникнет проблем.

Отставить комментарий

Обязательные для заполнения поля отмечены*