Паушального взнос: что такое, как его рассчитывают и платят

Содержание

Что такое паушальный взнос в франшизе

Паушальный взнос – это платеж владельцу франшизы (франчайзеру) от ее покупателя (франчайзи). Вносится один раз. Позволяет получить доступ к работе под товарным знаком и другим привилегиям, в зависимости от конкретной программы поддержки. Сумма рассчитывается индивидуально.

Юридический аспект внесения паушального взноса

На данный момент законодательство Российской Федерации не конкретизирует понятие паушального взноса. Но он прописывается в рамках заключаемого между франчайзером и франчайзи договора коммерческой концессии.

При этом стоит предварительно внимательно ознакомиться с договором, со всеми правами и обязанностями сторон, которые обязательны для выполнения в ходе ведения работ.

Когда нужно платить паушальный взнос

Важно понимать, что паушальный взнос – это плата не только за использование чьего-то крупного бренда или товарного знака. В рамках франчайзинга, вы также будете лучше понимать технологии производства, которыми пользуется конкретная компания, оформите доступ к ее маркетинговым и информационным технологиям. Список доступных возможностей будет отличаться в зависимости от того, с какой франшизой вы заключаете договор.

Внесение паушального взноса выполняется после достижения договоренности с франчайзером, проведения подробного консультирования и заключения договора. Также официально прописывается, какие роялти нужно будет переводить, и по какой схеме.

Схема выплаты зависит от конкретной франшизы. Деньги могут быть как выплачены сразу и полностью, так и вноситься частями.

Чем паушальный взнос отличается от роялти

Паушальный взнос выплачивается один раз, роялти вносятся регулярно. График согласовывается в индивидуальном порядке – ежемесячно, ежеквартально, ежегодно.

Еще одно отличие – размеры паушального взноса обычно одинаковые для всех предпринимателей, которые работают с конкретной франшизой. Роялти могут отличаться, особенно, когда они привязаны к отчислению конкретных процентов от прибыли или рассчитываются по комбинированной схеме.

Практика показывает, что предприниматели часто путают два этих понятия. Но оба нужно принимать во внимание. В случае с роялти также важно понимать не только размеры, график выплат, но и принципы формирования определенной суммы, основу для ее периодического пересмотра.

Что влияет на размер паушального взноса

Сложно найти две франшизы, в которых первый взнос был бы одинаковым. Большое значение имеет то, насколько крупный перед вами бренд, какой вес он имеет на рынке, какую прибыль можно получить при работе с ним.

Наиболее крупные франшизы стоят дорого, но они могут обеспечить высокие прибыли при правильном управлении бизнесом.

Предпринимателю важно понимать, что паушальный взнос для франчайзера помогает компенсировать затраты на развитие бизнеса, предоставление поддержки франчайзи, различных дополнительных услуг.

Кроме самого веса бренда на сумму выплаты влияет и состав франшизы.

Вот лишь несколько основных услуг, которые могут быть включены в работу с франчайзи:

  • Доступ к использованию товарного знака без риска юридического преследования.
  • Передача технологий производства.
  • Формирование проработанного бизнес-плана.
  • Разработка сайта.
  • Составление инструкций и стандартов работы, которые будут использовать сотрудники.
  • Постоянное консультирование по возникающим вопросам.
  • Помощь с обучением персонала конкретного франчайзи.
  • Обеспечение доступа к внутренней базе знаний.
  • Открытие связей с поставщиками сырья, технологий.

Есть и другие направления – дизайн, маркетинг, работа с клиентами. Перед выбором конкретной франшизы важно четко понимать, что именно вы сможете получить от работы с ней.

Может ли быть франшиза без паушального взноса

Практика отказа от такого взноса также распространена. Но здесь стоит сразу понимать, как именно будет компенсироваться его отсутствие.

Самое известное средство – увеличение размеров роялти. Оно может проявляться в повышении фиксированной ставки или процентных отчислений от получаемой конкретным предпринимателем прибыли.

Еще одно средство – документальное оформление необходимости работать с одним поставщиком. Это прописывается в договоре, чаще всего поставками занимается либо сам франчайзер, либо связанная с ним компания. Юридических ограничений для этого нет.

Потому если вы видите предложение об отсутствии первичной единоразовой выплаты, нужно задать себе вопрос – как она будет компенсирована. Иногда выгоднее заплатить на старте, чем на протяжении всего времени работы отчислять повышенные роялти.

Можно ли вернуть паушальный взнос

Вопрос возврата паушального взноса интересует предпринимателей, которые хотят прекратить работать по франшизе, либо находятся какие-то недостатки в подобном процессе.

Единственные возможные условия возврата – неисполнение условий договора. В таком случае нужно будет обратиться к франчайзеру за запросом, в случае официального отказа – в суд.

Особенности оформления в бухгалтерии

Взнос отображается в бухгалтерском учете в качестве нематериального актива. Для франчайзера многое зависит от источника дохода. Если основную прибыль получают именно от продажи франшизы, паушальный взнос учитывается как доход от реализации. Когда это лишь одно из многих средств заработка, его переносят в графу операционных доходов.

В случае с бухгалтерией франчайзи есть отличия. Взнос записывается в расходы будущих периодов. Распространенная практика – распределение суммы на несколько равных частей, которые выплачиваются в зависимости от срока договора франшизы.

Отдельно стоит обратить внимание на особенности выплаты НДС. Если выплата проводится франчайзером в рамках ранее заключенного договора концессии, то пользование товарным знаком считается услугой. Сразу, как только договор вступает в силу, начинает начисляться налог. Все требования по его регулярному перечислению остаются в силе.

Начните работать по крупной и прибыльной франшизе

Франшиза SmartyKids

Начав работать по нашей франшизе, вы сможете присоединиться к команде профессионалов, которая регулярно вносит вклад в развитие детского образования. Нами и нашими франчайзи уже открыто более 300 центров в России и других странах мира. Обучение можно проводить как в онлайн, так и в офлайн-формате. Условия гибкие.

С нами вы сможете обучиться ведению бизнеса с нуля, понять все особенности процесса, получить доступ к хорошо отлаженной комплексной поддержке. Нас знают и любят многие клиенты, заинтересованные в постоянном развитии своих детей. Мы готовы подробно ответить на все вопросы, которые касаются паушального взноса и роялти. Чтобы связаться с нами, достаточно просто оставить заявку на сайте или позвонить нам по указанному телефону. Также предоставим другие полезные материалы, которые касаются франшизы.

Какой паушальный взнос назначить для франшизы — Финансы на vc.ru

Паушальный взнос

{«id»:81824,»type»:»num»,»link»:»https:\/\/vc.ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy»,»gtm»:»»,»prevCount»:null,»count»:11}

{«id»:81824,»type»:1,»typeStr»:»content»,»showTitle»:false,»initialState»:{«isActive»:false},»gtm»:»»}

{«id»:81824,»gtm»:null}

Подробнее распишем в статье, что такое паушальный взнос и попробуем дать рекомендации для начинающих франчайзеров и предпринимателей, которым еще предстоит упаковать свою франшизу о том, как назначается паушальный взнос.

Итак, начнем с определения.

Франчайзинговые отношения, как правило, предполагают наличие основных платежей со стороны франчайзи в пользу правообладателя.

Паушальный взнос — это фиксированная плата за право присоединиться к сети. В договоре коммерческой концессии обычно фигурирует передача технологий, стандартов, правил и прав за плату в виде паушального взноса. Для удобства понимания, паушальный взнос – это членский взнос за то, чтобы команда правообладателя приняла в свои ряды нобую бизнес-единицу.

Каким бывает паушальный взнос? Для себя я условно разделяю франшизы, паушальный взнос у которых больше одного миллиона или меньше одного миллиона. Обычно именно по этому признаку различаются аудитории франчайзи, их ожидания и уровень подготовки к бизнесу. Для этих же категорий различаются методы лидогенерации и стиль переговоров, но об этом в одной из следующих статей.

{ «osnovaUnitId»: null, «url»: «https://booster.osnova.io/a/relevant?site=vc&v=2», «place»: «between_entry_blocks», «site»: «vc», «settings»: {«modes»:{«externalLink»:{«buttonLabels»:[«\u0423\u0437\u043d\u0430\u0442\u044c»,»\u0427\u0438\u0442\u0430\u0442\u044c»,»\u041d\u0430\u0447\u0430\u0442\u044c»,»\u0417\u0430\u043a\u0430\u0437\u0430\u0442\u044c»,»\u041a\u0443\u043f\u0438\u0442\u044c»,»\u041f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0438\u0442\u044c»,»\u0421\u043a\u0430\u0447\u0430\u0442\u044c»,»\u041f\u0435\u0440\u0435\u0439\u0442\u0438″]}},»deviceList»:{«desktop»:»\u0414\u0435\u0441\u043a\u0442\u043e\u043f»,»smartphone»:»\u0421\u043c\u0430\u0440\u0442\u0444\u043e\u043d\u044b»,»tablet»:»\u041f\u043b\u0430\u043d\u0448\u0435\u0442\u044b»}} }

Какова механика оплаты паушального взноса? Паушальный взнос обычно оплачивается в течении 2-3 дней с момента подписания договора. Паушальный взнос является невозвратной суммой. Как правило, до оплаты паушального взноса не происходит каких-либо активных действий со стороны правообладатель франшизы.

Иногда встречаются франшизы без паушального взноса, стоит ли их всерьез рассматривать? Я бы не стал потому что в таком случае не понятен мотив компании к развитию франчайзинга и если паушального взноса нет6 то к бизнесу может присоединиться любой франчайзи: недобросовестный, неумелый, роняющий качество компании. Вы работаете под одним брендом, вам не очень выгодно, чтобы к бренду присоединялись все подряд.

И вот, мы перешли к самому важному отрезку нашей статьи, какими соображениями руководствуется франчайзер когда назначает паушальный взнос для своей франшизы:

Компенсация ценности передаваемых элементов — паушальный взнос не может быть ниже, чем «вещественная» стоимость передаваемых активов. То есть если вы передаете логотип, то паушальный взнос не может быть ниже, чем стоимость на его разработку. Если вы передаете тех.карты, паушальный взнос не может быть меньше, чем стоимость их разработки. Иначе вы рискуете получить партнера, который пришел к вам, чтобы открыть кафе под собственным брендом, заполучив ваше ноу-хау.

Коэффициент спроса — очень простой показатель. Много желающих купить, значит паушальный взнос растет. Спад интереса — паушальный взнос увеличивается. Соответственно, неизвестная франшиза, даже обладая такими же крутыми технологиями и стандартами, будет стоить дешевле, чем раскрученный конкурент. Нужно учитывать, что франчайзинг – это во многом заимствование фирменного стиля и от его силы и узнаваемости, очевидно, зависит и паушальный взнос.

Количество точек — франшиза это возможность снизить предпринимательский риск за счет заимствования опыта и технологий другой компании. Так вот наличие работающих объектов является подтверждением того, что модель действительно работоспособна и именно эта «проверенность» повышает паушальный взнос.Это могут быть собственные точки или партнерские, не имеет значения. Чем большее количество раз модель была воссоздана, тем безопаснее она для будущих франчайзи.

Частично компенсировать расходы на сопровождение — «но сопровождение же компенсируется за счет роялти» — скажет опытный читатель. Действительно, так, вместе с тем, время от времени требуются более значительная модернизация сети, и затраты на такие мероприятия можно компенсировать из паушальных взносов, которые оплачивают новые франчайзи.

Фильтр для франчайзи — изучите аудиторию инвесторов, которые покупают у вас франшизу. Условия франшизы, и паушальный взнос в том числе должен быть приемлем вашей аудиториии и неприемлем для чуждой аудитории. Для сильного инвестора заинтересован в высокой прибыльности, и порог входа и скорость окупаемости может иметь второстепенное значение. У молодых предпринимателей может просто не хватить денег на дорогостоящий проект и их иногда нужно просто отсеить.

Таковы основные критерии определения паушального взноса проекта. Когда мы определяем условия франчайзинговой программы, реализуя наши проекты по упаковке франшизы, мы проводим глубокий анализ ситуации на рынке, а также фин. Показателей франшизы. Назначать паушальный взнос стоит на основании плана по развитию франчайзинговой сети, другими словами, от того, сколько точек в месяц/полгода будет открываться зависят и условия.

Чтобы сделать наше общение более интерактивным и практически полезным, предлагаю решить кейс:

Франшиза кофейни, открыто 10 своих точек; Инвестиции открытия: 2 млн Заявленная прибыль: 2 млн / мес.

Каким должен быть паушальный взнос. Пишите в комментариях, вместе разберем.

#ФРАНЧАЙЗИНГ — Блог Фонда поддержки предпринимательства

Когда речь идёт о покупке франшизы, то первым встаёт вопрос, а сколько денег я смогу в этом бизнесе заработать.

В любой презентации франшизы мы можем увидеть цифры – сколько нужно инвестировать в бизнес, размер паушального взноса, размер роялти, срок окупаемости, ожидаемый доход от бизнеса.

Но любой покупатель франшизы хочет более детально разобраться с финансовыми показателями. И это правильно.

И франчайзер несёт некие расходы на франчайзинговую деятельность, планирует доходы от франчайзинговых точек. Поэтому и для него существует необходимость посчитать деньги.

Поэтому рассмотрим данную тему подробнее.

Сначала разделим финансы на два блока:
1. Инвестиционный бюджет – расходы, которые предприниматель вкладывает, чтобы запустить бизнес. Это расходы на старте бизнеса, которые вкладываем разово, но в них нужно также заложить финансовую подушку до того момента, когда бизнес выйдет на точку безубыточности.
2. БДР – бюджет доходов и расходов ежемесячный. Это управленческий учёт после запуска бизнеса. Есть еще понятие БДДС – бюджет движения денежных средств, но нам этот бюджет не нужен на данном этапе.

Далее важный момент, во франчайзинге две финансовые модели.

Первая – финансы франчайзера. Вторая – финансы франчайзи.

ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ ФРАНЧАЙЗЕРА.

Базируется на бизнес-модели, где продуктом является франшиза.

Инвестиционным бюджетом в данном случае у нас будут:
• Расходы на упаковку франшизы: регистрация товарного знака, разработка фирменного стиля, разработка франчайзингового пакета: договор + бренд-бук + бизнес-бук (как минимум).
• Расходы на продвижение франшизы. Чтобы франшизу купили предприниматели, надо, чтобы они про нее узнали. Можно использовать малобюджетные каналы продвижения – страничка на своём сайте и ожидание, когда её увидят потенциальные франчайзи.

Активное продвижение. Тогда оцифровываем каждый канал. Что используем – во сколько нам обходится. Получаем бюджет на продвижение.

В компании отдельный сотрудник занимается продажей франшизы? Его заработная плата в какой бюджет расходов? Сотрудник совмещает эту функцию, бесплатно или за бонус при продаже?

Пока у нас нет продаж франшиз и дохода от франчайзинговой деятельности, эти расходы мы закладываем в Инвестиционный бюджет.

БДР Франчайзера (бюджет доходов и расходов)

Когда мы продаём франшизу мы получаем паушальный взнос – разовый платёж при заключении договора. А также у нас могут быть ежемесячные роялти или мы продаем своим франчайзи какие – то товары или услуги и зарабатываем на торговой наценке.

Вот мы эти доходы и ставим себе в БДР в раздел «Доходы».

А в раздел расходы ставим все расходы, которые у нас будут на данную франшизу:
• Регистрация договора коммерческий концессии за чей счёт? Если за счёт франчайзера, ставим в расходы 1 месяца работы с франчайзи, также и паушальный взнос у нас будет один раз как доход – в первый месяц работы с франчайзи.
• Работа специалистов компании и её расходы по сопровождению франчайзи на этапе открытия, обучение, проекты и прочие моменты, которые мы делаем для франчайзи, они стоят денег для нас? – Сколько месяцев будет старт бизнеса франчайзи, в эти месяцы в БДР мы отражаем наши расходы по запуску бизнеса партнёра.
• Работа специалистов компании и её расходы по сопровождению франчайзи после открытия франчайзинговой точки.
• Продвижение франшизы – привлечение новых франчайзи.

Что важно: паушальный взнос оплачивается один раз, в идеале он должен покрыть расходы франчайзера на привлечение, продажу и запуск бизнеса франчайзи.

Роялти – ежемесячные платежи, они должны покрывать расходы франчайзера на сопровождение франчайзи после открытия.

И так, что имеем:
1. Бюджет инвестиций франчайзера на старте запуска продаж франшизы = упаковка + продвижение франшизы
2. БДР Франчайзера.

Доходы = паушальный взнос (1 раз в первый месяц) + роялти + доход от продажи франчайзи товаров или услуг.

Расходы = расходы при заключении договора коммерческой концессии + расходы на этапе запуска франчайзинговой точки + расходы при сопровождении франчайзинговой точки после запуска бизнеса.

Прибыль от франчайзинга = Доходы – расходы.

Возврат инвестиций = какую прибыль мы получаем, когда возвращаем инвестиции?

Размер прибыли от текущих франчайзи позволяет покрывать расходы на привлечение новых франчайзи? 

  
ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ ДЛЯ ФРАНЧАЙЗИ.

Инвестиционный бюджет включает все расходы на запуск бизнеса:
• Регистрация юрлица
• Подписание и регистрация договора
• Оплата паушального взноса
• Аренда помещения: депозит и первый месяц аренды
• Получение разрешительных документов (если, например, нужна лицензия)
• Ремонт помещения
• Стоимость изготовления и монтажа вывески
• Закуп оборудования
• Закуп товара
• Логистика
• Затраты на найм и обучение персонала
• Расходы на рекламу
• И т.д.

БДР франчайзи – это финансовая модель, скопированная с работающих собственных точек франчайзера, но требующая адаптации под регион франчайзи.

Доходы – выручка от продажи товаров или услуг по месяцам от 12 до 36 месяцев.

Расходы – те расходы, которые будут у франчайзи после открытия франчайзинговой точки:
• Себестоимость товара/услуги
• Аренда
• Коммунальные платежи
• Фонд оплаты труда
• Маркетинг
• Логистика
• Налоги
• Роялти
• И т.д.

Доходы – Расходы = Прибыль.

Также БДР показывает точку безубыточности и сроки окупаемости. 

Посмотрите примеры финансовых моделей – введите в поисковик фразу «финансовая модель франшизы» и переходите в картинки, там много вариантов финмоделей разных франшиз.

Паушальный взнос в оплату ремонта CLV69x **1

Паушальный взнос в оплату ремонта CLV69x **1 | SICK

Тип:Паушальный взнос в оплату ремонта CLV69x **1

Артикул: 1682056

Технический паспорт изделия Русский Cesky Dansk Deutsch English Español Suomi Français Italiano 日本語 – Японский 한국어 – Корейский Nederlands Polski Portugues Svenska Türkçe Traditional Chinese Китайский

Copy shortlink
  • Неисправности в компонентах и связанные с ними простои оборудования возникают по самым разным причинам. Компания SICK быстро и эффективно помогает устранить данные неисправности и даёт целенаправленные указания по профилактическим мерам, чтобы в будущем исключить вероятность возникновения подобных неисправностей. Как изготовитель датчиков, компания SICK ремонтирует устройства и затем тестирует их как новые приборы. В гарантийном случае, естественно, бесплатно. Ремонт датчиков силами службы SICK LifeTime Services является более экономичным вариантом по сравнению с покупкой нового или установкой сменного устройства.

    Краткий обзор

    Идентификация причины неисправности, ремонт и замена неисправных конструктивных узлов

    Перепроверка всех настроек, существенных с точки зрения обеспечения безопасности

    Заключение по результатам ремонта неисправного конструктивного узла

    Подробное исследование причин выхода из строя и указания по профилактическим мерам (опционально)

    Ваши преимущества
    • Быстро и надёжно: ремонт и проверка специалистами SICK
    • Снижение затрат: выгодная альтернатива новому или сменному устройству
    • Предотвращение систематических неисправностей: указания по профилактическим мерам
    • Никаких изменений в запасах: после ремонта у вас остаётся оригинальное устройство с тем же серийным номером и индивидуальной маркировкой

Пожалуйста, подождите…

Ваш запрос обрабатывается, это может занять несколько секунд.

Паушальный взнос это что такое и какова его специфика

Приобретение франшизы проходит в несколько этапов, которым соответствует своя специфика оплаты. Чтобы представлять торговую марку или бренд, франчайзер обязуется выплатить одноразовый взнос или роялти. Эти термины обозначают число выплат, которые обязуется внести предприниматель.

Паушальный взнос — это что?

Данный термин обозначает крупный платеж за франшизу. Известная компания передает право использования торговой марки, комплекса технологий, приемов, закупки определенных разновидностей товаров лицу, заинтересованному в выгодном сотрудничестве. Притом в документах фиксируется паушальный платеж определенного размера. Он предусматривает единоразовую оплату определенной суммы франчайзеру от младшего компаньона в качестве платы за услуги, предоставление прав на использование товарного знака и марки, гарантий длительной работы.
Паушальный взнос — это важнейший фактор успеха для нового представителя компании. Рассчитывается данная сумма в индивидуальном порядке, поскольку сегодня не существует законов, регулирующих ее максимальное или минимальное значение. Для этого используется набор переменных либо фиксированные расценки. Единоразовый платеж, являющийся задатком, составляет 10-20% от общей цены франшизы и тоже обозначается понятием паушальный взнос. Что такое паушальный налог понятно также не всем. Понятия взноса и налога неразрывно связаны. Последний – представляет собой фиксированную сумму, не зависящую от финансовых переменных сделок.

Механизм выплаты

Данный взнос может выплачиваться сразу либо несколькими частями в рассрочку, в зависимости от условий договоренности между компанией и младшим партнером. Разбираясь, как осуществляется паушальный взнос что это такое и когда он взимается, у начинающих предпринимателей появляется много вопросов. Выгода франшизы находится в зависимости от размера требуемого поставщиком услуг аванса и дальнейших ежемесячных сборов.
Размер первоначального взноса, наличие рассрочки, процентное соотношение частей устанавливается компанией, а выплаты каждый месяц, под названием роялти, рассчитываются исходя из обозначенных ставок. Понять, что такое паушальный взнос в франшизе проще всего, сравнивая такие выплаты с роялти. Паушальный аванс выплачивается один раз, в качестве гарантии ответственности франчайзера относительно развития регионального представительства бренда, составляет часть общей суммы франшизы.
Роялти – периодические отчисления за использование имени бренда, технологий, репутации, стиля. Сюда включены расходы на рекламную кампанию, подачу информации на официальном электронном ресурсе, обучение работников, доступ к ассортименту, ценообразование, коммерческие консультации. Размеры и механизм высчитывания роялти зависит от условий поставщика франшизы. Единовременные выплаты

: вопросы, которые вы должны задать себе, прежде чем инвестировать

Получение единовременной выплаты может быть очень увлекательным, потому что для многих людей редко бывает возможность потратить или инвестировать большую сумму денег за один раз. Но выяснение того, что делать с единовременной выплатой, также может быть очень напряженным, особенно если вам неудобно принимать финансовые решения.

Как только вы полностью поймете все свои варианты, вы сможете лучше принять правильное финансовое решение.Поэтому постарайтесь сопротивляться желанию принять быстрое решение относительно того, как вы будете использовать свою единовременную выплату. Многие эксперты рекомендуют, чтобы вам потребовалось несколько месяцев или даже год, чтобы решить, как вы будете использовать деньги, особенно если выплата связана с эмоциональным событием, таким как смерть члена семьи или увольнение с работы.

Хотя мы не можем сказать вам, что делать с вашей единовременной выплатой, мы можем помочь вам принять обоснованное решение. Прежде чем принять решение, ответьте на следующие вопросы: 

Тщательно ли я избегаю мошенничества?

Ваша единовременная выплата может сделать вас мишенью для мошенников, особенно если сообщения о предстоящих выплатах были в новостях.Вы должны быть особенно осторожны, если кто-то подходит к вам, а не наоборот, чтобы обсудить, что делать с деньгами.

Часто вы можете избежать мошенничества, задавая вопросы и изучая любых финансовых специалистов или инвестиционные возможности, которые вы рассматриваете. Вы также должны остерегаться предупредительных признаков мошенничества, включая обещания быстрой прибыли или гарантированного возврата, а также давление с требованием немедленно отправить деньги. Уходите от так называемых «возможностей».

Каково мое текущее финансовое положение?

Возможно, у вас никогда не было финансового плана и вы не жили по бюджету.Сейчас самое время — даже до того, как вы купите ту лодку, на которую вы давно смотрели. Если вы сядете и честно взглянете на всю свою финансовую ситуацию, вы будете в лучшем положении, чтобы разумно использовать единовременную выплату.

Единовременная выплата может дать вам возможность купить дом, жить в комфортных условиях на пенсии, накопить на образование ребенка или достичь другой инвестиционной цели. Составьте свой собственный список инвестиционных целей, включая эту лодку, а затем подумайте, какие цели наиболее важны для вас.

Существует множество инструментов, которые помогут вам составить финансовый план. Например, бейсбольная оценка, одностраничный рабочий лист, созданный Американским советом по образованию по сбережениям, может помочь вам рассчитать, сколько вам нужно откладывать каждый год для выхода на пенсию. У FINRA есть калькулятор сбережений для колледжа, а у Администрации социального обеспечения есть калькулятор пособий для оценки ваших потенциальных сумм пособий.

Для получения дополнительной информации о составлении финансового плана прочтите «Получите факты о сбережениях и инвестициях» и «Руководство для начинающих по распределению активов, диверсификации и ребалансировке».

Нужна ли мне помощь финансового специалиста?

Если вы относитесь к тому типу людей, которые будут читать как можно больше о ваших вариантах и ​​задавать правильные вопросы о них, вам может не понадобиться совет специалиста.

Но если вы заняты своей работой, детьми или другими обязанностями или вам неудобно принимать важные финансовые решения самостоятельно, вам может понадобиться профессиональная консультация. Финансовые специалисты предлагают различные услуги по разным ценам.Это платит магазину сравнения.

Хотя большинство финансовых специалистов честны и трудолюбивы, вы должны остерегаться тех немногих недобросовестных личностей. Даже если финансовый специалист был рекомендован друзьями и другими людьми, которым вы доверяете, мы рекомендуем вам тщательно оценить биографию любого финансового специалиста, с которым вы собираетесь вести дела.

Прежде чем передать какую-либо часть единовременного платежа, убедитесь, что ваш финансовый специалист имеет лицензию, и всегда проверяйте, не возникали ли у финансового специалиста или его или ее фирмы конфликты с регулирующими органами или другими инвесторами.

Обратитесь к финансовому специалисту 

Вы можете проверить дисциплинарную историю брокера, проверив Центральный регистрационный депозитарий (CRD). Либо ваш государственный регулятор ценных бумаг, либо FINRA могут предоставить вам информацию CRD. Ваш государственный регулятор ценных бумаг может предоставить вам больше информации от CRD, чем от FINRA, особенно когда речь идет о жалобах инвесторов, поэтому вы можете сначала проконсультироваться с ними. Вы найдете контактную информацию вашего государственного регулятора ценных бумаг на веб-сайте Североамериканской ассоциации управляющих ценными бумагами (www.nasaa.org). Чтобы связаться с FINRA, посетите веб-сайт FINRA BrokerCheck или позвоните по бесплатному номеру (800) 289-9999.

Вы можете узнать об инвестиционных консультантах и ​​о том, правильно ли они зарегистрированы, прочитав их регистрационные формы, называемые «Форма ADV». Вы можете просмотреть последнюю форму ADV консультанта онлайн, посетив веб-сайт Public Disclosure (IAPD) консультанта по инвестициям. В настоящее время база данных IAPD содержит формы ADV только для фирм инвестиционных консультантов, которые регистрируются в электронном виде с использованием регистрационного депозитария инвестиционных консультантов.Вы также можете получить копии формы ADV для индивидуальных консультантов и фирм у консультанта по инвестициям, вашего государственного регулятора ценных бумаг или SEC, в зависимости от размера консультанта.

Погасил ли я долг по кредитной карте с высокой процентной ставкой?

Нигде нет инвестиционной стратегии, которая окупается так же хорошо или с меньшим риском, как простое погашение всех долгов под высокие проценты, которые у вас могут быть. У многих людей кошельки заполнены кредитными картами, некоторые из которых «исчерпаны» (то есть они потратили до своего кредитного лимита).

Большинство кредитных карт взимают высокие процентные ставки — до 18 и более процентов, — если вы не погашаете свой баланс полностью каждый месяц. Если вы должны деньги по кредитной карте с высокой процентной ставкой, самое мудрое, что вы можете сделать, это погасить остаток в полном объеме как можно быстрее.

Достаточно ли я задал вопросов?

Как вы понимаете, мы очень любим задавать вопросы. Это лучший совет, который мы можем вам дать о том, как разумно инвестировать. Неважно, новичок вы или инвестируете много лет, всегда полезно задавать вопросы.Не чувствуйте себя запуганным. Помните, на кону ваши деньги.

В нашей брошюре «Задавайте вопросы» вы найдете несколько вопросов, которые вам следует задать об инвестиционных продуктах, людях, которые продают эти продукты, и людях, которые дают вам инвестиционные советы. Он также содержит несколько советов о том, как контролировать свои инвестиции и решать любые проблемы.

Для получения дополнительной информации о разумном инвестировании и предотвращении мошенничества посетите сайт Investor.gov или раздел «Информация для инвесторов» на нашем веб-сайте по адресу www.sec.gov/инвестор.


Управление по обучению и защите интересов инвесторов предоставило эту информацию инвесторам в качестве услуги. Это не юридическая интерпретация и не заявление о политике SEC. Если у вас есть вопросы, касающиеся значения или применения того или иного закона или правила, проконсультируйтесь с юристом, специализирующимся на законах о ценных бумагах.

Если ты выживший

Если ты выживший

Точно так же, как вы планируете защитить свою семью в случае смерти, вы должны учитывать пособия по социальному обеспечению, которые могут быть доступны, если вы остаетесь в живых, то есть супругом, ребенком или родителем работника, который умирает.Это лицо должно достаточно долго проработать в системе социального обеспечения, чтобы иметь право на получение пособий.

Как ваш супруг/супруга получает пособие по социальному обеспечению в связи с потерей кормильца

Рабочий может заработать до четырех кредитов в год. Например, в 2022 году ваш супруг (супруга) может получить один кредит на каждые 1510 долларов заработной платы или дохода от индивидуальной предпринимательской деятельности. Когда ваш супруг заработал 6040 долларов, он заработал свои четыре кредита за год.

Количество кредитов, необходимых для предоставления пособий выжившим, зависит от возраста рабочего на момент смерти.Никому не нужно иметь более 40 кредитов (10 лет работы), чтобы иметь право на какое-либо пособие по социальному обеспечению. Но чем моложе человек, тем меньше кредитов у него должно быть, чтобы члены семьи могли получать пособия в связи с потерей кормильца.

Некоторые оставшиеся в живых могут получать пособия, если работник имеет кредит за полтора года работы (шесть кредитов) за три года непосредственно перед смертью. Ситуация каждого человека индивидуальна, и вам необходимо поговорить с одним из наших представителей по претензиям о вашем выборе.

Когда умирает член семьи

Мы должны быть уведомлены как можно скорее, когда человек умирает. Однако вы не можете сообщить о смерти или подать заявление на получение пособия по случаю потери кормильца онлайн .

В большинстве случаев похоронное бюро сообщает нам о смерти человека. Вы должны сообщить похоронному бюро номер социального страхования умершего, если хотите, чтобы они сделали отчет.

Если вам необходимо сообщить о смерти или подать заявление на получение пособия, позвоните по номеру 1-800-772-1213 (TTY 1-800-325-0778 ).Вы можете поговорить с одним из наших представителей с 8:00 до 19:00. С понедельника по пятницу. Вы также можете обратиться в местное отделение социального обеспечения.

Мы платим пособие по смерти?

Единовременная единовременная выплата по случаю смерти в размере 255 долларов США может быть выплачена оставшемуся в живых супругу, если они проживали с умершим. Если они жили раздельно, они получали определенные пособия по социальному обеспечению в записи умершего.

Если в живых нет супруга, выплата производится ребенку, имеющему право на получение пособия в записи умершего в месяце смерти.

Что делать, если умерший получал ежемесячное пособие?

Если умерший получал пособие по социальному обеспечению, вы должны вернуть пособие, полученное за месяц смерти и любые последующие месяцы.

Например, если человек умер в июле, вы должны вернуть пособие, выплаченное в августе. Способ возврата пособия зависит от того, как умерший получал пособие:

  • Для получения средств прямым депозитом обратитесь в банк или другое финансовое учреждение.Попросите, чтобы все средства, полученные за месяц смерти или позже, были возвращены нам.
  • Пособия, полученные по чеку, должны быть возвращены нам как можно скорее. Не обналичивайте чеки , полученные за месяц, в котором человек умер, или позже.

Кто получает пособия?

Определенные члены семьи могут иметь право на получение ежемесячных пособий, в том числе:

  • Вдова или вдовец в возрасте 60 лет и старше (в возрасте 50 лет и старше, если они имеют инвалидность).
  • Выживший разведенный супруг при определенных обстоятельствах.
  • Вдова или вдовец любого возраста, осуществляющий уход за ребенком умершего в возрасте до 16 лет или имеющим инвалидность и получающий пособие на ребенка.
  • Незамужний ребенок умершего, который является одним из следующих:
    • Младше 18 лет (или до 19 лет, если они учатся на дневном отделении начальной или средней школы).
    • Возраст 18 лет и старше с инвалидностью, возникшей до 22 лет.

Имеют ли право другие члены семьи?

При определенных обстоятельствах право на участие могут иметь следующие члены семьи:

  • Приемный ребенок, внук, приемный внук или приемный ребенок.
  • Родители в возрасте 62 лет и старше, которые находились на иждивении умершего как минимум наполовину.

Правомочные члены семьи могут иметь право на получение пособия в связи с потерей кормильца за месяц, в котором умер бенефициар.

Вдова или вдовец

Если вы вдова или вдовец лица, достаточно долго проработавшего в системе социального обеспечения, вы можете:

  • Получать льготы по сниженным ценам уже в возрасте 60 лет.
  • Если вы имеете право на получение пенсионных пособий, вы можете перейти на собственное пенсионное пособие уже в возрасте 62 лет.

  • Начните получать пособия уже в возрасте 50 лет, если у вас есть инвалидность и инвалидность началась до или в течение 7 лет после смерти работника.
  • Если вдова или вдовец, ухаживающий за детьми работника, получает пособия по социальному обеспечению, они по-прежнему имеют на это право, если их инвалидность наступает до окончания этих выплат или в течение семи лет после их окончания.

  • Получайте пособия в связи с потерей кормильца в любом возрасте, если вы не вступили в повторный брак и заботитесь о ребенке умершего работника, который не достиг 16-летнего возраста или имеет инвалидность, и получает пособие на ребенка.

Если вы снова вступите в брак с после достижения 60-летнего возраста (50 лет, если у вас есть инвалидность), ваш повторный брак не повлияет на ваше право на получение пособий в связи с потерей кормильца.

  • Вдова, вдовец или переживший разведенный супруг не может подать онлайн-заявку на получение пособия в связи с потерей кормильца. Вам следует связаться с нами по телефону 1-800-772-1213 , чтобы записаться на прием. Если вы глухой или слабослышащий, позвоните по нашему номеру TTY 1-800-325-0778 .
  • Если вы хотите подать заявление на пособие по инвалидности в качестве кормильца, вы можете ускорить процесс подачи заявления об инвалидности, если вы заполните отчет об инвалидности для взрослых и будете иметь его при себе во время вашего назначения.
  • Мы используем то же определение инвалидности для вдов и вдовцов, что и для работающих.

Несколько других ситуаций:

  • Если вы уже получаете пособие в качестве супруга, ваше пособие будет автоматически преобразовано в пособие в связи с потерей кормильца после того, как мы получим сообщение о смерти.
  • Если вы также имеете право на пенсионное пособие, но еще не подали заявку, у вас есть дополнительная возможность. Вы можете подать заявление на получение пенсии или пособия в связи с потерей кормильца сейчас и перейти на другое (более высокое) пособие позже.
  • Для тех, кто уже получает пенсионное пособие, вы можете подать заявление на получение пособия в качестве вдовы или вдовца только в том случае, если получаемое вами пенсионное пособие меньше, чем пособия, которые вы получали бы в качестве кормильца.
  • Если вы получили право на пенсионное пособие менее 12 месяцев назад, вы можете отозвать заявление о выходе на пенсию и подавать заявление только на пособие по случаю потери кормильца. Если вы это сделаете, вы сможете повторно подать заявление на получение пенсионных пособий позже, когда они будут выше.

Оставшийся в живых разведенный супруг

Если вы разведены с супругом умершего работника, вы можете получать пособие наравне с вдовой или вдовцом, при условии, что ваш брак продлился 10 лет или более .

Пособия, выплачиваемые вам в качестве пережившего разведенного супруга, не повлияют на размер пособия для других оставшихся в живых, получающих пособия в послужном списке работника.

Если вы вступите в повторный брак после достижения 60-летнего возраста (50 лет, если у вас есть инвалидность), повторный брак не повлияет на ваше право на получение пособия в связи с потерей кормильца.

Если вы ухаживаете за ребенком в возрасте до 16 лет или с инвалидностью и ребенок получает пособие по записи вашего бывшего супруга, вам не нужно будет соблюдать правило продолжительности брака. Ребенок должен быть родным или законно усыновленным ребенком вашего бывшего супруга.

Несовершеннолетний или ребенок с инвалидностью

Если вы являетесь незамужним ребенком в возрасте до 18 лет умершего работника, вы можете иметь право на получение пособий Social Security в связи с потерей кормильца.Вы также можете иметь право на участие, если вам не исполнилось 19 лет и вы посещаете начальную или среднюю школу на дневном отделении.

И вы можете получать пособия в любом возрасте, если у вас есть квалификационная инвалидность, которая началась до 22 лет и остается неизменной.

Помимо родных детей работника, его приемные дети, внуки, приемные внуки или усыновленные дети могут получать пособие при определенных обстоятельствах.

Для ваших родителей

Если вы являетесь родителем-иждивенцем в возрасте не менее 62 лет умершего работника, вы можете иметь право на получение пособий по программе социального обеспечения в связи с потерей кормильца.

Вы должны получать по крайней мере половину своей поддержки от своего работающего ребенка. Кроме того, вы не должны иметь права на получение пенсионного пособия, превышающего размер пособия, которое мы могли бы выплачивать по личному делу вашего ребенка. Как правило, вы не должны вступать в брак после смерти умершего взрослого ребенка. Однако есть некоторые исключения .

Помимо того, что вы являетесь родным родителем, вы также можете быть отчимом или приемным родителем, если вы стали родителем умершего работника до того, как ему или ей исполнилось 16 лет.

Сумма пособия по случаю потери кормильца

Размер вашего пособия в связи с потерей кормильца зависит от заработка умершего человека. Чем больше они платят в фонд социального обеспечения, тем выше будут ваши пособия.

Вот примеры пособий, которые могут получить оставшиеся в живых:

  • Вдова или вдовец, пенсионный возраст и старше — 100% от суммы пособия умершего работника.
  • Вдова или вдовец в возрасте 60 лет — полный пенсионный возраст — от 71½ до 99% базовой суммы умершего работника.
  • Вдова или вдовец с инвалидностью в возрасте от 50 до 59 лет — 71½%.
  • Вдова или вдовец любого возраста, ухаживающая за ребенком до 16 лет — 75%.
  • Ребенок в возрасте до 18 лет (19 лет, если он еще учится в начальной или средней школе) или имеющий инвалидность — 75%.
  • Родители-иждивенцы умершего работника в возрасте 62 лет и старше получают:
    • Один выживший родитель — 82½%.
    • Два оставшихся в живых родителя — 75% каждому родителю.

Проценты для пережившего разведенного супруга будут такими же, как указано выше.

Также может быть специальное единовременное пособие в случае смерти.

Максимальная сумма для семьи

Существует ограничение на сумму, которую члены семьи могут получать ежемесячно. Предел варьируется, но обычно он составляет от 150% до 180% базовой ставки пособия.

Если сумма пособий, выплачиваемых членам семьи, превышает этот лимит, пособия пропорционально уменьшаются.Любые пособия, выплачиваемые пережившему разведенному супругу на основании инвалидности или возраста, не будут учитываться при расчете этой максимальной суммы.

Другие вещи, которые вам нужно знать

Существуют ограничения на то, сколько выжившие могут зарабатывать во время получения пособий.

Пособия для вдовы, вдовца или пережившего разведенного супруга могут зависеть от нескольких дополнительных факторов:

  • Если вы вступаете в повторный брак по номеру до достижения 60-летнего возраста (в возрасте 50 лет, если у вас есть инвалидность), вы не можете получать пособие как оставшийся в живых супруг, пока вы состоите в браке.
  • Если вы вступите в повторный брак после достижения 60-летнего возраста (в возрасте 50 лет, если у вас есть инвалидность), вы по-прежнему будете иметь право на получение пособий в записи социального обеспечения вашего умершего супруга.
  • Однако, если ваш нынешний супруг является получателем социального обеспечения, вы можете подать заявление на получение пособия супруга, зарегистрированного в его послужном списке. Если эта сумма превышает пособие вашей вдовы или вдовца, вы получите комбинацию пособий, равную большей сумме.

  • Если вы получаете пособие как вдова, вдовец или переживший разведенного супруга, вы можете перейти на собственное пенсионное пособие уже в возрасте 62 лет. Это предполагает, что вы имеете право на пенсионное пособие и ваша пенсия выше, чем ваша ставка вдовы. , вдовец или переживший разведенный супруг.
  • Во многих случаях вдова или вдовец могут начать получать одно пособие по сниженной ставке и позволить увеличить размер другого пособия.
  • Если вы также будете получать пенсию на основании работы, не покрываемой системой социального обеспечения, например, работа в правительстве или за границей, это может повлиять на ваши пособия по программе социального обеспечения в связи с потерей кормильца.

Специальная единовременная выплата в случае смерти

Оставшийся в живых супруг или ребенок могут получить специальную единовременную выплату в случае смерти в размере 255 долларов США, если они отвечают определенным требованиям.

Как правило, единовременная выплата выплачивается пережившему супругу, который проживал в одном домашнем хозяйстве с работником на момент его смерти. Если они проживали раздельно, оставшийся в живых супруг все еще может получить единовременную выплату, если в течение месяца, в котором умер работник, он встретил одно из следующих обстоятельств:

  • Уже получали пособие по трудовому стажу.
  • Получил право на пособие после смерти работника.

При отсутствии правомочного пережившего супруга единовременная выплата может быть выплачена ребенку (или детям) работника, если в течение месяца, когда умер работник, ребенок встретил одно из следующих обстоятельств:

  • Уже получал пособие по трудовому стажу.
  • Получил право на пособие после смерти работника.

Если оставшийся в живых супруг или ребенок в настоящее время не получают пособия, они должны подать заявление на получение этой выплаты в течение двух лет с даты смерти.

Для получения дополнительной информации об этой единовременной выплате обратитесь в местное отделение социального обеспечения или позвоните по номеру 1-800-772-1213 (TTY 1-800-325-0778 ).

Psychiatry.org — Единовременные взносы

Воспользуйтесь преимуществом оплаты национальных взносов APA единовременным единовременным платежом в этом году и сэкономьте деньги.

Калькулятор паушальных взносов

Возраст — Выберите — 3031323334353637383940414243444546474849505152535455565758596061626364656667686970717273747576777879808182838485Country — Выберите — United StatesCanadaAfghanistanAlbaniaAlgeriaAmerican SamoaAndorraAngolaAntigua и BarbudaArgentinaArmeniaArubaAustraliaAustriaAzerbaijanBahamas, TheBahrainBangladeshBarbadosBelarusBelgiumBelizeBeninBermudaBhutanBoliviaBosnia и HerzegovinaBotswanaBrazilBritish Virgin IslandsBrunei DarussalamBulgariaBurkina FasoBurundiCabo VerdeCambodiaCameroonCayman IslandsCentral Африканский RepublicChadChannel IslandsChileChinaColombiaComorosCongo, Dem.Rep.Congo, Rep.Costa RicaCôte d’IvoireCroatiaCubaCuraçaoCyprusCzech RepublicDenmarkDjiboutiDominicaDominican RepublicEcuadorEgypt, арабский Rep.El SalvadorEquatorial GuineaEritreaEstoniaEswatiniEthiopiaFaroe IslandsFijiFinlandFranceFrench PolynesiaGabonGambia, TheGeorgiaGermanyGhanaGibraltarGreeceGreenlandGrenadaGuamGuatemalaGuineaGuinea-BissauGuyanaHaitiHondurasHong Kong SAR, ChinaHungaryIcelandIndiaIndonesiaIran, исламская Rep.IraqIrelandIsle из ManIsraelItalyJamaicaJapanJordanKazakhstanKenyaKiribatiKorea, Dem.Народная Республика Корея, Республика КосовоКувейтКыргызская РеспубликаЛаосская НДРЛатвияЛеванЛесотоЛиберияЛивияЛихтенштейнЛитваЛюксембургСАР Макао, КитайМадагаскарМалавиМалайзияМальдивыМалиМальтаМаршалловы ОстроваМавританияМаврикийМексикаМикронезия, Фед. Sts.MoldovaMonacoMongoliaMontenegroMoroccoMozambiqueMyanmarNamibiaNauruNepalNetherlandsNew CaledoniaNew ZealandNicaraguaNigerNigeriaNorth MacedoniaNorthern Mariana IslandsNorwayOmanPakistanPalauPanamaPapua Новый GuineaParaguayPeruPhilippinesPolandPortugalPuerto RicoQatarRomaniaRussian FederationRwandaSamoaSan MarinoSão Tomé и PrincipeSaudi ArabiaSenegalSerbiaSeychellesSierra LeoneSingaporeSint Маартен (Голландская часть) Словацкий RepublicSloveniaSolomon IslandsSomaliaSouth AfricaSouth SudanSpainSri LankaSt.Китс и НевисSt. Люсия Св. Мартина (французская часть) св. Винсент и GrenadinesSudanSurinameSwedenSwitzerlandSyrian арабских RepublicTaiwan, ChinaTajikistanTanzaniaThailandTimor-LesteTogoTongaTrinidad и TobagoTunisiaTurkeyTurkmenistanTurks и Кайкос IslandsTuvaluUgandaUkraineUnited арабских EmiratesUnited KingdomUruguayUzbekistanVanuatuVenezuela, RBVietnamVirgin острова (США) Западный берег и GazaYemen, Rep.ZambiaZimbabweTotal Оценочное APA поборы:

 

Часто задаваемые вопросы

Единовременных выплат | Департамент доходов Миннесоты

Квалификационная единовременная выплата — это выплата всей суммы вашего квалифицированного пенсионного плана (включая пенсионные планы, планы участия в прибылях или бонусные программы) в течение одного налогового года после достижения вами возраста 59,5 лет.

Единовременные выплаты в налоговых целях

Если вы родились до 1936 года, вы можете указать порядок налогообложения пенсионных выплат, используя федеральную форму 4972 «Налог на паушальные выплаты». Ваш выбор включает:

  • Выборы на прирост капитала, когда вы платите налог в размере 20% на долю прироста капитала в вашем распределении
  • 10-летний налоговый вариант, при котором вы платите налог на общую налогооблагаемую сумму на основе среднего значения за 10 лет

Эти варианты могут уменьшить ваш налог по сравнению с тем, который был бы, если бы вы не использовали федеральную форму 4972 и не сообщали о своем распределении в качестве обычного дохода.

Примечание: Если вы имеете право на получение прироста капитала или 10-летнего налога, вы должны рассчитать налог на ваше распределение непосредственно в федеральной форме 4972. Не сообщайте о распределении отдельно как часть налогооблагаемого дохода в вашей федеральной декларации.

Отчетность о единовременных выплатах по возврату из Миннесоты

Отчетность

штата Миннесота зависит от того, какой режим федерального налогообложения вы выберете.

Если вы Тогда вам
Используйте федеральную форму 4972, чтобы выбрать 10-летний налоговый вариант Необходимо рассчитать налог штата Миннесота, причитающийся с налогооблагаемой части вашего распределения.Используйте Приложение M1LS – Налог на единовременное распределение.​

Используйте федеральную форму 4972, чтобы выбрать выборы по приросту капитала

 

Должен добавить часть распределения прироста капитала к налогооблагаемому доходу. Используйте Расписание M1M, добавление и вычитание доходов.

Если вы выберете как выбор прироста капитала, так и 10-летний вариант налогообложения для части вашего распределения, вы должны включить Приложение M1M и Приложение M1LS в свою налоговую декларацию из Миннесоты.

Не используйте федеральную форму 4972 и рассматривайте распределение как обычный доход Не нужно заполнять Расписание M1LS. Ваше распределение включено в ваш федеральный налогооблагаемый доход.

Для получения дополнительной информации о паушальных выплатах см. Статут Миннесоты 290.0131, подраздел 4, и Паушальные выплаты на веб-сайте IRS.

Первоначальная единовременная выплата —

TRSL Первоначальное единовременное пособие (ILSB)

С помощью ILSB вы можете получить часть своего пенсионного пособия в виде единовременной единовременной выплаты в размере до 36 месяцев Максимального варианта и при этом получать ежемесячное пособие на всю жизнь в размере уменьшенная сумма.

Участники, не участвовавшие в плане отложенного выхода на пенсию (DROP) и отвечающие одному из следующих требований для выхода на пенсию, могут выбрать ILSB. Право на участие определяется планом, в котором вы участвуете, и тем, когда вы впервые стали членом одной из четырех государственных пенсионных систем штата Луизиана (TRSL, государственные служащие, школьные служащие или полиция штата).

  Первоначальное единовременное пособие (ILSB)

ПРИМЕЧАНИЕ. TRSL использует сервисный кредит для двух целей: (1) определить, когда вы имеете право выйти на пенсию или участвовать в ILSB; и (2) для расчета вашего пенсионного пособия.Для многих участников сумма кредита за услуги, которую они имеют для выхода на пенсию и расчета пособий, одинакова. Однако для некоторых суммы могут быть другими. Это может произойти, когда участник работает неполный рабочий день или уходит в творческий отпуск. Вы можете увидеть, сколько у вас кредита на обслуживание для получения права на пенсию и для целей расчета пособий, просмотрев свою учетную запись TRSL в Интернете в Доступе для участников.


Членство до 1 января 2011 г.:

Обычный план или план A

  • Любой возраст с 30-летним стажем работы
  • Не моложе 55 лет с 25-летним стажем работы
  • Не моложе 60 лет с 10-летним стажем работы
План Б
  • Не моложе 55 лет со стажем работы 30 лет
  • Не моложе 60 лет с 10-летним стажем работы

Членство с 1 января 2011 г. по 30 июня 2015 г.:

Обычный план

  • Не моложе 60 лет с пятилетним стажем работы
План Б
  • Не моложе 60 лет с 10-летним стажем работы
  • Не моложе 55 лет с 30-летним стажем работы

Членство с 1 июля 2015 г. или позже: 

Стандартный план и план B

  • Не моложе 62 лет с пятилетним стажем работы

Получите расчет выгоды!

TRSL рекомендует вам получить предварительный расчет пособия, чтобы увидеть, как ILSB уменьшит ваше ежемесячное пенсионное пособие; это может помочь вам определить, будет ли уменьшенное пособие достаточным для покрытия будущих финансовых обязательств.Свяжитесь с TRSL, чтобы получить оценку на основе участия в ILSB. Вам нужно будет предоставить следующее:

  • Запрос на оценку пособия (Форма 10)
  • Конкретная сумма, которую вы хотите получить в качестве первоначального единовременного пособия
  • Конкретная дата, когда вы планируете выйти на пенсию
  • Имена и возраст ваших бенефициаров, если таковые имеются

Нужна дополнительная информация?

  Первоначальная единовременная выплата (ILSB)
  Заявления DROP/ILSB
  Варианты пособий

Единовременные выплаты работникам

Единовременные выплаты работникам

Телефон: 309-298-1971
Факс: 309-298-2300

Единовременные выплаты работникам из денежных средств на личные услуги

Выплаты работникам должны проходить через процесс начисления заработной платы, при котором удерживаются соответствующие вычеты.Если предоставляемая услуга выходит за рамки обычных обязанностей и рабочего графика человека, единовременная сумма может быть выплачена в рамках следующей запланированной платежной ведомости при условии наличия достаточных средств в бюджете отдела.

Почасовые служащие государственной службы, работающие вне своего обычного рабочего времени, не могут соответствовать критериям, установленным для единовременных выплат. Почасовые сотрудники, выполняющие работу сверх своего обычного рабочего времени, по сути, работают сверхурочно. Обратитесь в Управление по начислению заработной платы по телефону 298-1867, чтобы получить инструкции о том, как обработать платеж сотруднику, чьи дополнительные часы должны быть оплачены из источника, отличного от их обычного рабочего времени.Выплаты за награды, такие как «Работник месяца», соответствуют критериям для процесса единовременной выплаты независимо от того, получает ли сотрудник почасовую оплату или освобожден. За разъяснениями или дополнительной информацией обращайтесь в отдел кадров.

Существует другая форма запроса на единовременную выплату для ассистентов выпускников. За информацией обращайтесь в аспирантуру по телефону 298-1806. Единовременные выплаты для нынешних студентов WIU не используют эту форму и обрабатываются в платежной ведомости студента.Свяжитесь с Financial Aids, 298-1996, для получения информации.

Запрос на единовременную выплату должен использоваться для всех источников финансирования. Все разделы должны быть заполнены, и все утверждения должны быть получены до оплаты. Пожалуйста, отметьте верхний раздел, указав, является ли лицо в настоящее время сотрудником государственной службы или не сотрудником WIU. Форма должна быть направлена ​​в порядке утверждения подписи. Не отправляйте в отдел кадров без соответствующих подписей.

Примеры ситуаций:

  • Сотрудник государственной службы с почасовой оплатой соглашается взять/продать билеты на концерт.Дополнительные часы должны оплачиваться в соответствии с Политикой оплаты труда государственных служащих и положениями о компенсационном времени; поэтому нельзя использовать форму единовременного платежа.
  • Сотрудник государственной службы с почасовой оплатой, которого начальник просит отработать дополнительные часы, должен получать оплату в соответствии с Политикой оплаты труда государственных служащих и положениями о компенсационном времени; поэтому нельзя использовать форму единовременного платежа.
  • Сотрудник государственной службы с почасовой оплатой соглашается работать в нерабочее время на грант профессора, который не является его/ее руководителем.Дополнительные часы должны оплачиваться в соответствии с Политикой оплаты труда государственных служащих и положениями о компенсационном времени; поэтому нельзя использовать форму единовременного платежа.
  • Освобожденный от государственной службы служащий соглашается продавать билеты на футбольный матч. Форма единовременного платежа должна быть заполнена в деталях на сумму, согласованную участвующими сторонами.

Вернуться к началу.

Единовременные выплаты для лиц, которые в настоящее время не числятся в платежных ведомостях WIU

Форма запроса на единовременную выплату должна использоваться для всех источников финансирования.Все разделы должны быть заполнены, и все утверждения должны быть получены до оплаты. Пожалуйста, отметьте верхний раздел, указав, является ли лицо в настоящее время сотрудником государственной службы или не сотрудником WIU. Форма должна быть направлена ​​в порядке утверждения подписи. Не отправляйте в отдел кадров без соответствующих подписей.

Примеры ситуаций, в которых может использоваться Запрос на единовременную выплату:

  • Выплата сотруднику, не работающему в WIU, за работу охранником во время сезона охоты на оленей
  • Оплата сотруднику, не являющемуся сотрудником WIU, за проведение семинара или тренинга
  • Оплата сотруднику, не работающему в WIU, за анализ данных или консультационную работу
  • Оплата сотруднику, не входящему в WIU, за работу на спортивном мероприятии

Единовременные выплаты, обрабатываемые отделом кадров, выплачиваются из полумесячной платежной ведомости.Для обработки единовременной выплаты по 1-15 платежной ведомости, которая должна быть выплачена 16 числа месяца, заполненные документы должны быть получены в отделе кадров до 25 числа предыдущего месяца. Для обработки единовременной выплаты в 16-31 платежной ведомости, которая должна быть выплачена 1-го числа месяца, заполненные документы должны быть получены в отделе кадров до 10-го числа месяца.

Пример :

  • Расчет заработной платы с 1 по 15 июля, оплата 16 июля, заполненные документы должны быть получены до 25 июня.
  • Расчет заработной платы с 16 по 31 июля, оплата 1 августа, заполненные документы должны быть получены до 10 июля.

Платеж не может быть обработан без действующей формы I-9. В обязанности отдела по найму входит подача заполненной формы I-9 в отдел кадров либо путем отправки непосредственно в отдел кадров, либо путем прикрепления к форме запроса на единовременную выплату по мере того, как она направляется для подписи. Отдел кадров не имеет доступа к формам I-9, заполненным бывшими сотрудниками-студентами или ассистентами выпускников.Форма «Запрос на единовременную выплату» должна быть отправлена ​​на подпись (например, налоговому агенту, текущему руководителю, вице-президенту, бюджетному управлению) перед отправкой в ​​отдел кадров для обработки.

Вернуться к началу.

Окна единовременной выплаты пенсионерам: лучше оставить закрытыми?

Майк Кларк
Актуарий-консультант

Мне всегда было интересно, почему соседи Джимми Стюарта в классическом вуайеристском фильме Альфреда Хичкока « Окно во двор » просто не закрыли окна и не задернули шторы.(Очевидно, что они были гораздо менее застенчивы, чем я.) Конечно, это сделало бы фильм довольно скучным для киноманов и главного героя Стюарта.

Окно оставлено открытым

Открытые окна гораздо более убедительны, и, вероятно, поэтому пенсионные фонды так заинтересованы в недавно объявленном бездействии со стороны IRS. Уведомление 2019-18 поясняет, что IRS больше не планирует активно блокировать предложение временных единовременных «окон» пенсионерам, которые в настоящее время получают ежемесячные пособия по планам с установленными выплатами (DB).

(Регулятивный след «хлебных крошек» немного сложнее, но конечным результатом является то, что окна для пенсионеров теперь молчаливо принимаются. Это немного отличается от явного одобрения, поэтому заинтересованным спонсорам настоятельно рекомендуется проконсультироваться с юристом.)

Окна для уволенных участников (тех, кто больше не работает, но еще не получает свои пенсии) были широко открыты в течение многих лет и являются распространенным методом экономически эффективного переноса риска из планов DB.Однако возможность включения нынешних пенсионеров для большинства является относительно новой концепцией. А отказ IRS закрыть жалюзи привлек внимание многих спонсоров и консультантов, стремящихся снизить риск по разумной цене.

Стоимость и определенность

Стоимость является основной причиной, по которой спонсоры предлагают единовременные выплаты уволенным участникам вместо покупки аннуитетов. В зависимости от плана и населения, аннуитеты для уволенных участников могут стоить от 5 до 20 процентов больше, чем единовременная выплата.Это связано с тем, что страховщики взимают больше за покрытие неопределенности будущих процентных ставок, смертности и выбора опционов группы.

Но выплаты пенсионерам гораздо надежнее, чем уволенным. Размеры пособий и выбранные варианты известны, а ожидаемая продолжительность жизни в будущем короче. Имея более качественные данные, страховщикам не нужно включать столько дополнений в цены пенсионных аннуитетов, чтобы покрыть свой риск. Таким образом, единовременные выплаты пенсионерам могут сэкономить немного денег, но сумма может оказаться меньше, чем они надеялись.

Стоит ли?

Подглядывание Стюарта многому научило его (даже без необходимости переодеваться в пижаму), но проблемы, которые в конечном итоге вызвало его любопытство, вероятно, заставили его пожалеть, что окна никогда не оставляли открытыми. Спонсоры, желающие обналичить пенсионеров, могут почувствовать то же самое, когда узнают некоторые детали.

Хотя этот новый инструмент для управления пенсионным риском может быть хорошим вариантом для некоторых, существует ряд причин, по которым открытие пенсионного окна может быть далеко не идеальным.

  • Антиселекция: Продвигаясь дальше по жизненному пути, пенсионеры лучше понимают свою собственную ожидаемую смертность. Те, кто рассчитывает прожить меньше среднего, с большей вероятностью возьмут единовременную выплату, в то время как те, кто чувствует себя готовым к долгосрочной перспективе, вероятно, откажутся от предложения и сохранят свой пожизненный доход. Страховщикам было бы глупо игнорировать предыдущие единовременные выплаты при установлении цены аннуитетов для групп пенсионеров, поэтому конечный результат может быть выше, а не ниже общих затрат.
  • Администрация: В отличие от аннуитетных покупок, которые могут быть осуществлены спонсорами в одностороннем порядке, единовременные выплаты могут быть только предложены, а не принуждены. Предвыборные пакеты требуют расчетов, рассылок и обработки, и все это увеличивает затраты, которые компенсируют экономию. И коэффициенты приема могут разочаровать. Среднее окно с ограниченным сроком действия получает 50-70 процентов одобрения. Пенсионеры, скорее всего, примут предложение по более низким ставкам, поскольку они уже привыкли к регулярному доходу.
  • Этические вопросы: Естественно задаться вопросом, является ли хорошей идеей прекращение выплат пожизненного дохода пожилым людям.Единовременное предложение — это сложное предложение, требующее рассмотрения множества переменных, и выбор может оказаться трудным даже для сообразительных участников и их финансовых консультантов. Начало процесса, который дает возможность пенсионерам совершать ошибки, быть введенными в заблуждение или использоваться другими, является сложным вопросом для доверенных лиц по планированию.

Рынок в конечном счете определит, станут ли единовременные выплаты пенсионерам популярными или нет, и я никогда не отговаривал бы спонсоров от получения дополнительной информации о них.

Отставить комментарий

Обязательные для заполнения поля отмечены*