Аккредитив простыми словами: Что такое аккредитив. Объясняем простыми словами: Энциклопедия — Секрет фирмы

Содержание

что это простым языком, расчеты по аккредитиву

В торговле от доверия между партнерами зависит не только прибыльность сделки, но и возможность компании вести бизнес. Хорошая репутация гарантирует конкурентные цены и скидки.

Однако, если идет речь о международном предпринимательстве, о доверии не может быть и речи. Тонкости иностранного законодательства изучить невозможно, пока будешь разбираться со всеми деталями, время уйдет.

Чтобы обезопасить сделку, была придумана схема аккредитивной формы расчетов, которая помогает избежать ненужного риска.

Что такое аккредитив

Представим ситуацию, когда московская фирма «Белая печать» решила купить у немецкой компании «Красный принтер» полиграфическое оборудование. Перечислять оплату авансом достаточно рискованно, так как в случае возникновения проблем тонкости законодательства ФРГ бизнесмену неизвестны.

Поставщик тоже не желает отсылать товар в дальние дали неизвестному партнеру. Ситуация зашла бы в тупик, но на помощь приходит аккредитив.

Заумным финансовым языком аккредитивом называют документ, по которому банк должен расплатиться с получателем средств. Все ясно, но ничего не понятно. Поэтому что такое аккредитив, лучше объяснять простыми словами.

Покупатель идет в банк «Золотой рубль», и просит его выступить в качестве посредника. Московский банк соглашается, и выписывает аккредитив, который поступает в немецкий банк «Серебряная марка».

Не обязательно после заключения договора немедленно переводить средства на расчетный счет.

В Германии поставщик приходит в этот банк, получает от него письменную гарантию оплаты при выполнении условий поставки. Все, больше риска нет, так как немецкие партнеры ведут дела в рамках одного правового поля. Российские бизнесмены тоже доверяют друг другу. А банки между собой действуют в рамках правил

Международной Торговой Палаты (USP).

Именно так выглядит схема расчета по аккредитиву, хотя у нее есть и свои детали.

Термины и понятия

В сделке участвуют 4 стороны:

  • Эмитент. Покупатель, который обращается в кредитное учреждение за получением документа.
  • Банк эмитента. Та самая организация, которая подтверждает платежеспособность эмитента и выпускает аккредитив.
  • Бенефициар. Конечный получатель средств. Он не несет дополнительных расходов, его задача прийти к банкиру с пакетом документов и забрать свои деньги.
  • Подтверждающий банк. Учреждение, которое берет на себя обязательство окончательного расчета по аккредитиву.

Условия, на которых банк эмитента вступает в сделку, зависят от платежеспособности последнего, договора и наличия залога.

Не обязателен после заключения договора немедленный перевод средств на расчетный счет. Допускается схема, при которой подтверждающий банк выплачивает бенефициару сумму из собственных средств, после чего выставляет счет банку эмитента. А уже он выставляет платежное требование самому эмитенту.

Виды аккредитивов

Хотя легко объяснить, что это такое аккредитив простым языком, но сложность финансовой системы вносит разнообразие в применение такого финансового инструмента.

Например, если покупатель и продавец договорились произвести оплату части поставки авансом, то простой бумаги будет недостаточно. Поэтому используется множество видов аккредитивов:

  • Отзывной и безотзывный. Первый может быть отозван эмитентом при определенных обстоятельствах. На данный момент их использование прекращено, все современные бумаги выпускаются в безотзывной форме.
  • Красная оговорка. Ее наличие обязывает банк бенефициара произвести частичную выплату до предоставления документов, в качестве аванса.
  • Депонированный. Тот, по которому банк эмитента перечисляет полную денежную сумму сразу, не дожидаясь требования бенефициара.
  • Гарантированный. Тот, по которому гарантией выступает обязательство банка эмитента перечислить сумму сразу после предъявления требования.
  • Револьверный. Применяется при регулярных поставках. Например, покупатель регулярно приобретает товар у одного поставщика. Чтобы каждый раз не выписывать новый аккредитив, заключается договор на револьверных условиях. Когда эмитент расплачивается за первую партию, кредитное учреждение готово выдать бенефициару второй платеж.
  • Кумулятивный (накапливающийся)
    . В обычной практике, если часть денег не востребована бенефициаром, она возвращается эмитенту. Накапливающийся аккредитив резервирует остаток для следующей сделки.
  • Трансферабельный. Возможность бенефициара не получать средства, а перевести аккредитив на другое юридическое лицо, например таким образом продавец получает возможность расплатиться со своим поставщиком сырья.
  • Частичный. Если планируется поставлять товар отдельными партиями с небольшими интервалами, на замену револьверному приходит частичный, то есть бенефициар получает возможность изымать деньги не полностью, а отдельными частями, в соответствии с произведенными отгрузками.

Большим плюсом аккредитивного расчета считается его гибкость и возможность проводить международные операции по единым правилам.

Из чего складывается стоимость обслуживания

Хотя такая форма взаиморасчетов широко применяется наряду с банковской гарантией и инкассо, его стоимость довольно высока.

Эмитенту приходится выплачивать комиссионные двум кредитным учреждениям, а в некоторых случаях к этому добавляется процент по кредиту за использование заемных средств. В итоге сумма возрастает на 3-4% годовых. При этом эмитент обязан предоставить гарантию в виде залога или поручительства, что не всегда выгодно.

Не все аккредитивы бывают исполнены. Хотя отозвать его, согласно международным правилам невозможно, он может быть аннулирован

в случае истечения срока его действия или по обоюдному согласию сторон, третьего варианта не существует. Так как аннулирование аккредитива затрагивает основной принцип – тот, что это платежное поручение будет исполнено при выполнении бенефициаром своих обязательств.

Большим плюсом аккредитивного расчета считается его гибкость и возможность проводить международные операции по единым правилам.

Аккредитив при покупке недвижимости – что это простыми словами

Аккредитив в банке позволяет гражданам не переживать из-за предстоящей крупной сделки. Открытие аккредитива – распространённая банковская услуга. Срок действия аккредитива также можно выбрать на своё усмотрение. Однако, чтобы понимать, что вам предлагают, какой срок действия аккредитива и как воспользоваться всеми преимуществами подобного явления, проведём раскрытие аккредитива как понятия, рассмотрим срок действия аккредитива, его виды и некоторые другие моменты, касающиеся подобной услуги.


Что такое аккредитив в банке при покупке квартиры

Аккредитив – это простыми словами метод безналичного расчёта между сторонами при использовании услуг банка в качестве посредника. Особенно актуален он при манипуляциях с недвижимостью. Аккредитив в банке при покупке квартиры и процесс его получения будет выглядеть так:

  • составление соглашения купли-продажи;
  • открытие специального счёта;
  • регистрация материалов в реестре;
  • предоставление в банк зарегистрированного договора;
  • проверка банком предоставленной документации;
  • перевод средств на счёт реализатора.

Итак, аккредитив, что это простым языком? Промежуточное звено между реализатором и клиентом квадратных метров. Расчёты по аккредитиву предусматривают, что так проще защитить контрагентов в экономичном плане и обеспечить их некими гарантиями. Банк контролирует все действия сторон, а потому мошенничество одной из них невозможно.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

+7 (812) 467-34-81 Санкт-Петербург, Ленинградская область +7 (800) 333-89-17 Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России)

Разновидности

Определяя, как работает аккредитив, отмечают, что существует несколько его разновидностей. Так, выделяют следующие виды аккредитива при покупке недвижимости:

  1. Отзывной. Рассматриваемый вид выгоден для покупателя, поскольку он вправе его отозвать в удобное для себя время. Аннулирование сделки приведёт к потере времени продавцом, потому лица редко идут на подобные условия.
  2. Безотзывной. При продаже квартиры в рассматриваемых обстоятельствах клиент не вправе отменить сделку до указанного момента без письменного согласия контрагента.
  3. Безакцептный. Здесь не требуется присутствие покупателя. Реализатор просто предъявляет банку материалы, удостоверяющие передачу прав.
  4. Покрытый. Такого рода аккредитивный счёт предполагает, что банк одной стороны перенаправляет средства банку другой стороны, которые хранятся в нём до завершения сделки. Чаще оформляется между юрлицами.
  5. Непокрытый аккредитив. В случае непокрытого аккредитива деньги никуда не переводятся, а просто сохраняются в банке. После проведения сделки продавец может снять наличные. Распространён также среди юрлиц.

Существует также менее распространённые в юридической практике разновидности аккредитивов. К примеру, с красной оговоркой. Подразумевает возможность продавца получить часть средств ещё до подписания бумаг. Условия предоставления такого аванса прописываются в соглашении. Ещё один вид – кумулятивный. Предполагает, что если вследствие проведения сделки у покупателя останутся какие-то средства, их можно перевести на иной подобный счёт.

Оформление аккредитива в банке

Для продажи квартиры через аккредитив требуется определиться с финучреждением, где наиболее подходящие условия его получения. Оформление будет удобнее, если обе стороны выберут одно и то же финансовое учреждение. Но это необязательно. Оплата договора купли-продажи может производиться и между разными банками.

В банке необходимо написать заявление, а также представить паспорт и подписанное соглашение купли-продажи. Сам процесс оформления всех материалов займёт не больше 10-15 минут. После того как переданные права будут зарегистрированы, продавец со всей документацией обращается в банк за получением положенных ему средств.

Банки между собой могут сотрудничать самостоятельно без участия сторон.

На какой срок оформляется аккредитив

Открыть аккредитив стороны могут на любой период. Срок действия аккредитива определяется сторонами в индивидуальном порядке по договорённости между ними. Некоторые банки самостоятельно могут установить определённые ограничения на срок действия аккредитива. К примеру, финучреждения могут предоставлять аккредитив на срок до 2-х кварталов.

Стоит отметить, что какой срок действия аккредитива не будет, на размер проплаты это никак не повлияет. Деньги взымаются за сумму хранения, а не за временные рамки. Правда, тарифы обычно рассчитываются за квартал сбережения средств.

Стоимость аккредитива

Сколько стоит банковский аккредитив при покупке квартиры финучреждения определяют самостоятельно. Обычно подобного рода стоимость при сделках с недвижимостью составляет 0,2% от суммы, что хранится в банке Москвы либо иного города.

Договор аккредитива

Сделку через аккредитив оформляют документально. В бумаге прописываются следующие пункты:

  • стороны операции, банк-эмитент и банк-исполнитель;
  • методика и процедура расчётов;
  • сумма;
  • вид счёта;
  • условия оплаты денег;
  • характеристики объекта;
  • лицо, которое финансирует расходы, понесённые в связи с аккредитивом;
  • число, когда производится открытие аккредитива.

Схема осуществления покупки имущества через аккредитив

Так, чтобы получить аккредитив при покупке того или иного объекта, реализуется следующая схема:

  • контрагенты заключают ДКП;
  • материал отдаётся банку, где составляется соответствующее соглашение;
  • покупатель кладёт оговорённую сумму на банковский счёт;
  • права регистрируются в Росреестре;
  • реализатор предоставляет в банк полный пакет документации и забирает положенные ему деньги.

Отдельные аспекты соглашения по открытию аккредитивного счёта

Проводя расчёты через аккредитив, рекомендуем проследить за такими моментами:

  • правильность реквизитов сторон;
  • чтобы был чётко прописан порядок проведения расчётов между сторонами, без двусмысленных фраз;
  • на чьи плечи ляжет выплата денег за открытие и использование аккредитива;
  • какая ответственность устанавливается, если открывший аккредитив гражданин нарушит условия соглашения.

Плюсы расчётов с аккредитивом

Везде реально найти свои плюсы и минусы. Если рассматривать положительные стороны воплощения в жизнь такой методики расчётов как денежный аккредитив при покупке имущества, следует отметить следующие:

  • стороны защищены от мошеннических либо других недобросовестных действий со стороны контрагента;
  • вспомогательная правовая поддержка от финансового учреждения;
  • такая форма обеспечивает равность всех сторон, принимающих участие в операции.

Возможные риски такой схемы расчётов

Несмотря на явные преимущества покупки квартиры через аккредитив, подобная схема содержит и определённые риски:

  • расчёт через аккредитив занимает довольно-таки много времени;
  • не слишком гибкая система условий, за смену которых повышается цена обслуживания;
  • открывать аккредитив достаточно затратно;
  • банк информирует налоговые органы о купле-продаже объекта, его стоимости и участниках.

Что лучше: аккредитив или банковская ячейка

Что посоветовать клиенту – аккредитив при покупке жилья либо банковскую ячейку, зависит от индивидуальных условий соглашения. Если во время операции гражданин хочет сберечь деньги – лучший вариант будет банковская ячейка. А вот если для сторон более важна безопасность – стоит применить аккредитив при покупке квартиры.

Важно также не забывать, что за ячейку платят за время её использования, а аккредитив при покупке недвижимости зависит от её стоимости.

Кто оплачивает открытие аккредитива

Многих интересует, если открыть аккредитив для физических лиц, кто оплачивает данную услугу. Так, всё зависит от договорённости сторон. Можно определить, что продавец платит за аккредитив. Хотя, именно он считается конечным бенефициарием. Поэтому априори считается, что за открываемый аккредитив должен заплатить покупатель.

В каких банках предоставляют аккредитив

Аккредитив при реализации или приобретении жилья, не боясь опасности быть обманутым, разрешено открыть в следующих финучреждениях:

  • счёт в Сбербанке;
  • ВТБ;
  • Россельхозбанке;
  • Альфа-Банке;
  • ЮниКредитБанке.

Аккредитив Сбербанка считается одним из наиболее распространённых, так как в Сбербанке при покупке квадратных метров предоставляются выгодные условия его получения.

Как прописать аккредитив в соглашении купли-продажи

Если вы покупаете имущество и прописываете аккредитив в соглашении купли-продажи, в нём следует указать все ранее перечисленные сведения, а именно:

  • форму и процедуру, как будут производиться платежи;
  • стороны договора и посредников;
  • условия использования аккредитива, его вид и ответственность за несоблюдение предписаний договора.

Лица могут использовать шаблоны соглашений из интернета. Главное, проконтролировать, чтобы вам подходили все прописанные в нём условия. Предлагаем образец одного из таких договоров.

Скачать договор купли-продажи с аккредитивом (.doc)

Полезное видео

Для многих актуально, какой срок действия аккредитива при приобретении имущества. Какой оптимальный срок действия аккредитива стороны решают самостоятельно. Ответить на все интересующие вопросы, в том числе, как воспользоваться, и какой выгоднее выбрать срок действия аккредитива, поможет размещённое ниже видео.

Заключение

Аккредитив при покупке жилья – эффективный способ обезопасить себя от возможного недобросовестного поведения контрагента. Подобные сделки предполагают перевод больших сумм, потому при возможности нужно иметь гарантии, для чего и существует аккредитив при покупке квадратных метров. Срок действия аккредитива может варьироваться, на оплату он не влияет. Аккредитив при покупке недвижимости можно оформит только в некоторых банках. Важно отметить, что некоторые финучреждения устанавливают ограничения на срок действия аккредитива. Как правило, подобный срок действия аккредитива исчисляется кварталами.

Аккредитив что это простым языком

Главная цель представленной статьи – разобраться, какую роль в финансовой сфере играет аккредитив, а также рассказать, что это, простым языком. Актуальность данной темы растет прямо пропорционально увеличению количества этих операций в банковской сфере нашей страны. И если раньше аккредитив использовался, в основном, в международной торговле, то сегодня данная форма расчетов применяется субъектами предпринимательской деятельности внутри страны.

Кроме того, последнее время, этот финансовый инструмент используется при заключении торговых сделок между юридическим и физическими лицами, когда последние не имеют к бизнесу никакого отношения. Представленная информация поможет читателям понять суть аккредитива и разобраться, какую пользу он может принести обычным, среднестатистическим гражданам нашей страны. Главным достоинством статьи является тот факт, что она написана простым, доступным языком, чтобы человек без экономического образования не только уловил смысл, но и разобрался со всеми нюансами, которые часто имеют огромное значение для понимания сути вопроса.

Аккредитив –  что это простыми словами

В бизнесе, впрочем, как и в обычной жизни, построение новых отношений всегда связано с определенным недоверием к партнеру, особенно, если речь идет о больших денежных суммах. Независимо от того, кто принимает участие в сделке (большие компании, маленькие фирмы, ИП или частные лица), ни одна из сторон не хочет рисковать своими финансовыми средствами или материальными ценностями.

В таких случаях всегда устраиваются тщательные проверки продавцов/покупателей, придумываются различные способы подстраховки и т.д. В результате, теряется время, которое в бизнесе почти всегда имеет реальную денежную стоимость, что приводит к снижению потенциальной прибыли.

Но существует способ избежать всех перечисленных моментов – это аккредитив. Достаточно сложный (для непосвященного человека) механизм его работы является серьезным препятствием для широкого применения данного финансового инструмента в отечественном бизнесе.

Эта форма расчетов предполагает участие в сделке, кроме продавца и покупателя, двух банков, что является гарантией защищенности интересов обеих сторон. Практика показывает, если сотрудники финансово-кредитного учреждения один раз внимательно изучили, как работает аккредитив, он становится самой распространенной формой расчетов в этом банке, когда речь идет о сделках, где фирмы-участники сомневаются в надежности друг друга.

Аккредитив дает уверенность участникам коммерческого проекта в том, что одна сторона получит в полном объеме необходимую ей продукцию, а другая – увидит на своем банковском счету деньги за реализованный товар. Пример из реальной жизни. Предприятию, которое занималось производством строительных материалов, для производства уже заказанной партии товара, нужен был цемент.

Но, в связи с тем, что в этот момент фирма находилась практически на грани банкротства, никто не хотел отгружать необходимое сырье без предоплаты. Коммерческий директор завода предложил поставщикам аккредитивную форму расчетов. Сделка состоялась, что дало возможность производителю строительных материалов существенно улучшить свое финансовое положение.

Детально изучая аккредитив, нужно сказать, что это расчетные документы, на основании которых банк, действующий по поручению плательщика, гарантирует перевод денежных средств на счет фирмы-получателя, но только после того, как будут предоставлены документы, подтверждающие выполнение условий контракта. Также возможна ситуация, когда платеж осуществляет другой банк, принимающий участие в этой финансовой операции. Инициатором открытия аккредитива является плательщик денежных средств. Хотя на практике, это может быть совместно принятое решение.

Классификация

Для успешного осуществления сделки с применением аккредитива, необходимо правильно выбрать разновидность данного финансового инструмента. Этот момент в обязательном порядке указывается в договоре, который заключают участники сделки.

Согласно Положению главного финансового регулятора нашей страны выделяют следующие виды аккредитивов:

  • Покрытый – оплату после выполнений условий контракта осуществляет банк-эмитент за счет плательщика.

  • Непокрытый – оплату осуществляет банк продавца путем списания средств с корреспондентского счета, который обслуживается согласно договоренностей между двумя финансово-кредитными учреждениями.

  • Безотзывной – форма аккредитива, при которой нельзя изменять условия договора без согласия получателя денежных средств.

  • Отзывной – банк-эмитент может изменить договоренность на основании письменного обращения плательщика без согласования с получателем денежных средств.

  • Подтвержденный – в этом случае банк-исполнитель выплачивает необходимую сумму получателю, независимо от наличия/отсутствия денег на корреспондентском счете.

Кроме того, в случае, когда договор между поставщиком и плательщиком предусматривает не одну операцию, может использоваться револьверный аккредитив. Он напоминает возобновляемую кредитную линию. Схема работы следующая: например, в начале месяца сделали поставку, банк заплатил деньги получателю (потом плательщик возобновляет аккредитив), во второй половине месяца провели следующую операцию по аналогичной схеме и т.д.

Многие предприниматели сталкиваются с таким понятием, как аккредитив с красной оговоркой, но не все знают, что это такое. В этом случае банк-исполнитель после обращения банка-эмитента проводит оплату оговоренной суммы еще до выполнения условий контракта. Другими словами, осуществляет авансовый платеж. Эта форма используется, когда участники сделки имеют опыт совместного сотрудничества.

Пример сделки с использованием аккредитива между предприятием и частным лицом можно найти на первичном рынке недвижимости. Покупатель хочет приобрести новую квартиру, но боится отдавать деньги застройщику до того, как объект сдадут в эксплуатацию. С другой стороны, компания-застройщик не рискует вкладывать свои деньги в строительство, без гарантий, что квартиры будут сразу же проданы. Частное лицо отправляется в банк и передает необходимую сумму представителям финансово-кредитного учреждения.

Все участники сделки получили необходимые гарантии, а после окончания строительства частное лицо станет владельцем квартиры, строительная компания заберет свои деньги, а банк – проценты за оказанную услугу. Если в большинстве ситуаций аккредитив сравнивают с факторингом (кредитование поставок продукции, когда покупатель получает отсрочку платежа за счет денег банка), то в случае с квартирой операция больше напоминает открытие депозита в пользу других лиц.

Организационные вопросы

Условия любого коммерческого проекта прописываются в контракте, который заключают его участники. В этом документе согласовывают права и обязанности сторон, требования к продукции, условия доставки, порядок и форма расчетов и т.д.

Если участники сделки решили использовать аккредитив, тогда в контракте дополнительно прописываются:

  • названия и реквизиты финансово-кредитных учреждений, принимающих участие в операции;

  • тип и сумма аккредитива;

  • наименование получателя и плательщика денежных средств;

  • способы оповещения о том, что аккредитив открыт, и условия контракта выполнены;

  • номер банковского счета, на котором будут находиться денежные средства;

  • срок выполнения условий контракта;

  • ответственность каждого участника сделки.

Обратите внимание на тот факт, что банки, принимающие участие в данной операции несут полную ответственность за нарушение условий контракта. Поэтому, представители финансово-кредитных учреждений очень тщательно проверяют наличие и правильность составления всей необходимой документации.

Рассмотрим, как это работает на практике
  • Участники сделки указывают в договоре, что формой расчета за предоставленный товар (выполненную услугу) является аккредитив.

  • Дальше представитель фирмы, которая является получателем продукции, направляется в банк и пишет заявление об открытии аккредитива. Дополнительно нужно предоставить копию договора, который заключили участники сделки. Кроме того, у Вас могут потребовать другие документы, которые имеют отношение к данной операции. Обязательно нужно обсудить, каким образом будет подтверждаться выполнение условий контракта (список документов, личное присутствие участников сделки и т.д.).

  • После подтверждения факта получения товара (выполнения услуги) банк производит оплату денежных средств, и сделка считается закрытой.

  • Если по каким-то причинам сделка не состоялась, а срок аккредитива подошел к концу, банк возвращает деньги, которые депонировались на спецсчету.

Главными преимуществами аккредитива являются:

  • защищенность интересов всех участников сделки;

  • дополнительное юридическое сопровождение данной сделки со стороны специалистов финансово-кредитного учреждения;

  • хорошая альтернатива авансовым платежам;

  • возможность использовать в качестве краткосрочного кредитования.

Но данный финансовый инструмент имеет определенные недостатки:

  • для оформления нужно много времени;

  • требует большого документооборота;

  • даже незначительная ошибка в документах может стать причиной отказа в оформлении аккредитива со стороны банка-эмитента;

  • максимальная сумма аккредитива напрямую зависит от финансового состояния покупателя;

  • существуют законодательные ограничения в некоторых других странах.

Внешнеэкономическая деятельность

Довольно часто аккредитив воспринимается, как международный финансовый инструмент и считается, что это, простыми словами, способ расчетов между предпринимателями из разных стран. Данное утверждение соответствует реальному положению вещей, хотя и не раскрывает в полной мере значение представленной категории. Практика международной торговли уже давно подтвердила, что аккредитив является самым оптимальным вариантом для субъектов внешнеэкономической деятельности, которая учитывает и защищает их интересы.

Кроме того, данный финансовый инструмент функционирует с учетом специфики и правил международных взаиморасчетов. Механизм открытия аккредитива и реализация сделок с применением данной формы расчетов в рассматриваемом случае особо не отличается от аналогичных операций внутри страны. Главная разница заключается в том, что в международной торговле принимают участие иностранные компании и банки, которые должны соблюдать законодательство своих стран, которое иногда отличается от нашего.

Подобные «нестыковки» становятся причиной того, что компании отказываются от сотрудничества, опасаясь, что могут нарушить законы и попасть в неприятную ситуацию. Кроме того, начинающему участнику внешнеэкономической деятельности достаточно трудно разобраться в том, кто какие функции выполняет. Но в этом случае необходимо больше общаться с представителями своего финансово-кредитного учреждения, чтобы разработать общую оптимальную схему работы.

В международной торговле с использованием аккредитивов Вам не только нужно согласовывать свои действия с контрагентами (поставщиками или покупателями), но и постоянно информировать об изменениях представителей банков.

При этом даже если время исполнения обязательств изменилось на один день, необходимо составлять соответствующее дополнительное соглашение и предоставлять его всем участникам операции. Но не забывайте, что на каждом документе должны быть подписи представителей двух банков, зарубежного партнера и Вашей фирмы. Естественно, для этого необходимо время, которое в подобных ситуациях может очень дорого стоить для Вашего бизнеса.

Особое место в международной торговле с применением аккредитива играет стоимость данной операции. В представленной статье уже приводилось сравнение этого финансового инструмента с факторингом, то есть в этой ситуации для покрытия аккредитива Ваш банк предоставляет свои финансовые средства. Естественно, это будет стоить не дешево. Но даже если Вы депонируете на время сделки свои собственные деньги, определенных расходов не удастся избежать.

Прежде всего, финансовые средства, которые просто «лежат», это всегда потенциальный убыток. Их можно пустить в дело или, в крайнем случае, положить на депозит и получать проценты. Поставщик, который не получил предоплату, вынужден искать средства для закупки сырья и материалов, возможно, ему придется брать кредит, за который тоже нужно платить. Еще одна статья расходов – это банковские услуги, ведь любой вид аккредитива нужно оплачивать.

Несмотря на всю сложность представленного вопроса, для многих бизнесменов аккредитив является очень интересной и прибыльной формой организации расчетов. Рассмотрев все его плюсы и минусы, Вы теперь можете проанализировать потенциальную пользу для Вашего дела. Кроме того, изучив все нюансы, связанные с аккредитивом, Вы могли убедиться, что это, выражаясь простым языком, самый надежный способ оплаты, когда одна сторона не сможет «кинуть» другую.

Читать так же:

что это такое и как работает — Тюлягин

Здравствуйте уважаемые читатели проекта Тюлягин! В сегодняшней статье мы поговорим с вами о таком понятии как аккредитив. Вы узнаете что такое аккредитив простыми словами и как он работает, какие основные типы аккредитива бывают и какие примеры существуют. Обо всем этом и не только далее в статье.

Содержание статьи:

Что такое аккредитив?

Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.

Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

Как работает аккредитив

Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром. Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.

Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.

Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарного аккредитива Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках. Доступно несколько типов аккредитивов.

Типы аккредитивов

  • Импорт / экспорт (коммерческий): — Один и тот же аккредитив может называться импортным или экспортным аккредитивом в зависимости от того, чья точка зрения рассматривается. Для импортера он называется импортным аккредитивом, а для экспортера товаров — экспортным аккредитивом.
  • Отзывной / безотзывной: — Отзываемый или безотзывный аккредитив определяет, могут ли покупатель и банк-эмитент манипулировать аккредитивом или вносить исправления без уведомления или получения разрешения от продавца. Согласно UCP 600, все аккредитивы являются безотзывными, поэтому на практике отзывной тип аккредитивов становится все более устаревшим. Любые изменения (дополнения) или аннулирование аккредитива (кроме случаев, когда срок его действия истек) производятся заявителем (покупателем) через банк-эмитент. Он должен быть заверен и одобрен бенефициаром (продавцом).
  • Подтвержденный / неподтвержденный: — Аккредитив считается подтвержденным, когда второй банк добавляет свое подтверждение (или гарантию), чтобы выполнить соответствующее представление по запросу или с разрешения банка-эмитента.
  • Ограниченный / неограниченный: — Либо один авизующий банк может приобрести переводной вексель у продавца в случае ограниченного аккредитива, либо; банк подтверждения не указан, что означает, что экспортер может предъявить переводной вексель в любой банк и получить платеж по неограниченному аккредитиву.
  • Отложенный / срочный: — Кредит, который выплачивается / переуступается не сразу после представления, а по истечении указанного периода, который принимается как покупателем, так и продавцом. Как правило, продавец позволяет покупателю заплатить необходимые деньги после того, как он заберет сопутствующие товары и продаст их.

Кроме того, аккредитив может также иметь особые условия, относящиеся к условиям платежа, которые связаны с соответствующими справочными документами. Некоторые из них включают

  • At Sight: — Кредит, который банк-диктор выплачивает сразу после проверки перевозочных документов от продавца.
  • Red Clause: — Перед отправкой товара продавец может забрать предоплаченную часть денег из банка. Первая часть кредита — привлечь внимание принимающего банка. Первый раз, когда кредит предоставляется банком-цедентом, необходимо привлечь внимание предлагаемого банка. Условия и положения обычно писались красными чернилами, отсюда и название.
  • Back to Back: — Пара аккредитивов, одна из которых предназначена для продавца, который не может предоставить соответствующие товары по неуказанным причинам. В этом случае открывается второй кредит другому продавцу для предоставления желаемых товаров. Back-to-back выпускается для облегчения посреднической торговли. От компаний-посредников, таких как торговые дома, иногда требуется открывать аккредитивы для поставщика и получать экспортные аккредитивы от покупателя.
  • Резервный аккредитив: (SBLC) — работает как коммерческий аккредитив, за исключением того, что обычно он сохраняется в качестве «резервного», а не является предполагаемым механизмом оплаты. Другими словами, это аккредитив, предназначенный для обеспечения источника платежа в случае неисполнения контракта. Это гарантия от невыполненного обязательства. Если вы предъявляете в банк требования о неуплате, это не гарантия — триггер не неплатеж — это подтверждается документацией. Статья 1 UCP600 предусматривает, что UCP применяется к резервным аккредитивам; ISP98 применяется конкретно к резервным аккредитивам; и Конвенция Организации Объединенных Наций о независимых гарантиях и резервных аккредитивах применяется к небольшому количеству стран, ратифицировавших Конвенцию.

Реальный пример аккредитива

Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям в Латинской Америке, Африке, Восточной Европе, Азии и на Ближнем Востоке, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.

Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка. Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.

Популярные вопросы об аккредитиве

Как работает аккредитив?

Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. После отправки аккредитива банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя. Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.

Что такое аккредитив?

Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Ситибанк или другой банк предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Ситибанка. Поскольку между банком и экспортером существуют текущие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.

В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?

Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.

Резюме

  • Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым институтом, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
  • Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
  • Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
  • Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.

А на этом сегодня все про аккредитив. Надеюсь статья оказалась для вас полезной. Делитесь статьей в социальных сетях и мессенджерах и добавляйте сайт в закладки. Успехов и до новых встреч на страницах проекта Тюлягин!

что это простыми словами, значение и пояснения

Точное значение слова «аккредитив» в финансовом лексиконе таково: «именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить означенную в ней сумму в финансовом учреждении, связанном доверительными отношениями с банком, выдавшим аккредитив (и тем самым аккредитовавшим получателя средств, то есть удостоверившим его право на данный заём)».

Что означает слово «аккредитив», легко понять, выделив в его составе «-кредит-»: перевод латинского «accreditivus» (доверительный) применительно к финансовым документам – «заёмное письмо». Говоря простыми словами, аккредитив это документ, по которому можно получить с кого-то долг или самому взять взаймы.


Итак:
  1. «Аккредитив представляет собой разновидность банковской гарантии».
  2. «Аккредитив используется преимущественно в торговых сделках по мере потребности в пределах срока его действия».
  3. «Аккредитив по умолчанию оплачивается по предъявлении, кроме личных, также и торговых документов, подтверждающих факт совершения сделки».
  4. «По аккредитивам производятся не только реальные денежные, но и вексельные операции (акцептация, учёт)».
  5. «Лицо, заранее оплатившее аккредитив, или гарантирующее его оплату по предъявлении, называется приказодателем; банк, выпустивший аккредитив по его приказу – банком-эмитентом; банк, оплачивающий аккредитив – банком-исполнителем, а лицо, на имя которого выписан данный аккредитив – бенефициаром или получателем».
  6. «За выпуск аккредитивов и их оборот (пользование ими) эмитент и его корреспонденты взимают условленную комиссию или проценты, которые либо причисляются к предоплате аккредитива приказодателем, либо высчитываются из суммы, получаемой бенефициаром».
  7. «Отправляясь в деловую поездку в края, где не оперирует (не осуществляет деятельности) свой банк, но имеются его корреспонденты, можно оформить аккредитив на самого себя (стать дома приказодателем, а на месте действия – бенефициаром).
  8. «В целях предотвращения злоупотреблений и непредвидимых случайностей аккредитив обычно выписывается на конкретный банк-исполнитель из числа корреспондентов эмитента, но циркулярный аккредитив будет действителен во всех банках-корреспондентах».
  9. «По аккредитиву, в зависимости от условий его выпуска, можно получить всю сумму сразу, или по частям в разных местах (револьверный аккредитив), или же частично с переводом остатка на другой, выпущенный уже местным банком кумулятивный аккредитив».
  10. «Аккредитив с красной оговоркой уполномочивает банк-исполнитель произвести оплату авансом, до заключения торгового соглашения, но не обязывает его это делать».
  11. «Резервный аккредитив (аккредитив Stand-By) представляет собой просто банковскую гарантию на определённую сумму без оформления собственно аккредитивной ценной бумаги (кредитного письма)».
  12. «Остаток неиспользованных по аккредитиву средств возвращается на текущий счет приказодателя».

***

© ПишемПравильно.ру

Автор: Садов Артур Александрович, лингвист-типолог

Перечень академических источников, использовавшихся при подготовке материалов.

Правописание этих слов надо знать:

Проверить еще слово:

Что такое аккредитив простыми словами: суть и значение

Что такое аккредитив простыми словами? Этот вопрос довольно часто можно встретить на просторах всемирной паутины. Многие люди полагают, что данное слово используют для обозначения какого-то сложного термина, который непонятен обычному человеку, но на деле же все проще, чем кажется. В нашей сегодняшней статье мы подробно расскажем, что такое аккредитив в банке. Заинтересованы? Тогда скорее приступайте к ознакомлению!

Что такое аккредитив простыми словами?

Не будем ходить вокруг да около, а сразу же дадим ответ на интересующий вас вопрос. Если говорить максимально простыми словами, аккредитив — это один из самых лучших и надежных способов обезопасить свою организацию от рисков, которые связаны с предоплатой по финансовым сделкам. Аккредитив дает возможность подстраховаться при сотрудничестве с новыми партнерами. Банк в этой ситуации является посредником, который на специальном счету временно хранит денежные суммы. Он также выступает своего рода гарантом, который берет на себя ответственность за выплату финансов. Это создает выгодные условия как для поставщика, так и получателя.

Аккредитив – специальный банковский счет, дающий право зарезервировать находящиеся на нем финансы при торговых отношениях. Если обе стороны соблюдают условия договора, банк должен выплатить определенную денежную сумму получателю.

Где используется аккредитив?

Аккредитив в банке простым словами — это что? Думаем, с этим вопросом все понятно. Теперь давайте узнаем, где он используется. Как правило, данные формы расчета чаще всего используются в сфере бизнеса: предприниматель, заказавший товар, может быть уверен, что финансы снимутся с его рабочего счета только после отгрузки. Поставщик же, в свою очередь, может быть уверен, что получит свою заслуженную денежную плату. Средства перечисляются только тогда, когда банк получает необходимые документы. Кроме того, аккредитивная форма расчета довольно часто используется при заключении крупных сделок по типу покупка-продажа.

Каким образом работает аккредитив?

Дабы ответить на этот вопрос, необходимо просто ознакомиться с алгоритмом действий сторон, которые решили использовать обсуждаемую нами форму расчета:

  1. Поставщик заявляет об открытии аккредитива в письменной форме, после чего за ним закрепляется банковский счет.
  2. После получения товара покупатель предоставляет в банк документы, которые подтверждают выполнение условий контракта с поставщиком.
  3. Когда вышеперечисленные процедуры будут сделаны, со счета покупателя снимается заранее обговоренная денежная сумма.

Снятие средств может производить как банк-плательщик, так и банк-получатель.

Договор аккредитива

Кроме того, что такое аккредитив простыми словами, нужно также знать о том, что необходимо для проведения сделки.

В документе, который регулирует отношения сторон, находится вся информация, необходимая для оформления сделки. В договоре фиксируются:

  • Вид используемой формы.
  • Стоимость комиссии.
  • Реквизиты участников.
  • Бронируемая сумма финансов.
  • Инструкции, необходимые в случае непогашения задолженности.
  • Сроки аккредитива.
  • Порядок выплат.
  • Права и обязанности обеих сторон.

Виды аккредитивов

Существуют следующие виды аккредитивов в банке:

Покрытый (депонированный) Наиболее часто используемый. Денежные средства с самого начала переводятся на счет банка-получателя
Непокрытый Банку-исполнителю дается право на удержание финансов с корреспондентского счета в пределах денежной суммы, указанной в договоре
Отзывной Эмитент может отменить перечисление средств, если плательщик составит письменное распоряжение. Согласие со стороны получателя не требуется
Безотзывный Соглашение отменяется только тогда, когда продавец даст на это согласие
Подтвержденный (отзывной/безотзывной) Платежи проводятся исполнителем даже в том случае, если на счету плательщика нет денежных средств
Резервный Банк, который открыл счет, может предоставить письменное обязательство продавцу об истории платежей в том случае, когда покупатель не выполняет условия договора. В такой ситуации покупатель будет выполнять все обязательства перед поставщиком
Револьверный Как правило, открывают на часть от полной суммы платежа, а после начисления средств со стороны покупателя возобновляется до указанной ранее суммы. Применяется в сферах, где товары поставляют по определенному графику
Циркулярный Дает право получить денежные средства по аккредитиву во всех корреспондентах авизующей кредитной организации
С красной оговоркой По указанию эмитента авизующая банковская организация зачисляет финансы продавцу до того, как он предоставит документы, подтверждающие доставку

Теперь давайте более подробно разберем наиболее востребованные.

Покрытый и непокрытый

Депонированная и гарантированная операции являются наиболее часто используемыми аккредитивами. Виды договоров определяют спецификацию самих операций.

  1. Покрытая операция. В этом случае при оформлении аккредитива банк-эмитент переводит средства через счет плательщика на весь размер аккредитива. Финансы отдаются в полное распоряжение банка-исполнителя на весь срок сделки.
  2. Непокрытая операция. Гарантированная банковская операция предусматривает перевод средств банком-эмитентом. Исполняющей кредитной организации дается возможность снимать финансы с имеющегося у него счета в пределах стоимости аккредитива. Порядок процедуры снятия денег с находящегося в банке-эмитенте счета определяется специальным договорам между финансовыми институтами.

Отзывной и безотзывной

На втором месте по востребованности находятся отзывной и безотзывный. Они также имеют свои специфические особенности.

  1. Отзывная операция. Банк-эмитент имеет полное право модернизировать или полностью отменить отзывную банковскую операцию. Основанием для отзыва аккредитива может быть письменное распоряжение со стороны плательщика. Согласование с получателем денежной суммы в таком случае не требуется. После проведения данной процедуры банк-эмитент не несет никакой ответственности перед плательщиком.
  2. Безотзывная операция. Безотказный аккредитив может быть отменен только в том случае, если получатель согласится на изменение условий договора. Частичная смена условий в этой ситуации не рассматривается.

Получатель денежных средств по банковской операции может отказаться от платежа, но до момента истечения его термина и при условии, что это было оговорено в соглашении. По предварительной договоренности разрешается и акцепт третьего лица, у которого есть права плательщика.

Плюсы и минусы

Помимо того, что такое аккредитив простыми словами, многие также интересуются достоинствами и недостатками данного явления.

К однозначным плюсам можно отнести:

  • Юридический контроль договора.
  • Возможность получения сверхприбыли со счета покупателя.
  • Снижение риска не получить ту сумму, которая была оговорена в соглашении.
  • Гарантия для покупателя получить поставку в срок.
  • Право экономии на процентных платежах (чего нельзя сделать в обычном кредите).

Если рассматривать аккредитивы объективно, то стоит также рассказать и об их минусах:

  • Длительность договора из-за большого количества документов.
  • Возможность ограничения сделки со стороны государства.
  • Дорогая комиссия.
  • Денежные средства не начисляются на счет получателя без предоставления документов, определенных при составлении договора.

Взаиморасчеты

При заключении контракта в договоре обязательно необходимо указать форму взаиморасчетов, а также схему предоставления услуги или особенности поставки товара. Кроме того, в бумагах прописываются планируемые виды аккредитивов и их особенности. Чтобы в будущем избежать проблем, в договоре должна находиться следующая информация:

  • Наименование банка-эмитента.
  • Идентификационные данные получателя финансов.
  • Наименование финансового института, который обслуживает получателя денег.
  • Размер денежной суммы банковской операции.
  • Виды, которые обе стороны собираются использовать.
  • Способ информирования получателя средств об открытии сделки в банке.
  • Способ информирования плательщика, необходимый для депонирования денег.
  • Срок аккредитива, сроки предоставления важных бумаг и правила их оформления.
  • Особенности оплаты сделки.

Операции по аккредитивным сделкам

Услуги по аккредитивным сделкам могут реализовываться разными способами, все зависит от кредитной организации. Как правило, банки проводят такие операции:

  1. Открытие услуги. Банк открывает финансовое обязательство после заявления клиента. Чтобы воплотить данное обязательство в жизнь, банк по поручению заявителя должен перечислить денежную сумму в пользу продавца товаров или недвижимости. Вдобавок ко всему, эмитент может поручить исполнение данной обязанности другому банку после проверки всех важных бумаг.
  2. Подтверждение обязательства. Банк оформляет гарантию оплаты аккредитива, который был составлен другой банковской организацией.
  3. Авизование аккредитива. Уведомление кредитной организации о том, что аккредитив был открыт, изменен или закрыт. Официальное извещение, как правило, отправляется письмом, через факс или любые другие электронные средства связи. После проверки бумаг банк сообщает продавцу об оформлении счета на сумму, указанную в договоре. Авизование контролируется нормами закона, поэтому во избежание нарушений банки уделяют этому процессу немало времени и сил.
  4. Исполнение обязательства. Первый этап состоит из проверки представленных бумаг от получателя финансов. Когда в сделке принимают участие два банка, то исполняющая сторона должна осуществить авизование банку-эмитенту о платеже. Такой порядок допустим только в том случае, если документы соответствуют условиям договора. Если документы этим условиям не соответствуют, то обязательство не выполняется. Платеж становится возможным тогда, когда покупатель соглашается на прием документов с недостатками.

На что стоит обратить внимание?

Что такое аккредитив простыми словами, мы уже обсудили. Под конец мы уделим внимание нескольким важным моментам.

Чтобы партнерство проходило успешно, плательщик должен своими силами или с помощью профессионала изучить данный формат банковских операций. Аккредитивы отличаются в зависимости от формы взаиморасчетов. Для определенного случая нужно выбирать оптимальную форму партнерства.

Ккредитив — это простыми словами что? Надеемся, нам удалось дать четкий и понятный ответ на этот вопрос!

Аккредитив – это простыми словами…

Если вы опасаетесь рассчитываться с контрагентами по предоплате, начали сотрудничество с новым поставщиком и хотите подстраховаться или планируете работу с иностранными партнерами, вам стоит обратить внимание на такую форму расчетов, как аккредитив. Это один из наиболее выгодных и надежных способов провести оплату по договору, позволяющий избежать значительных затрат и рисков. О нем мы и поговорим.

Если вас пугает банковская терминология и сложно самостоятельно разобраться, что собой представляет аккредитив, наш материал именно для вас. В нем мы попытались простым языком рассказать, что такое аккредитив, каких видов он бывает, в чем его преимущества и недостатки.

Что такое аккредитив простыми словами?

Для начала выясним, как расшифровывается понятие «аккредитив» в отечественном законодательстве. А после этого попытаемся растолковать суть явления простыми словами.

При работе с контрагентами необходимо выбрать оптимальный способ проведения расчетов с ними

По Гражданскому кодексу (статья 867) при расчетах по аккредитиву банк (эмитент) на основании поручения плательщика берет на себя обязательство выплатить средства, оплатить выставленный получателем вексель или совершить другие действия, направленные на исполнение аккредитива, после предъявления получателем определенных документов.

Важно: так определяется аккредитив на профессиональном языке. Если же изложить его толкование более простыми словами, то аккредитив – это поручение банку выплатить определенную сумму при условии, что ее получатель предоставит определенные документы. Если говорить еще более простым языком: открыть аккредитив – это отложить на специальном банковском счете деньги, которые будут там дожидаться, когда за ними придут с документами. При этом можно использовать собственные средства или занять их у банка.

После выполнения условий аккредитива банк перечисляет деньги получателю. Такой способ оплаты используется для проведения расчетов за поставленный товар, выполненные работы и оказанные услуги. Банк участвует в этом процессе в роли гаранта того, что выплаты будут произведены в полном объеме и вовремя. Поэтому аккредитив, говоря простым языком, можно назвать гарантией оплаты. Это также особая форма банковского кредитования, поскольку зачастую используются именно заемные средства.

Прежде чем открыть аккредитив, стороны должны договориться о том, что оплата будет осуществляться именно в таком порядке. Соглашение оформляется в виде договора. Следующий этап – обращение в банк. Аккредитив оформляется в бумажном виде и должен содержать определенную информацию:

  • Дата открытия и номер.
  • Сумма.
  • Данные того, кто платит по аккредитиву, и данные банка, в котором он открыт.
  • Данные получателя денег.
  • Разновидность аккредитива.
  • Срок, на который открыт аккредитив.
  • Способ выполнения обязательств.
  • Список необходимых для выплаты документов и требования к ним.
  • Срок, в течение которого должны быть поданы документы.
  • Назначение платежа.
  • Упоминание о том, требуется ли подтверждение.
  • Порядок выплаты комиссии банку.

Аккредитив может исполняться банком одним из следующих способов:

  • проводится выплата средств после подачи получателем определенных документов, предусмотренных условиями аккредитива;
  • получатель предъявляет переводной вексель, который оплачивается банком в установленный срок;
  • используется другой порядок, предусмотренный в аккредитиве.

Для наглядности продемонстрируем использование аккредитива для расчетов на примере. Допустим, вам необходимо заплатить за поставленный товар, но нужной суммы нет в наличии. С этой целью открывается аккредитив с привлечением кредитных средств, то есть, простым языком, вы занимаете у банка деньги, но не получаете их сами, а откладываете на отдельный счет и даете поручение банку заплатить их поставщику, когда он выполнит определенные условия.

После того как товар поставлен, поставщик подает подтверждающие документы в банк, и на его счет перечисляют оговоренную сумму. В качестве таких документов, как правило, выступают товарно-транспортные накладные. Вам остается вернуть банку долг с процентами, как простой кредит.

Важно: при открытии аккредитива необязательно брать средства в долг — можно использовать собственные деньги.

Лицо, которому должны выплатить средства, обращается в банк с документами, предусмотренными условиями аккредитива, причем они могут быть оформлены и в электронном виде. Дальше в течение 5 рабочих дней может проводиться их проверка, после чего банк делает выплату или отказывает в ней. Если в срок, на который оформлен аккредитив, за ним не обращаются с необходимыми бумагами, средства возвращаются тому, кто открыл аккредитив.

Важно: аккредитив широко используется не только в бизнесе, но и при расчетах за купленные квартиры в новостройках. Такой способ оплаты позволяет застраховаться от мошенничества и покупателю, и застройщику. Клиенту не приходится передавать деньги до регистрации права собственности на квартиру, а компания, которая продает жилье, может не опасаться, что оформит его передачу, а оплаты не получит.

Разновидности аккредитива

В зависимости от возможности отмены и пересмотра условий:

  • Отзывной. Его банк может в любое время изменить или отменить, если поступит такое поручение плательщика. При этом сообщать заранее получателю о том, что произошли изменения, не нужно.
  • Безотзывной. Такой аккредитив нельзя изменить, не получив согласия получателя находящихся на счете средств, а для его отмены требуется еще и согласие банка, который подтвердил аккредитив.

Исходя из наличия покрытия, то есть, говоря простыми словами, предварительного перечисления средств:

  • Покрытый (депонированный). При таком аккредитиве банк, в котором его открыли, перечисляет банку получателя средства заранее.
  • Непокрытый (гарантированный). В этом случае средства списываются с корреспондентского счета или возмещаются другим оговоренным банками способом.

По режиму использования:

  • Револьверный (возобновляемый). Такой аккредитив оплачивается частями. Например, по договору поставки открывается счет на всю сумму, а выдается поставщику по мере поставки товара. Если говорить простыми словами, банк платит не все сразу, а постепенно, за каждую поставленную партию.
  • Невозобновляемый. В этом случае выплата осуществляется одной суммой.

В зависимости от наличия дополнительных гарантий:

  • Подтвержденный. Это разновидность безотзывного аккредитива. Его особенность в том, что появляется еще один участник – банк, который по просьбе основного банка (эмитента) подтверждает аккредитив. После такого подтверждения банки несут обязательства перед получателем средств солидарно.
  • Неподтвержденный. При такой форме оплаты банк получателя просто сообщает ему об открытии аккредитива.

По процедуре проведения оплаты (форме выполнения):

  • На предъявление. Выплата проводится сразу после предъявления документов, соответствующих определенным условиям.
  • Негоциируемый. Такой аккредитив получил особенно широкое распространение в Китае и некоторых англоязычных странах. В этом случае банк, выполняющий аккредитив, покупает переводной вексель, выписанный на другой банк.
  • Акцептируемый. Средства перечисляются через определенное время после предъявления переводного векселя.
  • С отсрочкой выплаты. Банку дается время на проверку документов.

С учетом других условий выделяют также иные виды аккредитивов:

  • Трансферабельный (переводной). При таком аккредитиве средства выплачиваются третьему лицу, которое определил основной получатель. Он же может определить, какие документы необходимо представить в банк для исполнения аккредитива.
  • Резервный. Этот вид аккредитива напоминает банковскую гарантию. Его открывают преимущественно в тех случаях, когда законодательством страны одного из контрагентов гарантии запрещены.

Плюсы и минусы аккредитивной формы расчетов

Как и любая другая форма осуществления расчетов, аккредитив обладает как преимуществами, так и недостатками, которые следует учитывать при выборе его в качестве способа оплаты. Начнем с положительных сторон.

Плюсы аккредитива:

  • Риск того, что поставленный товар, предоставленные услуги или проведенные работы останутся неоплаченными, практически сводится к нулю. Банк берет на себя ответственность за проведение расчетов. Это основное преимущество аккредитива для получателя средств.
  • Гарантируется выполнение обязанностей по договору. Покупатель (получатель услуг или работ) может не беспокоиться о том, что он заплатит за невыполненную работу или непоставленный товар. Нет опасений и по поводу наличия денег для расчета с поставщиком.
  • Можно получить дополнительный доход на те средства, которые могли быть перечислены получателю.
  • По контракту предоставляется юридическое сопровождение.
  • Аккредитив – экономный способ расчетов. Банку выплачиваются более низкие проценты, чем по обычному кредиту.

Минусы аккредитива:

  • Оплата зависит от того, насколько правильно оформлены документы.
  • Законодательство может ограничивать использование аккредитива.
  • В зависимости от финансового положения того, кто открывает аккредитив, устанавливается его максимальная сумма.
  • При расчетах при помощи аккредитива требуется большое количество документов и довольно много времени уходит на обмен ими.
  • Затраты на открытие аккредитива, то есть на оплату банковской комиссии, могут быть довольно значительными, особенно если он используется для международных расчетов. 

Рекомендуем ознакомиться с полезными материалами о:

Подводим итоги

При работе с контрагентами необходимо выбрать оптимальный способ проведения расчетов с ними, который позволит и вовремя провести оплату, и застраховаться от недобросовестности контрагента. Одна из самых выгодных и безопасных форм расчетов – открытие аккредитива. Простыми словами можно определить его как поручение банку заплатить средства определенному лицу (компании) при условии, что будут выполнены некоторые требования. Как правило, для получения оплаты необходимо представить документы, подтверждающие исполнение обязательств.

В зависимости от условий аккредитива, в частности от наличия покрытия, подтверждения и возможности отзыва, выделяют различные виды этой формы расчетов. Основные ее преимущества – экономия и возможность обезопасить стороны договора от мошенничества. Из недостатков можно назвать объемный документообмен и наличие ограничений на использование аккредитива.

Ответ на ваш вопрос, возможно, находится здесь

Аккредитив Определение и Пример

Что такое Аккредитив?

Аккредитив представляет собой письменное обещание банка, что он произведет платеж клиента (держателя) продавцу (называемому бенефициаром), если клиент этого не сделает.

Примеры аккредитивов

Аккредитивы наиболее распространены в международных сделках, когда покупатели и продавцы могут плохо знать друг друга или законы и соглашения могут затруднять определенные операции.Например, предположим, что компания XYZ продает виджеты в Алабаме, а компания ABC производит виджеты в Литве. Компания XYZ хочет импортировать виджеты производства компании ABC на сумму 100 000 долларов, но компания ABC обеспокоена способностью XYZ заплатить за них.

Для решения этой проблемы компания XYZ получает аккредитив от своего банка Bank of Alabama, в котором указывается, что компания XYZ выплатит 100 000 долларов США, скажем, в течение 60 дней, или Bank of Alabama самостоятельно оплатит счет. Затем Банк Алабамы отправляет аккредитив компании ABC, которая затем соглашается отправить виджеты.

После того, как груз будет отправлен, компания ABC (или банк компании ABC) затем запрашивает свои 100 000 долларов, представляя письменный вексель (также называемый переводным векселем) в Bank of Alabama. Хотя аккредитивы в основном приносят пользу продавцам, они также защищают покупателей, поскольку компания ABC должна представить Банку Алабамы письменное подтверждение поставки устройства, чтобы получить оплату. Это доказательство обычно включает в себя коммерческий счет, коносамент или авианакладную. После того, как Bank of Alabama произвел оплату компании ABC, он обращается к компании XYZ за возмещением (обычно путем дебетования банковского счета компании XYZ).

Банки обычно требуют залога ценных бумаг или денежного залога для выдачи аккредитива держателю. Банки также взимают комиссию за выдачу аккредитивов; комиссия обычно составляет процент от размера аккредитива. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов Международной торговой палаты регулируют аккредитивы, используемые в международных сделках. В Соединенных Штатах Единый торговый кодекс регулирует аккредитивы, используемые для внутренних сделок.

Существует несколько видов аккредитивов:

Коммерческий аккредитив является одним из наиболее распространенных и отражен в приведенном выше примере. Такое письмо действует как основной платежный механизм между покупателем и получателем; то есть банк-эмитент каждый раз производит фактические платежи бенефициару. Таким образом, в приведенном выше примере Bank of Alabama платит компании ABC напрямую, даже если у компании XYZ есть денежные средства и средства для выполнения своих обязательств перед компанией ABC.

Резервный аккредитив , с другой стороны, является вторичным платежным механизмом, что означает, что банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может этого сделать. Обе стороны резервного аккредитива никогда не надеются, что им придется его использовать. В приведенном выше примере Bank of Alabama будет платить компании ABC напрямую только в том случае, если компания XYZ не может этого сделать.

Револьверный аккредитив позволяет покупателю делать любое количество розыгрышей в течение определенного периода, пока они не превышают определенный лимит.

Туристический аккредитив — это обещание, что банк-эмитент будет оплачивать тратты, сделанные в определенных иностранных банках.

Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, за которым стоит другой банк, помимо банка-эмитента. Этот второй банк называется подтверждающим банком и обычно (но не всегда) является банком продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае невыполнения держателем и банком-эмитентом обязательств по аккредитиву.Обычно это делается по запросу банка-эмитента в международных транзакциях.

Аккредитивы обычно являются оборотными инструментами, что означает, что банк-эмитент должен заплатить бенефициару или любому банку, указанному бенефициаром. В некоторых случаях аккредитивы также могут передаваться, что означает, что бенефициар имеет право уступить право заимствования другому юридическому лицу (например, материнской компании или даже третьей стороне).

Почему важны аккредитивы?


Аккредитив — это инструмент для снижения риска: он по сути заменяет банковский кредит на кредит клиента и помогает облегчить международную торговлю.

Важно отметить, что аккредитив — это не то же самое, что банковская гарантия, хотя в обоих случаях банк-эмитент принимает на себя ответственность клиента в случае невыполнения клиентом своих обязательств. При гарантии претензия продавца идет сначала к покупателю, а если покупатель не выполняет свои обязательства, то претензия идет в банк. В случае аккредитива претензия продавца в первую очередь направляется в банк, а не покупателю. Хотя продавец, вероятно, получит деньги в обоих случаях, аккредитивы предлагают продавцам больше гарантий, чем гарантии в целом.

Глоссарий банковских терминов | American Banker

Глоссарий банкира

A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z

Аккредитив или аккредитив
См. аккредитив и аккредитив.

Ступенчатые сроки погашения
Схема погашения в пределах портфеля, при которой сроки погашения активов в портфеле распределены через равные интервалы. Со временем сокращение оставшегося срока службы активов обеспечивает стабильный источник ликвидности или денежного потока.

Земельный договор
Договорное соглашение, используемое в некоторых штатах, согласно которому покупатель покупает недвижимость у продавца в течение определенного периода времени, обычно путем периодических платежей в рассрочку. Право собственности не передается покупателю до тех пор, пока не будет произведен окончательный платеж. Также называется статьей соглашения.

Land flip
Разговорное выражение, используемое некоторыми кредиторами и застройщиками для описания злоупотреблений, направленных на завышение покупной цены залоговой недвижимости.Как правило, сделка по продаже земли предполагает продажу недвижимости по завышенной цене, которая не является коммерческой сделкой. Примером такого рода злоупотреблений может быть собственность, купленная Х за 50 000 долларов, а через год проданная товариществу с участием Х за 100 000 долларов.

Отказ арендодателя
Кредитный документ, используемый в различных ситуациях. Чаще всего используется, когда инвентарь или оборудование ссудодателя обеспечиваются залогом, находящимся в арендуемом заемщиком помещении. В этих случаях обеспеченный кредитор может запросить отказ арендодателя, чтобы установить право кредитора на вход в помещение и контроль или изъятие залога.Может также использоваться для получения разрешения арендодателя и отказа от прав, когда кредитор получает обеспечительный интерес в улучшениях арендованного имущества, сделанных заемщиком / арендатором.

LAR
См. реестр заявок на кредит.

Последний пришел, первый ушел (LIFO)
Один из методов учета товарно-материальных запасов, разрешенный общепринятыми принципами бухгалтерского учета (GAAP).

Просроченные платежи
Просроченные выплаты основной суммы или процентов по кредиту.Штрафы за просрочку платежа могут определяться как процент от непереведенного платежа или как фиксированная сумма в долларах. Некоторые штаты ограничивают штрафы за просрочку платежа. Федеральное постановление AA запрещает практику, называемую каскадным пени за просрочку платежа по потребительским кредитам.

LBO
См. выкуп с использованием заемных средств.

Аренда
Договор, предусматривающий использование имущества, в котором одна сторона (владелец, арендодатель или арендодатель) позволяет другой стороне (арендатору или арендатору) использовать имущество в обмен на стоимость, переданную арендодателю.Может охватывать как недвижимое, так и личное имущество. Долгосрочная неотменяемая аренда, называемая капитальной арендой, должна отражаться в балансе арендатора как обязательства в соответствии с GAAP. Когда они учитываются на балансе лизингополучателя, они называются капитализированными. Краткосрочная, аннулируемая аренда, иногда называемая операционной арендой, не требует капитализации.

Улучшения арендованного имущества
Такие вещи, как стены, кондиционеры и полки, которые добавляются к арендованным площадям.

Ипотечные кредиты на аренду
Залоговые доли в недвижимом имуществе, арендованном заемщиком.Например, заемщик может владеть зданием, расположенным на арендованной земле. В этих случаях кредитор возьмет ипотечный кредит, покрывающий интересы заемщика как в арендованной земле, так и в здании.

Договор купли-продажи в аренду
Аренда, включающая возможность арендатору приобрести арендованное имущество во время и на условиях, указанных в договоре аренды.

Бухгалтерский учет
Тип обеспеченного кредита оборотного капитала. Смотрите владычество средств.

Юридический риск
Риск прибыли или капитала, связанный с невыполнимыми контрактами, судебными процессами, неблагоприятными судебными решениями или несоблюдением законов, правил и положений.Один из шести рисков, определенных Федеральной резервной системой. Управление валютного контролера (OCC) использует несколько более узкое определение того, что оно называет комплаенс-риском.

Оговорка о возмещении убытков кредитором
Положение в договоре страхования от рисков, предусматривающее, что в случае убытка выручка будет выплачена обеспеченной стороне. Обычно используется, когда застрахованное имущество является личным имуществом. Это версия стандартного положения о залогодержателе в отношении личной собственности. В отличие от более распространенной оговорки о возмещении убытков, оговорка о возмещении убытков кредитором на самом деле является более сильным и более широким типом условий страхового полиса.В соответствии с положением кредитора о возмещении убытков обеспеченная сторона защищена от любых действий или небрежности страхователя, которые в противном случае могут сделать полис недействительным для владельца. (В некоторых штатах используется другая форма, которая также обеспечивает более широкий охват, чем простая оговорка о возмещении убытков.)

Ответственность кредитора
Неофициальный термин, относящийся к различным проявлениям фактической или потенциальной юридической ответственности, возникающей в результате поведения кредитора финансового учреждения. Как правило, ответственность кредитора возникает из-за утверждений о том, что кредитор нарушил обязательство (будь то подразумеваемое или договорное) добросовестного и добросовестного поведения перед заемщиком или принял на себя определенный контроль над заемщиком, что привело к возникновению фидуциарной обязанности перед заемщиком. заемщик или другие его кредиторы или акционеры.

Аккредитив
Обязательство, выпущенное банком от имени клиента банка перед третьей стороной. Существует множество различных видов аккредитивов. Двумя наиболее распространенными являются коммерческие письма и резервные письма. Коммерческий или торговый аккредитив — это обещание банка заплатить третьему лицу за покупку товара клиентом банка. Резервный аккредитив — это обещание банка заплатить третьей стороне в случае определенной неплатежеспособности клиента банка, обычно, но не всегда, неплатежеспособности.Резервные аккредитивы часто используются в качестве обеспечения кредита для ценных бумаг.

Право на аккредитив
Право на платеж или исполнение по аккредитиву, независимо от того, потребовал или имеет ли бенефициар право требовать платежа или исполнения. Этот термин не включает право бенефициара требовать оплаты или исполнения по аккредитиву. Категория залога личного имущества, определенная в редакции 2000 г. к статье 9 Единого коммерческого кодекса.

Бумага Letter
Акция с ограничительной легендой на сертификате, которая ограничивает возможность владельца продавать. Весь письменный запас является ограниченным запасом.

Уровневый коэффициент амортизации
Возможно, лучшим методом учета премий и скидок MBS является метод амортизации с изменением коэффициента или уровневого коэффициента. В соответствии с методом изменения коэффициента сумма ежемесячной амортизации премий или прироста дисконта рассчитывается пропорционально сумме ежемесячных платежей основной суммы долга.Альтернативный метод амортизации называется методом эффективной процентной ставки.

Кредитное плечо
Сумма денег владельцев или акционеров по отношению к деньгам, которые кредиторы, поставщики и другие лица внесли в фирму. Отношение денег собственников к деньгам других людей.

Выкуп с привлечением заемных средств
Корпоративные приобретения, при которых приобретающая компания занимает большую часть или все средства, необходимые для финансирования покупки. При типичном выкупе с использованием заемных средств покупатель намеревается погасить финансовый долг за счет средств, полученных либо от продажи активов, принадлежащих приобретенной компании, либо за счет прибыли, полученной приобретенной компанией.Высокий уровень долга, связанный почти со всеми операциями по выкупу с использованием заемных средств, делает их операциями с относительно высоким риском. Таким образом, хотя часто используется некоторое банковское финансирование, необходима некоторая форма младшего долга. Младший долг при выкупе с использованием заемных средств может исходить от кредитора, желающего занять подчиненную позицию. Этот тип финансирования часто называют мезонинным финансированием. Средства, необходимые для выкупа с использованием заемных средств, также могут быть получены путем выпуска бросовых облигаций.

Аренда с использованием заемных средств
Форма финансирования аренды, при которой арендодатель/владелец оплачивает только часть стоимости приобретения арендованного имущества в качестве собственного капитала.Оставшаяся часть покупной цены арендованного оборудования берется взаймы у долгосрочных кредиторов.

LGIPs
См. инвестиционные пулы местных органов власти.

Страхование ответственности
Страхование, защищающее сторону от различных видов претензий. Обычно страхование ответственности защищает застрахованных от убытков, возникающих в результате исков о повреждении имущества или исков о телесных повреждениях. Строительные кредиторы обычно требуют, чтобы подрядчики получили и застраховали свою ответственность для защиты от претензий, возникающих в результате деятельности подрядчика.

Управление пассивами
Термин, используемый для описания общей банковской стратегии, заключающейся в сосредоточении внимания на управлении суммой, сроком погашения и стоимостью основных депозитов и приобретенных средств с упором на последние. При управлении пассивами банкиры выдают кредиты и обязательства по кредитам в соответствии с рыночными условиями, не заботясь о финансировании. Менеджеры по обязательствам увеличивают или уменьшают сумму средств, полученных банком, по мере необходимости для обеспечения любого финансирования, необходимого в любой момент времени.

Чувствительность к ответственности
Описывает положение организации, когда увеличение процентных ставок наносит ущерб организации, а снижение процентных ставок помогает организации. Предприятие чувствительно к обязательствам, когда влияние изменения его активов меньше, чем влияние изменения его обязательств после изменения действующих процентных ставок. Это происходит, когда либо время, либо сумма изменения ставки для активов приводят к тому, что процентный доход изменяется больше, чем изменение процентных расходов.Влияние изменения действующих процентных ставок может быть измерено с точки зрения изменения стоимости активов и обязательств. В этом случае экономическая стоимость собственного капитала предприятия, чувствительного к обязательствам, уменьшается, когда преобладающие ставки растут, или увеличивается, когда преобладающие ставки падают. В качестве альтернативы влияние изменения действующих ставок может быть измерено с точки зрения изменения процентных доходов и расходов по активам и обязательствам. В этом случае прибыль или чистая прибыль субъекта, чувствительного к обязательствам, уменьшается, когда преобладающие ставки растут, и увеличивается, когда преобладающие ставки падают.

LIBID
См. Лондонский межбанковский курс покупки.

LIBOR
См. Лондонская межбанковская ставка предложения.

Залоговое право
Проценты или обременения, удерживаемые кредитором в отношении недвижимого или личного имущества должника для погашения долга. Залоговое удержание может возникнуть в результате консенсуального договора между должником и кредитором, такого как соглашение об обеспечении или ипотека. В качестве альтернативы залог может быть установлен судом или законом.См. залоговое удержание по обоюдному согласию, судебное удержание и предусмотренное законом удержание.

Поиск залога
Процесс или результат расследования непогашенных залогов в собственности залогодателя или потенциального залогодателя. Поиск залога не только исследует существование всех залогов, но и относительный приоритет этих залогов. В отношении личного имущества в большинстве штатов можно получить залоговое удержание, подав стандартную форму, называемую UCC-4, в соответствующий регистрационный офис. Обеспеченные кредиторы часто проводят поиск залогового удержания до закрытия кредита и поиск залогового права после закрытия вскоре после закрытия кредита.

Документ о пожизненном наследовании
Документ, используемый для передачи права собственности на недвижимость от одной стороны к другой, но только после смерти праводателя. Пожизненное наследство дает лицу, предоставившем право, право владеть недвижимостью до его или ее смерти. В случае смерти пожизненного владельца имущество автоматически переходит к другому лицу или лицам, которые владеют остаточной долей. Владельца остаточной доли часто называют остатком, потому что он или она получает оставшуюся долю в собственности.

Ограничение срока действия
Верхний предел увеличения процентной ставки по инструменту с плавающей или регулируемой ставкой.

LIFO
См. «последний пришел, первый ушел».

Резерв ЛИФО
Сумма, на которую балансовая стоимость запасов ниже, чем она была бы, если бы для оценки запасов применялся метод «первым пришел – первым ушел» (FIFO), а не метод LIFO. Относится только к фирмам, которые отчитываются о запасах по методу ЛИФО.

Ограниченная оценка
Один из двух типов оценок, определенных Едиными стандартами профессиональной оценки (USPAP).В соответствии с USPAP ограниченная оценка может быть выполнена, когда оценщик ссылается на положение USPAP, которое он называет положением об отъезде. Ограниченные оценки могут только отклоняться от требований, установленных для полных оценок в специально определенных областях. См. оценку, полную оценку и оценку.

Ограниченная гарантия
Гарантийное соглашение, включающее положение, ограничивающее ответственность гаранта перед банком определенной суммой.

Общество с ограниченной ответственностью
Юридическое лицо, являющееся особым видом корпорации.Компания с ограниченной ответственностью предлагает акционерам ограничения личной ответственности, доступные акционерам корпораций C или S. В то же время компании с ограниченной ответственностью облагаются налогом так же, как товарищества; то есть доход распределяется между акционерами для целей налогообложения. Как правило, компании с ограниченной ответственностью предлагают владельцам те же преимущества, что и более привычные S-корпорации, но имеют меньше ограничений.

Товарищество с ограниченной ответственностью
Товарищество с по крайней мере одним генеральным партнером и по крайней мере одним, а часто и несколькими партнерами с ограниченной ответственностью.Генеральный партнер несет неограниченную ответственность по долгам товарищества, но партнеры с ограниченной ответственностью несут ответственность только в пределах своих инвестиций в товарищество.

Сглаживание линейной кривой доходности
Простой процесс «рисования» прямых линий для соединения узловых точек. Самый простой, но наименее точный метод сглаживания кривой доходности. См. сглаживание.

Кредитная линия
Тип кредитной линии. Конкретное значение термина варьируется от банка к банку.Поскольку различные варианты использования часто вызывают путаницу, здесь представлены два определения. В этой книге используется второе определение.

(1) Тип кредита, который позволяет заемщику привлекать средства до определенного максимума в течение определенного периода времени. Иногда называется невозобновляемой кредитной линией.

(2) Любая ссуда, позволяющая заемщику занимать средства до определенного максимума, производить выплаты в любой сумме в любое время и получать любое количество повторных авансов до тех пор, пока не будет превышен максимальный лимит.Иногда называется возобновляемой кредитной линией. Отличительной чертой кредитной линии является то, что она восстанавливается, что означает, что заемная сумма может быть выплачена и повторно заимствована или повторно авансирована по мере изменения потребностей заемщика.

Ликвидность
Как способность, так и предполагаемая способность выполнять все обязательства, когда это необходимо, и использовать деловые возможности, важные для будущего предприятия. Способность и предполагаемая способность выполнять известные краткосрочные и прогнозируемые долгосрочные обязательства по финансированию, поддерживая выборочное расширение бизнеса.

Непредвиденный риск ликвидности
Риск того, что будущие события могут потребовать значительно большего объема ликвидности, чем в настоящее время требуется финансовому учреждению. Один из трех основных компонентов риска ликвидности наряду с риском несоответствия ликвидности и риском рыночной ликвидности. Также называется пруденциальным риском ликвидности, риском финансирования или резервным риском ликвидности. Непредвиденный риск возникает из двух тесно связанных элементов. См. риск франшизы ликвидности и риск опциона ликвидности.

Риск франшизы ликвидности
Риск, связанный с подразумеваемым обязательством банка продолжать выдавать новые кредиты или другие новые потоки денежных средств, связанные с бизнесом, чтобы сохранить свою франшизу, даже если у него могут возникнуть трудности с финансированием. Один из двух типов непредвиденного риска ликвидности. Также называется опционным риском, связанным с ликвидностью. См. риск непредвиденных обстоятельств ликвидности и риск выбора ликвидности.

Разрыв ликвидности или риск разрыва ликвидности
См. несоответствие ликвидности.

Ликвидность в ходе обычной деятельности
Один из трех основных типов условий потребности в ликвидности. «Непрерывная деятельность» учреждения, нуждающаяся в ликвидности. Финансирование, необходимое для нормального прилива и оттока денежных средств в ходе ведения банковской деятельности. Включает сезонные колебания финансирования. См. специфический для банка риск ликвидности и системный риск ликвидности.

Несоответствие ликвидности или риск несоответствия ликвидности
Ожидаемый размер риска ликвидности, основанный на несоответствии договорных сумм и дат притока и оттока.Также называется дефицитом финансирования, разрывом ликвидности или риском срочной ликвидности. Один из трех основных компонентов риска ликвидности наряду с риском непредвиденных обстоятельств и риском рыночной ликвидности.

Риск выбора ликвидности
Риск того, что фактические денежные потоки будут иметь место в даты или в суммах, отличных от договорных дат и сумм погашения. Риск пут-опциона включает права сбережений, чеков и вкладчиков денежного рынка на снятие средств. Он также включает право держателей депозитных сертификатов (CD) на досрочное снятие средств.Риск колл-опциона включает в себя права заемщиков по кредитным линиям использовать свои подтвержденные кредитные линии. Один из двух видов непредвиденного риска ликвидности. См. риск непредвиденных обстоятельств ликвидности и франчайзинговый риск ликвидности.

Предпочтение ликвидности
(1) Желание некоторых держателей финансовых инструментов держать часть или все свои средства в ликвидных инструментах, т. небольшой риск потери.

(2) Теория, пытающаяся объяснить форму кривых доходности. В соответствии с гипотезой предпочтения ликвидности форма кривых доходности определяется коллективными ожиданиями инвесторов (гипотеза ожиданий и подразумеваемые форвардные ставки), но со смещением вверх, по крайней мере, для краткосрочных ставок, вызванным предпочтениями инвесторов в отношении ликвидности.

Премия за ликвидность
(1) Часть дохода от ценной бумаги, связанная с желанием инвесторов сохранить ликвидность.

(2) Разница или спред, выплачиваемый за ликвидность.

Резервы ликвидности
Сумма неиспользованных мощностей для удовлетворения неожиданного сокращения финансирования или непредвиденных новых потребностей в финансировании в будущем. На протяжении большей части двадцатого века резервы ликвидности определялись как первичные резервы (денежные средства и депозиты в банках) и вторичные резервы (краткосрочные ликвидные инвестиционные ценные бумаги). Однако сегодня этот термин используется более широко.

Риск ликвидности
(1) Применительно к финансовому учреждению риск того, что из активов или обязательств будет получено недостаточно денежных средств для удовлетворения потребности в денежных средствах.Для банка потребность в наличных деньгах в основном состоит из снятия депозитов или договорного кредитного финансирования. Один из шести рисков, определенных Федеральной резервной системой, и один из девяти рисков, определенных Управлением валютного контролера (OCC). OCC определяет риск ликвидности как риск для прибыли и капитала, возникающий из-за неспособности банка выполнить свои обязательства в срок, не неся при этом неприемлемых убытков. Федеральная резервная система использует широкое определение риска ликвидности как возможность того, что учреждение (а) не сможет выполнить свои обязательства по мере наступления срока их погашения из-за неспособности ликвидировать активы или получить адекватное финансирование (именуемый «риск ликвидности финансирования»). ) или (b) не может легко закрыть или компенсировать определенные риски без значительного снижения рыночных цен из-за недостаточной емкости рынка или сбоев на рынке («риск рыночной ликвидности»).

(2) Для ценной бумаги — риск того, что будет недостаточно заинтересованных покупателей, чтобы разрешить продажу по текущей рыночной цене или близкой к ней.

Запасы ликвидности
См. резервы ликвидности.

Загрузка
Комиссионный сбор, уплачиваемый инвестором в некоторые паи или аннуитеты взаимных фондов. Комиссионный сбор за продажу может быть начальным сбором, конечным сбором или сбором 12b-1. Кроме того, выражение, используемое для описания взаимного фонда, взимающего комиссию с инвесторов.Противоположность паевого инвестиционного фонда без нагрузки. См. комиссию 12b-1, внутреннюю нагрузку и начальную нагрузку.

Реестр заявок на получение ссуды (LAR)
Документ, требуемый Законом о неразглашении жилищной ипотеки (HMDA) для сбора информации, указывающей на возможную дискриминацию. Кредитные учреждения обязаны собирать информацию о поле, расе и этнической принадлежности претендентов на кредит. В конце каждого календарного года кредитор должен предоставить реестр заявок на получение кредита своему основному регулирующему органу не позднее 1 марта следующего года.После того, как информация проанализирована и возвращена в форме заявления о раскрытии информации, кредитор должен сделать информацию общедоступной в своем головном офисе и, по запросу, в любом филиале.

Участие в ссуде
Соглашение, при котором два или более кредитора участвуют в ссуде одному заемщику.

Отношение кредита к стоимости (LTV)
Название, используемое для обозначения коэффициента кредитного анализа, который измеряет покрытие залога. Для расчета коэффициента LTV общая сумма обязательств заемщика перед банком делится на общую расчетную стоимость залога.Например, если общая стоимость залога оценивается в 1 000 000 долларов США, а общая сумма обязательств заемщика перед банком составляет 800 000 долларов США, то коэффициент LTV составляет 0,80 или 80 процентов.

LOC
См. аккредитив и аккредитив.

Местная расчетная палата
Организация, созданная местными банками для облегчения предъявления и обмена чеками между этими банками.

Инвестиционные пулы местных органов власти (LGIP)
Смешанные инвестиционные пулы.Эквивалент взаимных фондов денежного рынка в государственном секторе. LGIP обычно, но не всегда, создаются штатами в интересах их местных органов власти. Иногда эти пулы находятся в ведении штатов.

Сейф
(1) Механизм управления денежными средствами, предназначенный для сокращения задержек с зачислением средств на банковские счета получателя. Почтовый ящик, установленный банком для получения чеков для своих клиентов, занимающихся управлением наличностью. Сейфы используются для ускорения внесения депозитов в банк за счет устранения внутренней обработки организацией-получателем.Банку не нужно иметь отдельный почтовый ящик для каждого клиента сейфа. Вместо этого он может сортировать полученную почту в общем ящике.

(2) Механизм контроля кредитования под обеспечение. В соответствии с этим соглашением должники по счету заемщика отправляют свои платежи в почтовый ящик, который контролируется банком. Затем средства используются банком для уменьшения кредита заемщику, обеспеченного этой дебиторской задолженностью. Банку не нужно иметь отдельный почтовый ящик для каждого клиента сейфа.Вместо этого он может сортировать полученную почту в общем ящике.

Период блокировки
См. защиту вызова.

Блокировка
(1) Запрет, обычно, но не всегда, на определенный период времени. Например, запрет на досрочное погашение кредита.

(2) Период времени до того, как инвестор REMIC начнет получать основные платежи.

LOCOM
См. ниже стоимости или рынка.

Лондонская межбанковская ставка предложения (LIBID)
Ставка, которую банк готов платить за приобретение средств на международном межбанковском рынке.

Лондонская межбанковская ставка предложения (LIBOR)
Ставка, которую банки высшего качества платят за депозиты в евродолларах. Для каждого срока депозита существует разная ставка LIBOR. LIBOR обычно используется как индекс, представляющий краткосрочные ставки.

Лонг
Позиция инвестора, который владеет или обязуется купить ценную бумагу на рынке наличных или фьючерсных контрактов. Например, покупка фьючерса на процентную ставку — это обязательство принять поставку ценных бумаг по согласованной цене в какой-то день в будущем.Это называется длинной фьючерсной позицией. Владение инвестиционной ценной бумагой — это длинная денежная позиция.

Длинная облигация
Термин, используемый для описания самого последнего выпуска 30-летних облигаций. Как только Казначейство продает новый выпуск 30-летних облигаций, этот выпуск остается длинной облигацией до тех пор, пока Казначейство не продаст следующий выпуск.

Длинный купон
Иногда облигации выпускаются с датой выпуска более шести месяцев с даты выпуска. Купоны после первоначального длинного купона выдаются каждые шесть месяцев.Длинный купон снижает эффективную доходность к погашению за счет уменьшения дохода, который можно получить от реинвестирования купона.

Ретроспективный обзор
Интервал времени или лаг между датой установления значения индекса и датой изменения ставки платежа и/или ставки начисления.

Получатель убытков
Обеспеченная сторона, которой выплачиваются страховые выплаты в соответствии с пунктом о получателе убытков в страховом полисе, полученном должником и покрывающем имущество, принадлежащее должнику и переданное в залог обеспеченной стороне.Обычно применяется к личному имуществу.

Наименьшая из себестоимости или рыночная (LOCOM)
Учетная практика отражения стоимости актива по наименьшей из двух величин: первоначальной стоимости или рыночной стоимости.

Аккредитивы

Модуль 6: Аккредитивы

Риск в управлении финансами

Риски присущи мир финансовых операций. Финансовые посредники вместе с их клиенты и бенефициары транзакций могут извлечь выгоду из создания финансовые инструменты для минимизации или устранения риска.Существует несколько видов финансового риска. Риск невыполнения обязательств — это когда кто-то может не выполнить свои обязательства, например, если заемщик не выполнит свои обязательства по кредиту, что представляет собой убыток для кредитора. А Подмножество риска дефолта — это риск недобросовестности, когда одна сторона умышленно не выполняет свои обязательства. Другая ситуация по умолчанию – это когда стороны приостановить работу из-за разногласий, что называется честным спором риск .

Риск ликвидности есть когда владелец актива может быть не в состоянии быстро конвертировать актив в наличными, такими как производитель, обремененный владением стареющим и непроизводственный объект. Валютный риск возникает, когда держатель иностранные средства актива, номинированного в иностранных фондах, теряет стоимость из-за неблагоприятное изменение обменного курса. Политический Риск относится к ситуации, в которой право собственности на чьи-либо активы скомпрометирована из-за падения правительства или смены руководства, таких как при захвате отделения банка во время государственного переворота. Риск несоответствия сроков погашения возникает, когда обязательства по некоторым обязательствам подлежат погашению до наступления срока погашения активов, необходимых для погашения обязательства.Риск несоответствия сроков погашения особую озабоченность у финансовых учреждений, которые должны соответствовать доходу от активов потоки с периодическими платежами по обязательствам.

Аккредитив: Базовая механика

Аккредитив финансовый инструмент, предназначенный для того, чтобы избежать некоторых из этих рисков. Он существует с двенадцатого века. Вместо предоставления открытого кредита покупателя, продавец может использовать финансовых посредников для установления надежных платежные средства.

Например, предположим, что BuyMart Corporation в Арканзасе хочет импортировать игрушки, произведенные ToyCo в Гонконге, в США, но обеспокоен механизмом оплаты ToyCo и качество ожидаемой отгрузки. ToyCo также обеспокоена получением надлежащей оплаты от Бай-Март. Они могли войти в простой контракт на поставку игрушек, но если какая-либо из сторон хочет предъявить претензию на нарушения, то он может быть вынужден обратиться в иностранный суд. BuyMart, возможно, придется искать средство правовой защиты за границей в Гонконгу и ToyCo, возможно, придется судиться в Арканзасе.Обращение к судебным средствам защиты, таким как судебные запреты и ущерб, а также расходы на транспортировку свидетелей и охрану местный адвокат может быть сложным и дорогостоящим. Аккредитив предназначен для решения проблем, которые могут возникнуть у каждой стороны. о возможном неисполнении контрагентом своих обязательств по сделке, возможной неплатежеспособности, непредвиденные изменения валютного курса и другие транзакционные риски.

Механика относительно простой. Клиент, также называемый «заявитель» запрашивает аккредитив в банке-эмитенте, называемом «эмитент.” Приложение обычно произведена выплата третьему лицу, называемому «бенефициаром».

В нашем примере предположим, что BuyMart связывается с Первым банком, чтобы получить аккредитив для оплаты партии игрушек от ToyCo. BuyMart является заявителем, Эмитент — First Bank, бенефициар — ToyCo. Стороны соглашаются назначить TransPacific Судоходная компания осмотрит игрушки по прибытии в Арканзас, чтобы убедиться, что что игрушки соответствуют требованиям эталон качества. коносамент который передает право собственности на товары от ToyCo до BuyMart, является еще одним документом, используемым в сделке.Наконец, черновик (или чек) от Первого банка, кредитующего покупку от имени BuyMart, также является необходимым документом для совершения сделки.

ToyCo потребует для оплаты по аккредитиву. Предоставление правильных документов — это все, что требуется для того, чтобы чтобы ToyCo заплатили. Поскольку ToyCo может не хочет зависеть от Первого банка в Арканзасе, он может использовать свой собственный банк в Гонконге. Kong и так могут завербовать Victoria Bank в Гонконге. Банк Виктория является поэтому банка получателя, и в этой роли Виктория просто получает и переводит Перевод Первого банка на ToyCo.

Коммерческие аккредитивы и резервные аккредитивы Кредит

 

Есть являются двумя основными типами аккредитивов. Коммерческое письмо используется для облегчить транзакции, такие как сделка Buy-Mart-ToyCo. При заключении договора с продавцом для покупки товаров заявитель может подать заявку на аккредитив из банка-эмитента, который затем передает письмо получателю банк.Затем банк-получатель информировать продавца об отправителе письма, который является бенефициаром, и он будет, в свою очередь, отправьте товар покупателю.

 

Отслеживание отгрузки товара, продавец направляет в свой банк документы, подтверждающие что он отгрузил товар. Отзывать что продавец является бенефициаром, а банк является банком бенефициара. Затем банк получателя направляет отгрузочные документы в банк-эмитент, который направит платеж в банк получателя.Покупатель будет затем возместить банку-эмитенту (банку заявителя).

 

Для например, ToyCo отправляет игрушки из Гонконга в Арканзас и получает документальное подтверждение отгрузки товара. Затем он представляет свои отгрузочные документы Victoria Bank, который затем платит ToyCo. Затем Victoria Bank направляет отгрузочные документы в First Bank в Арканзасе. а First Bank платит банку Victoria за отгруженные игрушки. Затем Первый банк получает возмещение за сумма, которую он заплатил банку «Виктория» от первоначального заявителя письма кредит, Buy-Mart в Арканзасе.Обратите внимание, что каждый банк взимает комиссию за оказываемые им услуги, которая обычно небольшой процент от цены отгружаемого товара.

 

другим типом аккредитива является резервное письмо . Резервное письмо часто используется в качестве нетто, когда одна из сторон не выполняет свои обязательства. Они используются в строительных проектах и инвестиционные сделки, среди прочего.

 

Для Например, предположим, что Shady Acres Development нанимает BuildCo для строительства большого коммерческое строительство.BuildCo относится к Первый банк, выпустивший аккредитив от имени Shady Acres, который является бенефициар. В этой ситуации сначала Банк оплатит Shady Acres при предъявлении двух документов. Первый – это письменное требование о выплате оговоренная сумма, а второе письменное заявление, подтверждающее невыполнение Строительной компанией строительных работ по договоренности.

 

Есть другие варианты этой договоренности, которые включают указание строителя в качестве бенефициара, который будет рисовать по аккредитиву, который должен быть должным образом оплачен после успешного завершения конструкция или какая-либо дополнительная часть конструкции.Другая альтернатива подход дает поручительство, то есть организацию, которая по договору гарантирует кредит, аккредитив бенефициара. Поручитель соглашается с договорным обязательством гарантировать платеж или исполнения в обмен на аккредитив. Условия поручительства регулируются договором закона, в отличие от аккредитивов, которые более механически регулируются UCC .      

 

Резервный аккредитив служит в качестве кредита от эмитента клиенту и гарантия, которую эмитент предоставляет бенефициару.Обратите внимание, что в отличие от кредитной гарантии, где средства защиты, доступные принципалу, доступны и гаранту в резервный аккредитив, эмитент не может поднять защиту своего клиента чтобы не платить. эмитента обязательство оплатить аккредитив не зависит от основного договора между заявителем и бенефициаром. Это называется «принцип независимости», и это ключевая черта которая отличает договорную гарантию от аккредитива.Аккредитив и основной контракт независимы друг от друга.

 

Следовательно, если до вручения заказчик объявляет о банкротстве или отказывается от договора , эмитент должен оплатить бенефициаром, даже если клиент не будет возмещать эмитенту.   Таким образом получатель защищен от риск недобросовестности и риск честного спора.

 

Применимое законодательство

 

Письма кредита регулируются статьей 5 Единого торгового кодекса.В соответствии с Кодексом договоренность, отвечающая Определение аккредитива Кодекса может рассматриваться как таковое, даже если оно не называют себя аккредитивом. В то время как аккредитивы обычно имеют стандартные положения, Кодекс поощряет стороны к инновациям при их использовании, и многие положения Кодекса гласят «если не согласовано иное». Кодекс также предусматривает, что многие из его положения в отношении аккредитивов являются руководящими принципами, которые могут принести пользу от отраслевых стандартов в их интерпретации.

 

Один такой источник, чтобы помочь в судебном толковании споров, связанных с письмами кредитом является Унифицированных правил и обычаев , который обычно называют просто UCP. Международная торговая палата приняла UCP, и хотя, в отличие от Единого торгового кодекса, он не принят как закона, тем не менее оно служит свидетельством торговых обычаев и обычаев в финансовой индустрии, за которой следуют суды. Суды также ссылаются на международный торговые условия , которые называются «Инкотермс» и иногда включаются в резервы по аккредитивам.

 

Когда при толковании аккредитива суд может изучить его условия и внешние доказательства, включая торговые обычаи и обычаи. Как и в договорах, суд может истолковать любое двусмысленные условия в аккредитиве, которые оспариваются сторонами против эмитент. Это толкование Принцип основан на обосновании того, что эмитент составил письмо кредит и находится в лучшем положении, чтобы избежать двусмысленности.

 

Для Например, в одном случае резервное письмо аккредитив указал максимальную сумму заимствования по письму как аккредитив, «который должен автоматически восстанавливаться время от времени на любую сумму или суммы до 145 000 долларов США при предъявлении описанных документов.” Это может означать сумму до 145 000 долларов США. или суммы до 145 000 долларов США за презентацию бенефициаром (что и хотел бенефициар). В этом случае суд использовал внешние доказательства и истолковал положение против составителя, который был бенефициаром . Таким образом, бенефициар был ограничен $145 000. в общей сложности розыгрыши.

 

Кроме того, получатель подлежит строгому соблюдению условий письма и предоставленных это бремя, бенефициару должны быть предоставлены наилучшие возможности для соблюдать условия письма.Этот называется стандартом строгого соответствия. Как правило, суды отдают предпочтение толкованию результаты, благоприятствующие исполнению аккредитива, а не его неисполнению. A аккредитив может быть изменен или аннулирован сторонами, которые должны предъявить запись об изменении или аннулировании с необходимыми подписями. Изменения и отмены являются обязательными на клиентов, эмитентов и бенефициаров только в той мере, в какой они согласны связывать.Если клиент и эмитент аннулировать аккредитив до его предъявления, бенефициар не затрагивается и его согласие не требуется. Если эмитент и его клиент изменяют аккредитив до его представления, но не получить согласие бенефициара, то бенефициар не связан модификации и может провести ее представление в соответствии с оригиналом условия аккредитива.

 

аккредитив прекращает свое действие в день истечения срока его действия или в момент розыгрыша его максимальная сумма.Документы должны быть своевременно собраны и переданы, а составитель письма следует учитывать временные ограничения при выполнении этих документальных задачи. Сроки годности и задержки в обработка документов может повредить бенефициарам в судебных делах.

 

После представления бенефициаром необходимых документов, эмитент обязан совершить платеж. Это называется «документарный аккредитив». Документальный фильм представление должно соответствовать условиям аккредитива.Незначительные отклонения могут избавить эмитента от оплата. Таким образом, эмитент имеет стимул для обнаружения аномалий в документах, представленных бенефициаром.

 

Для Например, в одном случае «Импортная акриловая пряжа» не была эквивалентна «100-процентная акриловая пряжа». Это правило заставляет составителя рисовать тщательно и ослабляет необходимость того, чтобы банковский ревизор был экспертом в сделка, являющаяся предметом сделки. Вместо этого банковский инспектор может быть в состоянии полагаться на простое значение термина, будучи уверенным в том, что оно не будет интерпретироваться более широко, чем его простое значение.

 

Примечание что если эмитент принимает документы, не соответствующие письму кредита или заведомо принимает подложные документы, то оно совершило неправомерная честь и нарушил свои обязательства перед своим клиентом. Кодекс требует от эмитента несоблюдения требования, основанные на подложных документах. Клиент может возражать, когда эмитент делает платеж, когда этого не следовало делать, поскольку представленные бенефициаром документы не соответствуют действительности. Однако суды исторически не признавали этот аргумент клиента, потому что права и обязанности клиента регулируется соглашением с эмитентом. Суды не хотят стимулировать клиентов делать необоснованные документальные требования выступать в качестве предлога, чтобы избежать возмещения в будущем эмитент.

 

Бездокументарные условия может лишить документ статуса аккредитива, а может и нет. Если условия просто оговаривают время и место, необходимое для представления бенефициара, документ все еще может считаться аккредитивом. Однако, если условие существенно влияет на предприятие, например, требование оплаты в случае невыполнения договорных обязательств между клиентом и бенефициаром , тогда статус аккредитива утерян.

 

Для например, аккредитив, в котором говорится, что товары должны быть доставлены до Рождества. не устранит правомочность письма в качестве аккредитива, и поэтому эмитент должен будет проигнорировать условие и выполнить представление получателю, независимо от условий доставки на Рождество.

 

Спасибо Вас за участие в видеокурсе LawShelf по банковскому праву UCC. Мы надеемся вы нашли этот курс полезным, и мы рекомендуем вам воспользоваться другой доступный курс LawShelf.Удачи и, пожалуйста, дайте нам знать, если вы есть вопросы или отзывы.

 

 



Подробности финансовый риск см. в целом: Glenn G. Munn, F.L. Гарсия, Чарльз, Дж. Woelfel, Bankers Publishing Company, энциклопедия банковского дела и финансов , 9-е изд. (1991).

Джеймс Дж. Уайт и Роберт С. Саммерс, West Hornbook Series, Единый торговый кодекс , 6 th Ed.§ 21-1 (2010).


Уайт и Саммерс, § 21-1 (2010).

Christopher Leon, Аккредитивы: A Primer , 45 Md. L. 433-436 (1986). Доступен по адресу: https://core.ac.uk/download/pdf/56358001.pdf. Это хороший обзор, но он был написан до внесения поправок в UCC 1995 г. и местами датирован. Кроме того, он в значительной степени основан на Мэриленде. версия решений UCC и Мэриленда.

Consolidated Aluminium Corp. v. Bank of Va., 544 F.Supp 386, 388 n.5 (D.Md.), aff’d. 704 Ф.2д 136 (4 Сир. 1983), цитируется по Leon, 439.  

.

Что такое аккредитив и как он работает?

Документарный аккредитив — это метод платежа, который используется в международной торговле и является наиболее безопасным способом получения платежа.

Это письменная процедура, предоставленная банком от имени импортера для оплаты экспортеру в течение определенного периода времени.Экспортер должен предоставить в банк правильные документы для соблюдения условий, изложенных в аккредитиве.

Покупатель (заявитель), подающий заявку на получение аккредитива, излагает перечень условий, на которых он хотел бы купить и ввезти товар у продавца (бенефициара).

Список обычно включает:

  • Описание товара
  • Количество товара
  • Документальные требования, такие как; коносаменты, коммерческий счет, сертификат происхождения, аналитические отчеты, другие документы
  • Подробная информация о том, кто должен быть уведомлен о прибытии груза, последняя дата отгрузки и дата истечения срока действия аккредитива
  • Какие порты/аэропорты следует использовать
  • Используемый вид транспорта
  • Условия оплаты 


Затем аккредитив выставляется банком покупателя (банком-эмитентом) банку продавца (негоциирующий банк).Британский банк может предложить подтверждение аккредитива. Это дополнительное подтверждение означает, что платеж будет гарантирован, даже если банк-эмитент не сможет его произвести (при условии, что документы в порядке).

Основные советы по работе с аккредитивами 

В Business West мы предоставляем полностью управляемые комплексные услуги, соответствующие требованиям аккредитива. Наша команда опытных сотрудников будет использовать свои прочные отношения со всеми крупными мировыми банками, чтобы обеспечить своевременную оплату вашего экспорта.

Итак, что нужно учитывать в процессе?

1. Ведите контрольный список всех необходимых документов 

Как упоминалось выше, при согласовании этого способа оплаты с покупателем потребуются определенные документы и реквизиты. Контрольный список незаменим для обеспечения того, чтобы документы не были упущены.

2. Убедитесь, что описание товара не содержит ошибок 

Чем больше информации вы укажете, тем больше вероятность ошибок и неуплаты.Очень важно, чтобы вы уточнили детали у своего клиента и убедились, что все стороны используют одну и ту же терминологию и формулировку. У банков не будет технических знаний в вашей отрасли, поэтому вы должны описать свои товары с точки зрения непрофессионала.

3. Установите правильное время

Важно согласовать сроки отгрузки с покупателем. Вы должны оставить достаточно времени для производства и отправки товаров и убедиться, что вы знаете сроки выполнения заказа.

4. Получить копию заявления до его отправки

Рекомендуется получить копию аккредитива до его выдачи банком покупателя.Когда вы получите его, вы будете точно знать, чего ожидать. Внесение поправок требует времени и денег, но в этом нет необходимости, если поправки вносятся в аккредитив до выставления окончательного аккредитива.

Гэри Хопвуд, менеджер Post Saver из Глостера, сказал:

«Мы очень довольны оказанными нам услугами. Это избавило меня от беспокойства по поводу того, что может быть сложным процессом, и вселило в меня и моих клиентов уверенность в легкости транзакций.

«Мы очень ценим ваше внимание к деталям и всестороннее обслуживание».

Подать заявку на аккредитив

Процесс оформления аккредитива может показаться сложным, но наша команда экспертов готова помочь вашему бизнесу в этом процессе. Узнайте, как мы можем помочь.

Аккредитив — Intelligent Economist

A Аккредитив — это обязательство банка, обычно безотзывное, выданное от имени своего клиента и обещающее выплатить бенефициару денежную сумму при наступлении определенного события или Мероприятия.

Аккредитивы представляют собой замену аккредитива и доброго имени банка на репутацию их клиента, позволяя клиенту вести дела с другими физическими лицами или фирмами на условиях, которые в противном случае могли бы быть им недоступны. Аккредитивы могут быть как внутренними, так и международными.

Стороны сделки

Покупатель, обязавшийся в договоре купли-продажи получить аккредитив, начинает с обращения в свой банк с заявлением об открытии аккредитива «в пользу» или «в пользу» продавец.В этом соглашении покупатель известен как сторона счета , банк покупателя является банком-эмитентом или эмитентом , а продавец называется бенефициаром .

Документарный аккредитив Определенный

Документарный аккредитив определяется как:

  • Определенное обязательство банка
  • Выпущено в соответствии с инструкциями своего клиента
  • Адресовано бенефициару или в его пользу
  • При условии, что банк обещает выплатить определенную денежную сумму в заявленной валюте
  • В установленные сроки
  • При соответствующем представлении
  • Требуемых и подтверждающих документов

По итогам операции по аккредитиву

1 .Заявление покупателя и договор с банком-эмитентом

После того, как покупатель заключил договор купли-продажи, предусматривающий оплату продавцу по аккредитиву, покупатель может подать заявку на получение этого аккредитива в банке. Заявка на получение кредита, обычно подаваемая на бланке банка и сопровождаемая первоначальной комиссией, содержит инструкции покупателя и условия, на которых банк-эмитент может принять документы продавца.

Приложение попросит банк выдать продавцу аккредитив с обещанием приобрести документы продавца, касающиеся определенного количества и описания товаров, стоимостью до определенной суммы денег, которые застрахованы и отправлены или до определенной даты.

Покупатель может выдвигать практически любые условия или требования к работе продавца, поскольку они относятся только к деятельности продавца. Например, покупатель может запретить банку принимать документы, свидетельствующие о частичной отгрузке, или может потребовать документ, свидетельствующий о конкретном способе отгрузки. Однако покупатель должен помнить, что эта информация основана на окончательном соглашении покупателя с продавцом.

Если банк нарушает какие-либо условия своего договора с покупателем, то покупателю не нужно забирать документы или возмещать банку.Например, если заявление покупателя просит банк выпустить аккредитив, требующий от продавца представить документы, подтверждающие отгрузку «1000 электрических тостеров», а банк без одобрения покупает документы, подтверждающие, что продавец отгрузил «1000 тостеров». печи», то банк не имеет права на возмещение. Банк имеет дело только с документами и деньгами, а не с товарами или проверкой товаров.

2. Авизование аккредитива бенефициару


Банк-эмитент направит аккредитив продавцу через иностранный банк-корреспондент (банк, с которым банк-эмитент имеет взаимные банковские отношения) в стране продавца.Этот банк называется авизующим банком . Авизующий банк просто информирует или «уведомляет» продавца о том, что аккредитив доступен для получения. Авизующий банк не несет ответственности за кредит; он предоставляет только услугу направления аккредитива продавцу и проверки подлинности аккредитива.

3. Соблюдение продавцом условий аккредитива

Аккредитив сообщает продавцу, что он должен сделать, чтобы получить платеж. Он объясняет ему или ей, что покупать, как доставлять, когда отправлять и многое другое.Он содержит конкретные положения и условия, взятые из первоначального договора купли-продажи и включенные в аккредитив, такие как количество и описание товаров, даты отгрузки, тип или сумма страхования и т. д.

Например, покупатель из Калифорнии хочет импортировать кресла-мешки иностранного производства, которые должны соответствовать строгим калифорнийским стандартам воспламеняемости мягкой мебели. Аккредитив может потребовать сертификата проверки, чтобы показать, что стулья соответствуют стандартам Калифорнии.

Продавец должен проверить аккредитив, чтобы убедиться, что он соответствует соглашению с покупателем в основном договоре купли-продажи. Продавец должен изучить другие условия кредита, чтобы убедиться, что они могут быть выполнены, например, может ли продавец приобрести материалы и производство вовремя к дате отгрузки? Если продавец по какой-либо причине не может выполнить условия аккредитива, необходимо связаться с покупателем, и может быть выдан измененный аккредитив.

4. Соответствующее представление

Представление представляет собой доставку документов и тратт продавца в исполняющий банк или непосредственно в банк-эмитент.Удовлетворяющим требованиям является представление, в котором:

  • Продавец предоставляет все необходимые документы
  • В течение времени, отведенного для представления, и до истечения срока действия аккредитива
  • Не содержит расхождений
  • Которое соответствует всем другим условиям аккредитив, положения UCP и стандартная банковская практика.

Банк-исполнитель — это банк, обычно в стране продавца, который был назначен или «назначен» банком-эмитентом для оформления документов.Назначающий банк часто является авизующим банком, который первоначально передал документы продавцу. Если банк не указан, то говорят, что аккредитив находится в свободном доступе и может быть заключен через любой банк по выбору продавца.

5. Проверка документов на наличие несоответствий

UCP разрешает банкам только проверять документы «на лицо», чтобы увидеть, соответствуют ли они условиям аккредитива или есть ли расхождения. Банки не могут обращаться к каким-либо внешним источникам или проводить независимое расследование, чтобы убедиться, что груз, отправленный продавцом покупателю, находится в надлежащем состоянии.

Например, аккредитив предусматривает поставку «1000 комплектов для измерения артериального давления». В счете-фактуре грузоотправителя указана продажа и отгрузка «1000 тонометров и манжет». В этом случае есть несоответствие, и документы будут отклонены, если только покупатель не откажется от несоответствия.

6. Коммерческий счет-фактура

Коммерческий счет-фактура требуется покупателям, банкам и таможенным органам при каждой международной продаже. Его не нужно подписывать, нотариально заверять или проверять, если этого не требует кредит.Если требуется коммерческий счет, предварительный счет-проформа не принимается. Самое главное требование состоит в том, чтобы описание товара в коммерческом счете-фактуре соответствовало описанию в аккредитиве.

7. Морской коносамент

Для операций, в которых аккредитив требует представления «бортового» коносамента, продавец должен представить в банк-эмитент коносамент с указанием фактического названия судна , содержащий отметку «на борту», ​​что указывает на то, что товар погружен.Если покупатель и продавец пришли к соглашению и если это утверждается в аккредитиве, допустимо, чтобы коносамент отражал получение перевозчиком товара для отгрузки.

8. Сертификат анализа или инспекции

Хотя эти сертификаты не требуются для сделки по аккредитиву, продавцы должны убедиться, что сертификаты, прилагаемые к их документам, соответствуют всем условиям, требуемым аккредитивом.

Другие виды аккредитива

A.Подтвержденный аккредитив

Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, по которому второй банк, обычно в стране продавца, согласился приобрести документы и оплатить тратты на тех же условиях, что и первоначальный банк-эмитент. Аккредитив, подтвержденный банком в стране продавца, обеспечит своевременную оплату вне зависимости от финансовой или политической нестабильности в стране, где находится банк-эмитент. Однако подтвержденный аккредитив стоит дороже, чем неподтвержденный аккредитив.

B. Резервный аккредитив

Резервный аккредитив — это аккредитив, по которому эмитент обязан выплатить бенефициару по представлении документов, свидетельствующих о невыполнении расчетной стороной платежа по долгу или исполнению обязательства. Резервный аккредитив — это резервный платежный механизм, который, как надеются стороны, им никогда не придется использовать. Его можно использовать для гарантии выполнения контракта на оказание услуг или строительства, для гарантии погашения кредита или в качестве обеспечения почти любого другого типа контракта.

Специализированные виды использования аккредитива

A. Красные оговорки в аккредитивах

Красная оговорка в аккредитивах является инструментом финансирования для мелких продавцов, которым необходим капитал для производства продукции, отправляемой по аккредитиву. Красная оговорка в аккредитиве — это обещание банка-эмитента возместить банку продавца кредиты, предоставленные продавцу. Ссуда, таким образом, является авансом по кредиту. Кредиты могут быть использованы только для закупки сырья или для покрытия расходов на производство или доставку товаров, описанных в кредите.

B. Револьверные и вечнозеленые кредиты

Если покупатель планирует регулярно совершать покупки у иностранного продавца, можно использовать возобновляемый аккредитив . Вместо того, чтобы использовать несколько разных кредитов, можно использовать один с максимальной суммой, доступной в течение определенного периода. По мере выплаты кредита полная сумма снова становится доступной и сохраняется до истечения срока кредита.

Постоянно действующая оговорка в аккредитиве предусматривает автоматическое продление аккредитива до тех пор, пока банк не предоставит «четкое и недвусмысленное» уведомление о своем намерении не продлевать его.

Некоторые виды экспорта США финансируются такими агентствами, как Агентство международного развития, Товарно-кредитная корпорация и Экспортно-импортный банк США. Эти агентства часто страхуют платежи, осуществляемые продавцам в США по аккредитивам, которые подтверждаются банками США с использованием письма-обязательства от агентства банку-эмитенту.

Примеры аккредитивов в программах торгового финансирования

A. Финансирование AID

Типичная ситуация финансирования AID может включать аккредитив.Страна, желающая импортировать американскую продукцию для проектов развития, таких как строительство дорог, электростанции, обращается в AID за финансированием. Затем AID передает свое обязательство американскому банку, который выдает аккредитив в пользу американского поставщика подходящих товаров, используемых в проекте. Банк-эмитент получает возмещение за платежи по своему аккредитиву от AID.

B. Банк EXIM Финансирование

Банк EXIM является наиболее значительным агентством США по финансированию экспорта.Банк может предоставлять гарантии по кредитам, предоставленным коммерческими банками. Они также могут предложить страховку по кредиту, предоставленному американскими экспортерами своим иностранным клиентам. Программы банка EXIM охватывают как риск неплатежей, так и политическую неопределенность.

C. Commodity Credit Corporation

Товарно-кредитная корпорация Министерства сельского хозяйства США предоставляет гарантии оплаты американским продавцам излишков сельскохозяйственной продукции одобренным иностранным покупателям. Продавцы часто используют резервные аккредитивы, поскольку они могут использовать аккредитив для счетов, которые остаются неоплаченными зарубежным покупателем.

Закон, применимый к аккредитивам

A. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP) представляют собой набор стандартизированных правил выдачи и обращения с аккредитивами, составленный и опубликованный Международная торговая палата при содействии международного банковского сообщества.

UCP устанавливает формат аккредитивов, устанавливает правила, по которым банки обрабатывают транзакции по аккредитивам, и определяет права и обязанности всех сторон по аккредитиву.Поскольку банки были основными составителями UCP, его положения, как правило, защищают их права в любой сделке. Единый торговый кодекс теперь зависит от UCP. В результате UCP оказывает гораздо большее влияние на право международных аккредитивов, чем Единый торговый кодекс.

B. Безотзывность аккредитива

Аккредитивы, выданные в соответствии с UCP 600, считаются безотзывными, если не используется четкая формулировка, делающая их отзывными.

C. Принцип независимости аккредитива

Принцип независимости представляет собой общую правовую норму, согласно которой аккредитив не зависит от договора купли-продажи между покупателем и продавцом.Думайте об этом так, как если бы банк покупал документы для своего клиента. В статье 5 UCP 600 говорится: «Банки имеют дело с документами, а не с товарами». Банки не заботятся ни о качестве, ни о состоянии товара.

D. Правило строгого соблюдения

Согласно правилу строгого соблюдения условия документов, представляемых в банк-эмитент, должны строго соответствовать требованиям аккредитива и UCP. Суть правила заключается в том, что каждое положение коносамента, счета-фактуры, страхового полиса и любого другого требуемого отгрузочного документа должно соответствовать аккредитиву.Даже небольшое несоответствие может привести к тому, что банк отклонит документы. Причина такого сурового правила проста; это освобождает банкиров от обязанности интерпретировать значение несоответствия или его возможное влияние на их клиентов, а также освобождает их от ответственности за неправильное толкование.

Похожие сообщения:

Как работает аккредитив?


Саубхагья Кумар Кар: 19 сентября 2013 г. Статьи по различным аспектам экспортно-импортной торговли очень важны и полезны для новичков, не имеющих предварительных знаний в этой области.Это очень полезно для меня. Большое спасибо вам.

Калифорния. Динеш: 06 октября 2013 г. Очень благодарю howtoexportimport.com..отличная работа,, очень поможет..такой арт редко выставляется,, еще раз спасибо

Денни Джон: 11 декабря 2013 г. Отличные статьи, сэр.С помощью этих статей каждый может развеять сомнения. Большое спасибо…

Вишал: 12 декабря 2013 г. Уважаемый господин, Не могли бы вы объяснить мне одну вещь. Если покупатель передает аккредитив продавцу, и покупатель дает 180-дневный период, и в течение этих 135 дней покупатель несет ответственность, а продавец — 45 дней.В таком случае, когда продавец получит деньги через банк и кто будет нести дисконтные сборы. Мне бы очень помогло, если бы вы предложили. Заранее спасибо

Сонам: 24 декабря 2013 г. сэр Можете ли вы объяснить, что документация требуется для открытия аккредитива и пунктов аккредитива, и в чем разница между аккредитивом и кредитом покупателя, который подходит для импортера.какой вид работ требуется для ввоза товаров до их оформления

Митри Сильва: 12 января 2014 г. Большое спасибо howtoexportimport.com …. отличная работа … это очень помогло мне обновить моего оператора, еще раз спасибо….

Аббас: 15 января 2014 г. Спасибо за такое прекрасное описание. в случае, если я экспортировал товары моему покупателю-иностранцу по соглашению Sight LC, и, к сожалению, материал был отклонен, повлияет ли это на мой платеж или он может заблокировать мой платеж.ПОЖАЛУЙСТА ОБЪЯСНИТЕ…

Мухаммад Навид Казми: 16 января 2014 г. Большое спасибо всем, кто старался изо всех сил и предоставил детали и информацию о аккредитиве. Я надеюсь, что я буду лучше иметь дело с этими лучшими предложениями.еще раз большое спасибо.

Мухаммад Навид Казми: 16 января 2014 г. Большое спасибо всем, кто старался изо всех сил и предоставил детали и информацию о аккредитиве. Я надеюсь, что я буду лучше иметь дело с этими лучшими предложениями.еще раз большое спасибо.

Мухаммад Навид Казми: 16 января 2014 г. Я думаю, что эти статьи об аккредитиве очень полезны для тех людей, которые являются новичками и хотят начать свой бизнес с импорта или экспорта.Аккредитив является очень полезным критерием, который экономит ваши деньги и время. Поэтому я поздравляю всех людей, которые написали эти статьи и предоставили нам полезную информацию и подробности. еще раз большое спасибо.

Мухаммад Навид Казми: 16 января 2014 г. Большое спасибо всем, кто старался изо всех сил и предоставил детали и информацию о аккредитиве.Я надеюсь, что я буду лучше иметь дело с этими лучшими предложениями. еще раз большое спасибо.

П.Кришнаморти: 16 января 2014 г. Уважаемый господин, Сердечные поздравления ТАКИЕ ЗАМЕЧАТЕЛЬНЫЕ АЛМАЗНЫЕ СТАТЬИ, Спасибо большое…… Я работаю в этой сфере уже 13 лет. Никогда не видел таких объяснений на сайтах.

Хоссейн Шариати: 15 февраля 2014 г. Я признателен за важную информацию, предоставленную нам, и большое спасибо, они очень полезны и просты для понимания, пожалуйста, продолжайте,

С.Саравана Бхаван: 17 февраля 2014 г. Спасибо за ваши ценные и информативные подробности о LC, приведенные в ваших статьях. Кроме того, очень легко понять детали, предоставленные.

Мустаг: 17 февраля 2014 г. Эти информативные статьи опубликованы Howtoexportimport.com, несомненно, так много вложил в мои знания. Спасибо всем мозговитым умам, участвующим в этой информативной группе.

Махендра Чаудхари: 09 августа 2014 г. Эта информация очень полезна для тех, кто занимается импортом и экспортом впервые.я получил много информации из этих статей Спасибо большое.

Самер: 26 августа 2014 г. Уважаемый господин Есть ли какое-либо положение, если продавец обманывает при отправке других товаров или чего-либо еще вместо этого заказа.С уважением Самир

Администратор: 26 августа 2014 г. http://howtoexportimport.com/Difference-between-first-check-appraisal-and-secon-406.aspx

Маникандасельвам: 08 октября 2014 г. Спасибо за информацию

Кумар Сатьявир: 26 октября 2014 г. Приведенные выше статьи очень важны.Это развеяло все мои сомнения и вопросы. Спасибо за размещение этих информативных статей. С уважением Кумар Сатьявир

НИНАД: 31 октября 2014 г. Очень хорошая информация и легко понять.Спасибо писателям.

саубхагья кумар кар: 18 февраля 2015 г. Уважаемый господин, предположим, я экспортер определенного товара. Покупатель в другой стране открыл аккредитив на мое имя Через год вышлю 5 отправлений.В первой отгрузке, когда я буду предоставлять документы в банк, Вы написали, что оригинал аккредитива будет отправлен в мой банк. Если в одной отправке аккредитив будет произведен для следующих поставок, как можно будет произвести оригинальный аккредитив? . пожалуйста подробно объясните мне.

Администратор: 18 февраля 2015 г. saubhagya kumar kar, Оригинал аккредитива может быть представлен в банке, и вы можете забрать его после проверки, предоставив копию аккредитива, если по аккредитиву осуществляется более одной отгрузки

Шваки: 13 марта 2015 г. Дорогие Господа У меня есть некоторые проблемы с пониманием короткого пути в LC CIF, CPT, CFR, FOB, CIP, FCA….так далее

НАСРАО: 17 апреля 2015 г. мы хотим использовать LCS для операций внутри страны и таким образом обеспечивать платежи клиентов. пожалуйста, направьте нас.

ОМОЙЕНИ Патрик Олу: 30 апреля 2015 г. Я ценю людей в админке, я прочитал это с глубоким пониманием.Я экспортер из Нигерии. Я экспортирую всю сельскохозяйственную продукцию. Пожалуйста, мне нужны покупатели из любой части мира. Посетите www.palmadexgis.wix.com/palmadexgis. Спасибо

Вишал: 11 августа 2015 г. Привет, мой покупатель хочет оплатить аккредитив FOB за скоропортящиеся фрукты в Дубай.Должен ли я принять способ оплаты L/C? Во-вторых, любые риски, связанные с аккредитивом. Спасибо, Вишал.

РУКШАР ХАН: 30 сентября 2015 г. УВАЖАЕМЫЙ СЭР, ВЫ ГОВОРИЛИ, ЧТО СУЩЕСТВУЮТ РАЗЛИЧНЫЕ ТИПЫ АККРЕДИТИВОВ, КАК ОТЗЫВНЫЕ, БЕЗОТЗЫВНЫЕ, ПОДТВЕРЖДЕННЫЕ, НЕПОДТВЕРЖДЕННЫЕ, ЧИСТЫЕ И ДОКУМЕНТАРНЫЕ, Фиксированные, возобновляемые, переводные, компенсационные и т. д.МОЖЕТЕ ПОЖАЛУЙСТА, ОБЪЯСНИТЕ ЭТО.

Прабир Майтра: 02 ноября 2015 г. Уважаемый господин, мы разъясняем срок оплаты: 70% через 7 дней после доставки материала и 30% через 120 дней после доставки материала через безотзывный неподтвержденный Lc.Пожалуйста, уточните, как будет работать ЛК.

Абдул Карим: 11 ноября 2015 г. ЕСЛИ АККРЕДИТИВ НЕ ПРЕДУСМАТРИВАЕТ УКАЗАНИЕ НОМЕРА ДОКУМЕНТАРНОГО АККРЕДИТОВАНИЯ, ДОЛЖЕН БЫТЬ ВКЛЮЧЕН ВО ВСЕ ОТПРАВОЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, И ЕСЛИ ЭКСПОРТЕР ВСТАВЛЯЕТ НОМЕР DC В ДОКУМЕНТЫ, ЯВЛЯЕТСЯ ЛИ ЭТО НЕСООТВЕТСТВИЕМ?

дхармендра: 15 февраля 2016 г. Всем привет, Я обычный человек, и вы хотите импортировать некоторые металлы из Китая в Индию.В этом мы заплатим 30% суммы как t/t и баланс против копии BL через LC. Какие гарантии для импортера в этой ситуации? Deos 70% суммы LC против B/L безопасно для нас? Какие риски в этом способе оплаты? Пожалуйста ответь как можно скорее.

Раджив: 04 марта 2016 г. Всем привет.Случайно ли 42D (название и адрес плательщика) и 42A (плательщик) не появятся в одном и том же аккредитиве?

Яш Гоял: 18 апреля 2016 г. Я хочу знать о лицензионных формальностях экспортной и импортной лицензии, а также о процессе применения лицензии и ее сборах.Я хочу проконсультироваться о бизнесе, который будет лучшим бизнесом по экспорту и импорту.

Адитья Джха: 05 мая 2016 г. Уважаемый господин, Я хочу знать, что в случае, если л.с. открылся, и материал также был отправлен, но в пути несколько мешков с материалом были повреждены, и покупатель вернулся к поставщику.что тогда повлияет на аккредитив и налоговую накладную, которую мы уже отправили в банк. пожалуйста уточните….

Премрадж: 12 августа 2016 г. Я премрадж из Тирупура, Тамилнаду. Я только начинаю экспортный бизнес..ваши статьи сайта очень полезны для этого.Теперь я назвал свой бизнес и заблокировал домен и т.д..Какой банк лучше всего подходит для текущих A/C? это только национализированные банки или банк icici также имеет право? если icici bank не соответствует требованиям, по какой причине? Пожалуйста, отправьте это мне и помогите мне.

Абдул Хан: 16 августа 2016 г. У меня еще больше сомнений по поводу открытого ЖК и закрытого ЖК.riv vocable и irr vocable lc. может трейдер открыть lc.

Рияз: 12 июля 2018 г. Что такое сертификат бенефициара, который заказывается банком-эмитентом аккредитива и предоставляется бенефициаром в аккредитиве с другими документами? Каков его формат и содержание? Пожалуйста, помогите мне в этом, мой адрес электронной почты [email protected]ком

Мд. Халидур Рахман (Шипон): 13 апреля 2019 г. Спасибо за информацию

Аршад Хусейн: 20 апреля 2020 г. Очень полезный сайт.Спасибо

Суббараум: 10 января 2021 г. сэр Я экспортирую товары в Южную Корею, можно ли обналичить до LC

Шарик Хуссейни: 10 февраля 2021 г. Нужно более краткое пошаговое объяснение процесса LC.

Стэнли Опара: 01 сентября 2021 г. Пожалуйста, мне нужна ваша помощь по отгрузке по аккредитиву. По словам перевозчика, OBL где-то хранится из-за карантина, и груз необходимо выгрузить в порту назначения. Теперь не могли бы вы объяснить мне, можно ли выпустить груз с заказом на доставку и можно ли сдать 3 комплекта OBL в порту погрузки после блокировки.

Аккредитивы: определение и использование

Что такое аккредитив?

Аккредитивы (аккредитивы) – это документы, облегчающие международную торговлю. Иногда их называют международными аккредитивами . В редких случаях их можно использовать для торговли внутри одной страны, но это необычно, поскольку существуют другие более дешевые способы обеспечения безопасности оплаты и доставки в пределах своей страны.

Аккредитивы существуют веками, и их основной формат почти не изменился, хотя способ доставки менялся со временем.

Аккредитив определяется гарантией того, что, если продавец соблюдает все условия документа в отношении времени поставки, способа доставки, качества/количества товаров и некоторых других условий, он получит оплату от банка-эмитента без дополнительной ссылки покупателю.

Банковский аккредитив , безусловно, является наиболее распространенным типом гарантии платежа, хотя он может быть выпущен торговыми домами и финансовыми компаниями.Это синоним отказа от отношения к банкам как к единственному поставщику банковских продуктов, таких как кредитные карты, казначейские услуги и торговое финансирование. Это также показывает банкам, что интерес к выпуску аккредитивов небанковскими учреждениями растет.

Узнайте, как сэкономить на международных переводах с помощью CurrencyTransfer.com

Хотя аккредитивы в основном используются для облегчения перемещения товаров, существует и другая форма аккредитива; резервный аккредитив .Он отличается от коммерческого аккредитива тем, что относится к оказанию услуги и обычно требует простого подтверждения счета для оплаты. Резервный аккредитив часто относится к оплате текущих услуг, таких как контракт на техническое обслуживание.

Например, поставщик может отгрузить часть оборудования своему клиенту по коммерческому аккредитиву. После того, как оборудование будет доставлено и установлено, условия коммерческого аккредитива будут соблюдены.Однако может быть договор, по которому поставщик предоставляет, скажем, трехлетнее техническое обслуживание. Для обеспечения оплаты технического обслуживания и в связи с отсутствием дальнейшего движения товаров поставщик может потребовать выдачи резервного аккредитива в его пользу, который оплачивает его по предъявлении документа, подтверждающего выполнение технического обслуживания. В этом случае резервный аккредитив представляет собой просто другую форму гарантии.

Какие расходы связаны с аккредитивом?

Расходы по аккредитиву являются предметом постоянных разногласий между банками и их клиентами, что часто приводит к спорам об уровне риска, который банки готовы принять по условным обязательствам (условное обязательство – это кредитный риск, не связанный с выплата денежных средств как в кредит).Ответственность банков-эмитентов зависит от платежеспособности импортера, а ответственность подтверждающего банка зависит от платежеспособности банка-эмитента.

Когда аккредитив выдается банком, он обычно направляется в банк в стране экспортера для извещения (направляется банком в стране экспортера без принятия каких-либо платежных обязательств) бенефициару (экспортеру). Если импортер находится в стране, в которой в прошлом возникали проблемы с оплатой, или страна или банк-эмитент имеют низкий кредитный рейтинг, импортер может запросить подтверждение аккредитива в своей стране.Это означает, что банк «подтвердит» платеж импортеру, взяв на себя обязательства банка-эмитента. Подтверждающий банк взимает комиссию, которая, в зависимости от обстоятельств, может взиматься за счет экспортера.

Условия платежа по аккредитиву могут быть предъявлены или использованы. По аккредитиву до востребования бенефициар (экспортер) получает оплату, как только он представляет соответствующий пакет документов в подтверждающий или эмитентский банк. Аккредитив с использованием аккредитива используется, когда в соответствии с условиями коммерческого соглашения экспортер разрешает импортеру продлевать условия платежа.Риск, связанный с аккредитивом с использованием, выше, чем с платежом до востребования, поэтому банковские сборы будут выше. Все эти вопросы необходимо учитывать на стадии переговоров между двумя коммерческими сторонами.

Таким образом, аккредитив (аккредитив) является жизненно важным документом, который не только гарантирует платеж от покупателя продавцу, но и обеспечивает соблюдение качества, сроков отгрузки и других частей договора купли-продажи. Аккредитивы являются наиболее используемым каналом обмена товаров для оплаты в международной торговле.

Получите лучшие курсы валютных переводов для импорта/экспорта с CurrencyTransfer.com.

.

Отставить комментарий

Обязательные для заполнения поля отмечены*